开远市殡仪馆2025年度部门预算编制说明

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开远市殡仪馆2025年预算公开目录

第一部分 开远市殡仪馆2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 开远市殡仪馆2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

开远市殡仪馆2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

开远市殡仪馆具体承办全市死亡人员遗体火化、接运、保存、告别、守灵、骨灰寄存等综合性殡仪服务；提供丧葬用品（骨灰盒、卫生棺等）服务；为丧户提供特约个性化服务。配合相关部门开展移风易俗、破除封建迷信宣传活动；保存突发性事件死亡人员的遗体；承办上级和市民政局交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门为开远市民政局所属差额拨款事业单位，共设置4个内设机构，包括：火化车间、遗体接运部门、办公室、财务室。我部门无下属单位。

（三）重点工作概述

1.完善开远市殡仪馆收费项目价格。通过对2024年运营情况进行成本核算，为减项降费提供依据。实施价格调整工作，确保收支达到平衡，减少群众丧葬负担。

2.切实推动殡葬改革，治理散埋乱葬现象，引导群众树立健康、文明的殡葬新理念。

3.对老化的道路等基础设施进行维修改造，进一步改善群众治丧环境。

4.积极主动和公安部门协调处理涉案遗体，对涉案的遗体按相关规定及时火化。

5.充分发挥公益属性，及时免费处置突发事件亡故遗体，为政府分忧。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个；差额供给单位1个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制11人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制11人。在职实有10人，其中： 财政全额保障0人，财政差额补助10人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员10人，其中：离休0人，退休10人。

车辆编制11辆，实有车辆11辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入5204641.95元，其中：一般公共预算1404641.95元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入3800000.00元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比财务总收入增加3957477.99元，一般公共预算增加157477.99元，事业单位经营收入增加3800000.00元，主要原因分析2025年按要求把事业单位经营收入纳入预算且人员工资福利支出增加。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入1404641.95元，其中:本年收入1404641.95元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1404641.95元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加157477.99元，主要原因分析人员工资福利支出增加。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出5204641.95元。财政拨款安排支出 1404641.95元，其中：基本支出1354641.95元，与上年对比增加157477.99元，主要原因分析人员工资福利支出增加；项目支出50000.00元，与上年对比无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1. 2080502事业单位离退休6000.00元，主要用于本单位退休人员公用经费。

2. 2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出127729.61元，主要用于本单位在职人员缴纳基本养老保险。

3. 2080506机关事业单位职业年金缴费支出63864.81元，主要用于本单位在职人员缴纳职业年金。

4. 2080801死亡抚恤4232.04元，主要用于本单位遗属人员生活补助。

5. 2081004殡葬968253.97元，主要用于本单位在职人员工资福利待遇、失业保险、工会经费、公用经费以及无名无主（含无人受理）遗体处理补助经费。

6. 2101102事业单位医疗68831.88元，主要用于本单位在职人员缴纳基本医疗保险、生育保险、大病补充医疗保险和退休人员大病补充医疗保险。

7. 2101103公务员医疗补助66732.25元，主要用于本单位在职人员和退休人员缴纳公务员医疗补助。

8. 2101199其他行政事业单位医疗支出2394.93元，主要用于本单位在职人员缴纳工伤保险。

9. 2210201住房公积金96602.46元，主要用于本单位在职人员缴纳住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目9个，政府采购预算总额706999.00元，其中：政府采购货物预算706999.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

开远市殡仪馆2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计159999.00元，较上年减少801.00元，下降0.50%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

开远市殡仪馆2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

开远市殡仪馆2025年公务接待费预算为0元，较上年减少800.00元，下降100%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

减少原因：厉行节约，2025年我部门无公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

开远市殡仪馆2025年公务用车购置及运行维护费为159999.00元，较上年减少1.00元，下降0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费159999.00元，较上年减少1.00元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为11辆。

减少原因：厉行节约，公务用车运行维护费只减不增。

八、重点项目预算绩效目标情况

开远市殡仪馆2025年重点项目为2个，涉及项目资金3850000.00元，其中：一般公共预算财政拨款50000.00元，事业单位经营收入3800000.00元。预算绩效目标情况如下：

1.无名无主(含无人受理)遗体处理补助经费。按时保质保量的完成2025年无名无主(含无人受理)遗体处理工作。

2.开远市殡仪馆经营收支项目经费。做好我单位在职在编职工和劳务派遣人员及劳务外包保洁人员经费保障，按规定落实各项待遇，保障部门正常履职；采购殡仪车接运燃油和火化柴油，完成2025年火化任务，服务好办丧群众，保障市委市政府殡葬改革工作和我单位业务工作的顺利开展；支付单位其他正常开支，保障部门正常运转。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

2.绩效目标是指财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果。

3.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公饮用水费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我部门2025年机关运行经费安排0元，与上年对比增长0元，增长0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，开远市殡仪馆资产总额24926628.85元，其中，流动资产10349039.40元，固定资产（净值）10296942.61元，对外投资及有价证券0元，在建工程4276932.88元，无形资产（净值）3713.96元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加5970195.06元，其中固定资产（净值）减少766067.22元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

监督索引号53250200231400400111