开远市殡仪馆部门2021年度部门整体支出绩效单位自评报告

开远市殡仪馆部门2021年度部门整体支出绩效单位自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1、部门职能

开远市殡仪馆具体承办全市死亡人员遗体火化、接运、保存、告别、守灵、骨灰寄存等综合性殡仪服务；提供丧葬用品（骨灰盒、卫生棺等）服务；为丧户提供特约个性化服务。配合相关部门开展移风易俗、破除封建迷信宣传活动；保存突发性事件死亡人员的遗体；承办上级和市民政局交办的其他任务。

2、机构设置及人员情况

开远市殡仪馆为差额拨款事业单位，隶属于市民政局，有独立法人资格，殡仪馆馆长为法定代表人，实行馆长负责制。馆内现设火化车间部门、遗体接运部门、办公室、财务室4个部门，事业单位编制数12人，实有在职在编10人，劳务派遣用工22人。殡仪馆地址位于开远市北郊十公里拖甲黑村旁。

3、年度工作计划及重点工作任务情况

2021年，我馆火化遗体2121俱，比去年同期1055俱增长101.04%；火化死胎、胎盘796个，残肢、组织块40个；实现经营收入459余万元，比去年同期239万余元增长56.66%。为方便群众，我馆实行昼夜24小时遗体接运服务，每位职工每月在岗时间平均多达350个小时，确保了遗体接运、遗体火化、遗体告别、丧葬用品配套销售、骨灰寄存等各个岗位全天候正常运转，随时为丧属提供优质、高效、便捷的殡仪服务，为顺利完成年初制定的工作目标任务奠定了坚实基础。

（二）当年部门履职总体目标、工作任务

保质保量完成2021年度遗体接运、遗体保存、遗体火化、骨灰寄存等业务工作，积极配合殡葬改革工作，以打造“和谐殡葬、阳光殡葬、绿色殡葬、文明殡葬、便民殡葬”为目标，以完善规章制度为基础，实现规范服务，以提高素质技能为抓手，实现文明服务，以清理殡葬价格为突破，实现诚信服务，坚持以人为本为目标，实现优质服务。

（三）当年部门整体支出绩效目标

根据《开远市民政局2021年民政工作要点》，结合殡仪馆职责，整理归纳出2021年开远市殡仪馆重点工作绩效目标。

（四）部门预算绩效管理开展情况

一是认真贯彻落实《预算法》预算绩效管理方面的规定及关于推进预算绩效管理改革各项要求的情况。二是通过科学规范制定管理制度有效地加强了预算绩效管理。三是围绕“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”开展工作，出预算绩效管理，提高资金使用效益。四是2021年开远市殡仪馆预算安排资金全部用于殡葬事业发展，其中各项目已按计划、按进度实施，基本上达到了预期效果，资金使用到位，取得了良好的社会效益。

（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况

1、预算批复情况

2021年年初预算收入132.66万元，预算支出132.66万元，其中：基本支出127.66万元，项目支出5万元。

2.、整体收支情况

2021年收入决算数为682.34万元，其中：基本支出收入627.34万元，项目支出收入55万元（财政拨款支出收入55万元）。支出决算数为682.34万元，其中：基本支出627.34万元，项目支出55万元（财政拨款支出55万元）。 

3、预算执行情况

2021年收入决算数为682.34万元，支出决算数为682.34万元，执行率为100%；基本支出年度资金执行率为100%，项目支出年度资金执行率为100%。 

二、部门整体支出绩效目标实现情况

（一）绩效目标完成情况

2021年部门整体支出绩效目标设定的绩效指标共20项，截止2021年12月31日完成20项，完成率达100%。具体情况详见附件2：开远市殡仪馆部门2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表。 

（二）绩效目标未完成原因分析

无。

三、绩效自评结论

2021年较好地完成了履职任务，社会公众及服务对象的满意度较高，取得了良好的社会效益。根据自评情况，对“投入、过程、产出、效果”评价指标进行了量化打分，2021年部门整体绩效自评综合得分99分，评价等级为“优”。具体情况详见附件1：开远市殡仪馆部门2021年度部门整体支出绩效单位自评表。

四、绩效评价指标分析

（一）投入情况分析

投入方面主要从目标设定和预算配置2个方面进行自评，投入指标满分15分，自评得分15分，得分率100%。 

1、整体绩效目标设定：我单位制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与单位履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

