开远市殡仪馆部门2021年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）无名无主遗体处理补助经费项目

1、项目概况

项目背景：根据《云南省殡葬管理条例》第二章火化与管理中第十三条规定：无名、无主遗体的处理费用，由发现地的县级人民政府民政部门从社会救济费中支出。因办案需延期火化的，遗体保存费用由决定延期火化的单位或者申请延期的个人承担。为进一步加强殡葬管理工作，确保我市社会安全、正常、有序运行。

主要内容及实施情况：开远市殡仪承担着全市辖区内无名无主遗体处理工作。一是无名无主遗体接运工作，通常到深山老林或厕所、沟边接运，因遗体较长时间后才能被发现，遗体通常散发出难闻恶臭，需要特殊遗体包裹处理和大量人工搬运，耗时耗力。二是无名无主遗体保存工作，常因该类遗体需通过公安局鉴定通知，保存时间较长,保存费用相对较高。三是遗体火化工作，因腐败气味浓烈，导致焚烧后的气味难闻不堪，并增加了许多有毒有害物质。

资金投入和使用情况：年初预算安排5万元，已使用5万元。 

2、项目绩效目标

总体目标：加强殡葬管理工作，确保我市社会工作安全、正常、有序运行。

阶段性目标：为进一步加强殡葬管理工作，确保我市社会安全、正常、有序运行。按时保质保量的完成当年无名无主遗体（含无人受理遗体、凤凰山迁坟遗体）处理工作。

（二）2021年第三批省级福利彩票公益补助资金项目

1、项目概况。

项目背景：根据《红河州财政局 红河州民政局关于下达2021年第三批省级福利彩票公益金的通知》（红财社发﹝2021﹞187号）文件精神。

主要内容及实施情况：，按照福利彩票社会公益方面，主要用于殡仪馆基础设施设备建设更新改造，购置尾气处理设备，加快对陈旧落后、污染超标殡葬设施设备的更新改造。

资金投入和使用情况：福利彩票补助资金50万元，已使用50万元。

2、项目绩效目标

总体目标：加快对陈旧落后、污染超标殡葬设施设备的更新改造。

阶段性目标：完成火化炉尾气处理设备的安装。

（三）项目组织管理情况

1、项目组织情况

成立了预算绩效管理工作领导小组，由主要领导任组长，分管领导任副组长，办公室主任、火化车间主任、车队长、财务人员任成员的领导小组。项目由各部门按照各自工作职责，负责项目组织实施。 

2、项目实施流程

各部门制定项目工作计划、实施方案，明确步骤、方法、时间要求逐步开展工作。 

3、管理制度

为确保绩效管理工作客观准确和顺利开展，结合本单位实际，不断完善了《开远市殡仪馆内部控制管理制度》，为规范专项资金的管理使用，提高资金使用效益，制定了《开远市殡仪馆财务管理制度》，明确了资金的用途作用、资金拨付和管理等内容，保证资金的安全性和完整性，全面保障项目顺利实施。项目实施结束后通过绩效评价对项目实施情况、资金使用情况作为下年度项目安排和预算资金补助的重要因素。 

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

我单位项目资金已全部合规合法的使用完毕，取得了良好的社会效益和服务对象的一致好评。

2.绩效评价对象

本次绩效评价涉及项目2个，其中：市级财政支出项目1个，福彩公益金支出项目1个。

3.绩效评价范围

本次绩效评价涉及项目2个，其中：一般公共预算支出项目1个，政府性基金预算支出项目1个。

（二）绩效评价工作过程

为使绩效再评价工作顺利开展，由我单位办公室牵头，成立绩效评价工作小组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。

前期准备：一是评价工作组收集整理项目相关资料；二是组织绩效评价（自评）工作。

组织实施：一、开展项目自评工作。组织填报资金使用情况表、绩效目标完成情况表和撰写项目绩效报告，并将绩效评价报告和资料报绩效评价工作组。

三、评价情况及评价结论

（一）绩效自评结论

部门开展绩效自评项目数量2个，评价结果为“优”2个。

（二）绩效目标实现情况

1、项目1（无名无主遗体处理补助经费项目）绩效目标的实际实现情况

根据《开远市财政局关于开展2022年市级绩效评价工作的通知》（开财发【2022】61号）文件要求，我单位对年初设定的绩效目标完成情况进行了自检自查。绩效目标立项合理、指标明确，项目资金全部到位。对经费的管理和使用合理规范，管理制度健全，项目质量有保障、项目效益明显，项目实施达到了预期效果。无名无主遗体处理补助经费项目已按绩效指标完成。 

2.项目2（2021年第三批省级福利彩票公益补助资金项目）绩效目标的实际实现情况

根据《开远市财政局关于开展2022年市级绩效评价工作的通知》（开财发【2022】61号）文件要求，我单位对年初设定的绩效目标完成情况进行了自检自查。绩效目标立项合理、指标明确，项目资金全部到位。对经费的管理和使用合理规范，管理制度健全，项目质量有保障、项目效益明显，项目实施达到了预期效果。2021年第三批省级福利彩票公益补助资金项目已按绩效指标完成。 

四、主要经验及做法

（一）按照市绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，并依此开展相关工作。 

（二）建立健全相关制度。建立《开远市殡仪馆财务管理制度》《开远市殡仪馆内部控制制度》等管理制度及办法。 

（三）高度重视预算绩效管理工作，建立健全部门预算绩效管理配套机制，完善部门预算绩效自评和公开等工作。 

五、存在的问题及原因分析

（一）绩效目标及绩效指标填报质量有待加强。主要原因是预算绩效管理主体意识不强。 

（二）绩效指标设置不规范、不完整，绩效指标设置难以全面涵盖。　　

六、有关建议

（一）加强项目管理，进一步明确、细化责任分工，制定项目完成时间表，促进各项工作按时完成。 

（二》加大绩效培训学习力度，加强业务指导，进行经验交流，提高项目绩效编制工作。 

七、其他需要说明的问题

  无。