开远市民政局部门整体支出绩效自评报告

按照《开远市财政局关于印发〈开远市预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（开财字〔2017〕189号）要求，现将我局部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）部门概况

　　开远市民政局属行政机构，内设科室有：办公室、计划财务科、基层政权科、优抚安置科、老龄综合科、救灾科、组织人事科、社会救助科、社会事务科、民间组织管理科。下属单位有：军供站、军休所、婚姻登记处、救助管理站、福利院、殡葬管理所、公墓管理科、殡仪馆。

部门实有人员编制93人，其中：行政编制24人（含行政工勤编制1人），事业编制69人（含参公管理事业编制16人）；在职在编实有行政人员26人（含行政工勤人员3人），事业人员63人（含参公管理事业人员13人）。

离退休人员116人，其中：离休8人，退休108人。

实有车辆编制19辆，在编实有车辆16辆。

（二）单位主要职责

1、监督实施救灾救济工作法规、规章及政策，组织协调救灾工作。

2、组织实施国家优抚、双拥工作法律法规及政策。

3、负责退伍义务兵、转业士官、复员干部、军队（含武警）移交地方的离退休干部、退休士官、军队无军籍退休（退职）职工的接收安置工作。

4、研究提出加强和改进全市基层政权建设的意见和建议，指导实施基层政权、基层群众性自治组织和社区建设的法规、政策；

5、负责全市国内儿童收养登记工作，保护儿童合法权益；负责殡葬管理工作，推进殡葬改革；

6、负责全市高龄老人高龄补助金的发放和审核；负责协调和推动有关部门做好维护老年人权益的保障工作；

7、负责城乡低保对象的调查、审核、审批、发证、建档和动态管理工作；负责城乡医疗救助的调查、审核和审批；负责低保资金和医疗救助资金的发放与管理工作；负责农村五保户供养工作和农村敬老院的建设和管理；负责临时救助工作。

8、负责贯彻党和政府有关军队离退休干部工作的方针、政策，落实辖区内军队离退休干部的政治、生活待遇；负责承担辖区的军队离退休干部的管理工作。

9、贯彻落实国务院《城市生活无着的流浪乞讨人员救助管理办法》依法履行救助管理职责，执行救助管理法律法规；

10、办理全市结婚登记、离婚登记；宣传婚姻法律法规、倡导文明婚俗。

11、遵循《中国福利彩票管理办法》的有关规定发行销售彩票；收集并上缴福利资金和发行管理费。

12、负责社团及民办非企业单位的登记、监督、管理、年检工作；负责查科社团和民办非企业单位的违法行为以及未登记注册的社团和民办非企业单位。

（三）整体收支情况

1、2016年预算规模情况

我局2016年预算收支情况如下：年度收入合计7958万元。其中：财政拨款收入7607.27万元，占总收入的95.5%；经营收入336.67万元，占总收入的4.2%；其他收入14.06万元，占总收入的0.3%。年度支出合计10783.18万元。其中：基本支出6618.91万元，占总支出的61％；项目支出3862.45万元，占总支出的36％；经营支出共301.81万元，占总支出的3％。

基本支出情况：2016年度用于保障民政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6618.91万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10％。

项目支出情况:2016年度用于保障民政局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支3862.45万元。具体项目开支主要是包括：用于社会福利的彩票公益金支出868.92万元，中央自然灾害生活救助经费150万元，福利彩票销售机构的业务费支出136.85万元，养老服务机构建设经费71.5万元，小龙潭敬老院省级补助经费63.5万元，其他优抚中央补助经费297.45万元，自然灾害灾后重建补助53.29万元，2015年公墓墓区扩建补助经费182万元，义务兵优待金180万元，2016年朋阳老年公寓省级补助经费86万元，困难残疾人生活补贴及重度残疾护理36.4万元，死亡抚恤中央补助经费58万元，伤残退伍军人中央补助经费46万元，在乡复员、退伍军人生活补助98.15万元，2016年开远市光荣院省级补助经费120万元，2016年重点军供站省级补助经费80万元等支出。

“三公”经费财政拨款支出决算总体情况:民政局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为67.6万元，支出决算为46.74万元，完成预算的69%。其中：因公出国（境）费支出预、决算均为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为33.06万元，完成预算的78%；公务接待费支出决算为13.68万元，完成预算的54%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是实行公务用车改革后，车辆运行维护费减少，同时对接待费进行了压缩控制。