2、项目绩效目标设定：设定的项目绩效目标科学、合理；目标明确、细化、量化。 

3、预算编制科学性：本年度预算编制与履职目标紧密衔接；预算编制依据充分、数据详实、结构细化。 

4、基本支出保障：我单位2021年度基本支出627.34万元，用于保障部门正常运转和人员工资，不存在用项目弥补基本支出的情况。 

5、重点支出保障率：我单位2021年项目支出55万元，重点支出保障率为100%。 

（二）过程情况分析

过程方面主要从预算执行、预算绩效管理、资产管理3个方面进行自评，过程指标满分20分，自评得分19分，得分率95%。 

1、预算执行情况 

（1）预算执行率：我单位2021年总收入为682.34万元，2021年总支出682.34万元，年末结转结余0万元，2021年预算执行率为100%。 

（2）结转结余变动率：我单位2021年年末结转结余0万元，上年度结转结余0万元，结转结余较上年无变化。结转结余变动率0%。 

（3）“三公经费”变动率：2021年我单位“三公”经费预算14.74万元，2020年“三公”经费预算15.18万元，比2020年减少0.44万元，“三公经费”变动率为-3%。 

（4）我单位“三公”经费支出2021年5万元，年初预算14.74元，“三公经费”控制率为34.19%。 

（5）2021年共发生政府采购金额442.08万元，计划采购金额0万元，政府采购执行率为0%。 

（6）收入合规：2021年收入依据充分、来源合规，收入主要来源为财政拨款收入和经营收入。 

（7）支出合规：2021年支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 

2、预算绩效管理：为确保绩效管理工作客观准确和顺利开展，结合本单位实际，不断完善了《开远市殡仪馆内部控制管理制度》《开远市殡仪馆财务管理制度》等关于保障绩效管理工作开展的制度和办法，形成了我馆绩效管理工作的长效机制，各项制度得到有效执行。二是责任主体得到落实。成立了预算绩效管理工作领导小组，由主要领导任组长，分管领导任副组长，办公室主任、火化车间主任、车队长、财务人员任成员。积极开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等预算绩效管理工作。三是积极配合财政开展各项绩效管理工作。我单位按照财政要求及时收集、整理、分析与部门整体段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、按要求进行预算决算公开工作。 

3、资产管理：我单位已制定《开远市殡仪馆资产管理制度》，管理制度合法、合规、完整，并且得到有效执行。资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、处置收入及时足额上缴。我单位2021年固定资产价值1283.68万元，全部在用，固定资产利用率为100%。 

（三）产出情况分析

产出方面主要从职责履行1个方面进行自评，产出指标满分35分，自评得分35分，得分率100%。 

1、重点工作办结率 

2021年度圆满完成遗体接运、殡仪服务、遗体火化、骨灰寄存等业务工作，且积极完成上级部门交代的各项工作任务，重点工作办结率为100%。 

2、实际完成率、完成及时率 

完成情况详见附件2：开远市殡仪馆部门2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表。　

3、质量达标率 

2021年服务丧属质量及业务工作质量达标率100%，满意度大幅提升。 

（四）效果情况分析

效果方面主要从履职效益1个方面进行自评，效果指标满分30分，自评得分30分，得分率100%。 

1、经济效益 

2021年本单位实现经营收入459余万元，2020年实现经营收入340余万元，同比增长56%。 

2、社会效益 

社会效益良好，我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。

3、可持续影响 

推进殡葬事业持续发展。

4、行政效能 

我单位2021年未发现违纪违法情况。 

5、社会公众或服务对象满意度 

2021年我单位服务对象满意度达到年初目标任务，本单位工作人员满意度为90%，社会公众人员满意度为90%。 

五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

一是部门预算编制的科学化、精细化有待提高；二是绩效目标不够规范，部分项目绩效目标指标设定的合理性不够。

（二）改进的方向和具体措施

一是进一步规范预算编制工作，科学合理编制预算绩效目标，优化支出结构；二是加强培训和指导。多参加培训学习，多向有经验的前辈请教，进一步统一认识，充实业务知识和能力。

六、主要经验及做法

（一）建立健全相关制度。建立《开远市殡仪馆财务管理制度》、《开远市殡仪馆内部控制制度》等管理制度及办法。 

（二）加强预算编制。严格按照财政局要求，提前完善项目库信息，加强新项目入项目库管理，每年的预算项目均保证取源于项目库。在年初预算编报时，细化经费，完善信息，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标。  

七、其他需说明的情况

无。

附件1：开远市殡仪馆部门2021年度部门整体支出绩效单位自评表

2：开远市殡仪馆部门2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表

开远市殡仪馆

2022年4月20日