开远市殡葬管理所2021年度部门整体支出绩效单位自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.简述部门职能

贯彻执行国家、省、州、市有关殡葬改革的政策和规定，制定殡葬管理规划和措施；处理违反殡葬管理规定的行为，殡葬服务单位和指导开展殡葬服务工作；检查督促各乡镇的殡葬改革工作；协调配合有关部门齐抓共管殡葬改革，规范丧葬用品市场；承办上级和市民政局交办的其他任务。

2.机构设置及人员情况

殡葬管理所为公益一类全额拨款事业单位，核定事业编制6名，实有人员6名；设所长1名，副所长1名，机构规格为股级。

3.年度工作计划及重点工作任务情况：按年初已制定的工作计划继续开展好各项殡葬改革政策宣传工作。积极稳步推进殡葬改革，加大巡查力度，对所辖区内殡葬用品市场进行巡查整治；继续开展好各项殡葬改革政策宣传工作；做好对乡镇（街道）农村公益性公墓的建设指导工作。

（二）当年部门履职总体目标、工作任务

积极稳步推进殡葬改革，加大巡查力度，对所辖区内殡葬用品市场进行巡查整治；继续开展好各项殡葬改革政策宣传工作；做好对乡镇（街道）农村公益性公墓的建设指导工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

积极推进我市殡葬改革工作，指导乡镇（街道）做好农村公益性公墓的选址及建设工作，逐步完善殡葬基础设施建设，解决群众日益增长的殡葬服务需求问题。加强殡葬改革政策宣传，提高广大群众对殡葬工作的接受度和认知度，使我市火化率和公墓安葬率达到或接近100%。

（四）部门预算绩效管理开展情况

1.认真贯彻落实《预算法》预算绩效管理方面的规定及关于推进预算绩效管理改革各项要求的情况。

2.通过科学规范制定管理制度有效地加强了预算绩效管理。

3.围绕“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”开展工作，出预算绩效管理，提高资金使用效益。

（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况

1.预算批复情况

2021年年初预算收入88.85万元，预算支出88.85万元，其中：基本支出88.85万元，无项目支出。

2.整体收支情况：2021年收入决算数为88.85万元，其中：基本支出收入88.85万元。支出决算数为93.81万元，其中：基本支出93.81万元。

3.预算执行情况：2021年收入决算数为93.81万元，支出决算数为93.81万元，执行率为100%；基本支出年度资金执行率为100%。

二、部门整体支出绩效目标实现情况

（一）绩效目标完成情况

开远市殡葬管理所2021年部门整体支出绩效目标设定的绩效指标共27项，截止2021年12月31日完成26项，完成率达99%。具体情况详见附件3：开远市殡葬管理所2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表。 

（二）绩效目标未完成原因分析

2021年“三公”经费控制率为126%，原因是“三公”经费要求每年递减3%，我所预算“三公”经费为车辆运行维护费7000元，故“三公”经费执行率为126%。

三、绩效自评结论

开远市殡葬管理所2021年较好地完成了履职任务，社会公众及服务对象的满意度较高，取得了良好的社会效益。根据自评情况，对“投入、过程、产出、效果”评价指标进行了量化打分，开远市殡葬管理所2021年部门整体绩效自评综合得分98分，评价等级为“优”。一级指标具体得分情况详见下表： 

四、绩效评价指标分析

（一）投入情况分析

投入方面主要从目标设定和预算配置2个方面进行自评，投入指标满分15分，自评得分15分，得分率100%。

1、整体绩效目标设定：我单位申报部门预算时，制定了完整的整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。 