（四）预算管理制度建设情况

为加强财务管理与监督，严格财务审批制度，节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，根据中华人民共和国《会计法》和财政局有关财务制度规定，结合本局工作实际，制定了《开远市民政局各类专项资金管理使用规定》、《开远市民政局财务现金管理制度》等制度。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我局本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

（二）自评指标体系

部门整体支出绩效评价指标体系表

一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	指标说明	得分
投入（15）	目标设定（5）	绩效目标合理性（2）	部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。	评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定的职责； ③是否符合部门制定的中长期实施规划。	2
	目标设定（5）	绩效指标明确性（3）	部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况。	评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计划数相对应；④是否与本年度部门预算资金相匹配。	3
	预算配置（10）	在职人员控制率（3）	部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门（单位）对人员成本的控制程度。	在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。	2
		“三公经费”变动率（3）	部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度。	“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。	3
		重点支出安排率（4）	部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。	重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。	4
过程（50）	预算执行（31）	预算完成率（6）	部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。	预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。	6
		预算调整率（6）	部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。	预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。	6
		结转结余率（3）	部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余资金的实际控制程度	结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。	3
		公用经费控制率（6）	部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。	公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。	6
		“三公经费”控制率（4）	部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度	“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。	4
		政府采购执行率（6）	部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况。	政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。	6
	预算管理（12）	管理制度健全性（2）	部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。	评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行	2
		资金使用合理性（6）	部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况	评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支是否经过评估论证；④是否符合部门预算批复的用途；⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。	6
		预决算信息公开性（2）	部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（单位）预决算管理的公开透明情况	评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息； ②是否按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。	2
		基础信息完善性（2）	部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。	评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。	2
	资产管理（7）	管理制度健全性（2）	部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。	评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理制度是否合法、合规定、完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。	2
		资产管理安全性（2）	部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。	评价要点： ①资产保存是否完整；②资产配置是否合理； ③资产处置是否规范； ④资产账务管理是否合规定，是否帐实相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。	2
		固定资产利用率（3）	部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度。	固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。	3
产出（25）	职责履行（25）	实际完成率（8）	部门（单位）履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门（单位）履职工作任务目标的实现程度。	实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%。实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作任务的数量。计划工作数：部门（单位）整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划期）内预计完成工作任务的数量	7
		完成及时率（5）	部门（单位）在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。	完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。及时完成实际工作数：部门（单位）按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。	4
		质量达标率（7）	到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。	质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。质量达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。	7
		重点工作办结率（5）	部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度。	重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。	5
效果（10）	履职效益（10）	经济效益（3）	部门（单位）履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。	此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。	3
		社会效益（3）	部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。		3
		生态效益（2）	部门（单位）履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。		2
		社会公众或服务对象满意度（2）	社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度。	社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。	2

合计

100

（三）绩效评价工作过程

按照绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：成立绩效评价工作领导小组，由我局计财科牵头，组织有关业务科室制定了详细的工作方案，明确科室责任，确定评价指标细则；第二阶段为科室自评：根据上一阶段任务布置，各科室按照要求展开自评工作，并将评价结果报计财科；第三阶段为定性终评，并出具评价报告，计财科在科室自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

2016年，根据年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据2016年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济效益评价

1、本年预算配置控制较好。“三公”经费预算总额较上年减少7.4%，“三公”经费变动率小于0。

2、预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，但剔除影响项目资金投入的相关因素外，投入进度正常；民政专项资金中对个人的补助金、抚恤金及救助救济金等发放全部实行银行一卡通发放，“三公”经费总体控制较好，未超本年预算和上年决算支出。

预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（二）效率性评价和有效性评价

我局预算安排的基本支出保障了我局正常的工作运转，预算安排的项目支出具有必要性，并严格遵守各项财经纪律，严控项目资金使用，对项目资金形成有效监管。我局牢固树立民政资金是“救命钱”和“高压线”的观念，在民政资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

　　四、存在的主要问题和整改情况

预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

五、绩效评价自评结果运用

一是通过绩效评价为合理分配资金、优化支出提供依据，也为逐步建立“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的绩效评价机制提供决策依据。

二是通过绩效评价总结前段工作的经验教训，进行民政局项目修正和进一步推进预算绩效管理、提高民政局项目建设水平，发挥财政资金效益提供重要的参考依据，也为将来民政局部门工作开展提供借鉴。