2、项目绩效目标设定：设定的项目绩效目标科学、合理；目标明确、细化、量化。 

3、预算编制科学性：本年度预算编制与履职目标紧密衔接；预算编制依据充分、数据详实、结构细化。 

4、基本支出保障：我单位2021年度基本支出预算支出88.85万元，用于保障部门正常运转和人员工资，不存在用项目弥补基本支出的情况。 

5、重点支出保障率：我单位2021年重点支出保障率为100%。 

（二）过程情况分析

过程方面主要从预算执行、预算绩效管理、资产管理3个方面进行自评，过程指标满分20分，自评得分19分，得分率95%。 

1、预算执行情况

（1）预算执行率：我单位2021年总收入为88.85万元，2021年总支出93.81万元，年末结转结余0万元，2021年预算执行率为100%。 

（2）结转结余变动率：我单位2021年年末结转结余0万元，上年度结转结余0万元，结转结余变动率0%

（3）我单位“三公”经费变动率=〔（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额〕*100%

2021年年初预算0.55万元，2020年年初预0.57万元，“三公经费”变动率为-3%。

（4）“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数〕*100%

我单位“三公”经费支出2021年“三公经费”实际支出0.7万元， 2021年年初预算0.55万元，三公经费控制率=（0.55/0.7）*100%=126%

（5）2021年共发生政府采购金额16.3万元，计划采购金额0万元，政府采购执行率为100%。 

（6）收入合规：2021年收入依据充分、来源合规，收入主要来源为财政拨款收入。 

（7）支出合规：2021年支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 

2、预算绩效管理：为确保绩效管理工作客观准确和顺利开展，结合本部门实际，严格执行《开远市民政局内部控制管理制度》《开远市民政局财务管理制度》等关于保障绩效管理工作开展的制度和办法，形成了绩效管理工作的长效机制，各项制度得到有效执行。二是责任主体得到落实，市民政局成立了预算绩效管理工作领导小组，由主要领导任组长，分管领导任副组长，各科室长及二级单位负责人为成员。积极开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等预算绩效管理工作。三是及时按要求对各项检查、绩效评价等发现的问题进行整改，并形成整改报告。四是积极配合财政开展各项绩效管理工作。我单位按照财政要求及时收集、整理、分析与部门整体段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、按要求进行预算决算公开工作。 

3、资产管理：我单位严格执行《开远市民政局资产管理制度》。资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、处置收入及时足额上缴。我单位2021年固定资产价值23.5万元，全部在用，固定资产利用率为100%。 

（三）产出情况分析

产出方面主要从职责履行1个方面进行自评，产出指标满分35分，自评得分34分，得分率97%。 

1、重点工作办结率 

2021年度圆满完成市委、市政府及相关部门交办或下达的工作任务，重点工作办结率为100%。 

2、实际完成率、完成及时率 

完成情况详见附件2：开远市殡葬管理所2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表。 

3.质量达标率 

2021年本单位实际工作数与计划工作数达标，满意度提升。

（四）效果情况分析

效果方面主要从履职效益1个方面进行自评，效果指标满分30分，自评得分30分，得分率100%。 

2、社会效益 

殡葬改革工作是推进移风易俗，改革土葬，推行火葬，节约殡葬用地，保护生态环境，促进人与自然和谐发展，广大群众满意度明确提升。 

3、行政效能 

开远市殡葬管理所2021年未发现违纪违法情况。 

4、社会公众或服务对象满意度 

2021年我单位切实加强领导，强化措施，按计划完成了年初各项任务，服务对象满意度达到年初目标任务，本单位工作人员满意度为100%，社会公众人员满意度为95%。 

五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

一是部门预算编制的科学化、精细化有待提高。二是绩效目标不够规范，部分项目绩效目标指标设定的合理性不够。三是日常管理上需要进一步规范，预算执行和绩效运行监控管理工作仍需进一步提高。

（二）改进的方向和具体措施

一是加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大绩效管理人员的培训力度，进一步统一认识，充实业务知识和能力。二是进一步规范预算编制工作，科学合理编制预算绩效目标，优化支出结构。根据部门实际内容，按照相关支出小组，细化测算预算资金，合理确定部门资金额度，注意与绩效目标的匹配度，切实提高预算执行率，强化过程管理，确保绩效目标按期完成。三是加强评价指标体系建设，认真梳理符合本部门的指标体系。 

六、主要经验及做法

（一）按照中央、省、州有关绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，并依此开展相关工作。 

（二）建立健全相关制度。建立《开远市殡葬管理所内部控制制度》等管理制度及办法。 

（三）强化预算编制。严格按照财政局要求，在年初预算编报时，细化经费，完善信息，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标。 

七、其他需说明的情况

无。

附件1：开远市殡葬管理所2021年度部门整体支出绩效单位自评表

2：开远市殡葬管理所2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表

开远市殡葬管理所

2022年4月19日