开远市殡仪馆2024年度决算公开

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开远市殡仪馆2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

开远市殡仪馆具体承办全市死亡人员遗体火化、接运、保存、告别、守灵、骨灰寄存等综合性殡仪服务；提供丧葬用品（骨灰盒、卫生棺等）服务；为丧户提供特约个性化服务。配合相关部门开展移风易俗、破除封建迷信宣传活动；保存突发性事件死亡人员的遗体；承办上级和市民政局交办的其他任务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：火化车间部门、遗体接运部门、办公室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为开远市民政局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员10人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员17人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员17人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人（离休0人，退休10人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制11辆，在编实有车辆11辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年，在全馆干部职工的共同努力下，我馆圆满完成了各项殡仪工作任务。

1.工作开展情况。一是积极主动和公安部门协调处理涉案遗体，对涉案的遗体按相关规定进行及时火化，目前无长期存放的涉案或无主遗体。二是2024年全年，开远市共殡仪馆火化遗体1243俱。三是在清明节期间开展以“行业自律树行风 专业规范促服务 防火安全保平安 文明祭扫户家园”为主题，深入开展“绿色发展、生态安葬”主题宣传周活动，积极倡导文明祭祀、低碳祭扫新风尚，着力宣传我市殡葬改革政策，保障祭扫公共安全，实现清明节群众祭扫安全、文明、和谐、有序。四是充分发挥公益属性，及时免费处置突发事件亡故遗体并担负着为政府分忧，维护稳定工作；在惠民殡葬方面，因家庭经济困难无法支付费用的，暂缓其缴纳相关费用，待其家庭经济好转后补缴相关费用，并为农村户籍死亡人员提供骨灰寄存格位免费存放骨灰盒，使群众享受到惠民政策，得到了群众的好评。五是积极响应“节地生态安葬”，根据《云南省殡葬管理条例》第十六条“提倡骨灰、遗体采取深埋不留坟头、树葬不占土地或者少占土地的方式安葬。骨灰、遗体也可以在公墓安葬或者在骨灰堂（塔）寄存。树葬场所由县级人民政府划定，具体管理办法由省人民政府规定。无名、无主遗体火化后的骨灰，90日内无人认领的，由殡仪馆、火化场按有关规定处理。”以及《开远市殡葬管理规定》第十二条“火化后的骨灰处理提倡不予保留的丧葬新风尚，殡葬管理所要配合殡仪馆做好骨灰的管理监控。骨灰可存放殡仪馆；也可安葬在公墓。严禁将骨灰乱埋乱葬。”清明节期间，我馆对存放的350俱无名无主骨灰、遗骸送往白龙坡经营性公墓进行生态安葬。

2.不断完善殡葬改革服务工作。根据《开远市全面推行火葬和公墓安葬殡葬改革实施方案》（开办发〔2020〕30号）文件精神，为顺利做好殡葬改革工作，不断加强殡葬服务基础建设，优化殡葬服务环境，提高殡葬队伍服务能力，2024年，我馆加快了对陈旧落后殡葬设施设备的更新改造，不断提高殡葬服务机构治丧新环境。一是完成慎终追远送别厅的建设工作，并在5月投入使用，有效改善了开远市殡仪馆治丧环境差、殡葬设备落后的问题，进一步满足了群众治丧的需求。二是为改善开远市殡仪馆建筑老化陈旧，基础设施落后、环境差的问题，向上争取资金251万元，用于开远市殡仪馆环境提质改造。三是积极对接市环卫处协调安装整体式遗物压缩机，对逝者遗物进行统一收集打包处理，改变了以往逝者遗物露天焚烧浓烟滚滚的状况，主要大气污染物实现达标排放。四是为达到环保部门相关排放要求，向上争取福利彩票公益金100万用于采购2台尾气处理设备，至此4台火化炉及1台遗物焚烧炉全数标配尾气处理设备。五是为优化殡葬基本公共服务供给，促进殡葬事业健康发展，更好地满足群众治丧需求，积极向上级争取项目资金960万元建设开远市公益性骨灰堂，12月份项目正式启动并进入施工阶段。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市殡仪馆2024年度收入合计12531080.75元。其中：财政拨款收入9741159.19元，占总收入的77.73%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入2780249.76元，占总收入的22.19%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入9671.80元，占总收入的0.08%。

与上年相比，收入合计增加5965015.55元，增长90.85%。其中：财政拨款收入增加6742012.52元，增长224.80%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入减少786668.77元，下降22.05%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加9671.80元，增长100%。财政拨款收入增加的主要原因是2024年拨入开远市公益性骨灰堂建设项目专项资金3530190.00元和2024年政府性基金预算财政拨款拨入3510000.00元；经营收入减少的主要原因是2024年火化人数较2023年减少，导致2024年经营收入减少；其他收入增加的原因是2024年单独核算曲商行和农信社账户利息收入合计9671.80元。

二、支出决算情况说明

开远市殡仪馆2024年度支出合计9929683.36元。其中：基本支出1333450.24元，占总支出的13.43％；项目支出5202509.40元，占总支出的52.39％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出3393723.72元，占总支出的34.18％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加3413431.04元，增长52.38%。其中：基本支出增加83336.02元，增长6.67%；项目支出增加3164109.40元，增长155.23%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加165985.62元，增长5.14%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。支出对比上年增加的主要原因：2024年新招录用一名事业人员，导致基本支出增加；2024年新增开远市公益性骨灰堂建设项目，导致项目支出增加；2024年支付了2023年下半年销售的纸棺骨灰盒货款，导致经营支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障开远市殡仪馆机构正常运转的日常支出1333450.24元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1237585.24元，占基本支出的92.81％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费95865.00元，占基本支出的7.19％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障开远市殡仪馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5202509.40元。其中：基本建设类项目支出3530190.00元。

1.无名无主(含无人受理)遗体处理补助经费50000.00元，主要用于按时保质保量的完成2024年无名无主(含无人受理)遗体处理工作。

2.开远市公益性骨灰堂建设项目城市基础设施配套费资金329599.40元，主要用于缴纳开远市公益性骨灰堂建设项目城市基础设施配套费。

3.开远市殡仪馆运转补助经费（2024年劳务费和专用燃料费）681920.00元，主要用于支付单位劳务派遣人员工资保险等和采购火化用油。

4.2023年第一批项目前期经费（开远市公益性骨灰堂建设项目前期经费）300000.00元，主要用于开远市公益性骨灰堂建设项目前期有关资金支出。

5.开远市殡仪馆2024年清明节殡葬服务管理保障工作经费15000.00元，主要用于购买拖把，农药、矿泉水及宣传物料制作等，实现“文明祭扫、平安清明”工作目标。

6.2024年第一批福利彩票公益金（州本级）补助经费295800.00元，主要用于火化炉尾气处理设备和遗物焚烧炉尾气处理设备安装采购。

7.2024年社会服务设施建设支持工程中央基建投资预算（开远市公益性骨灰堂建设项目）专项资金3530190.00元，主要用于建设开远市公益性骨灰堂。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市殡仪馆2024年度一般公共预算财政拨款支出6240159.64元,占本年支出合计的62.84%。与上年相比增加3451645.42元，增长123.78%,完成年初预算的500.35%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6011890.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.34%,完成年初预算的575.30%。主要用于退休人员春节重阳节等慰问、养老保险、职业年金、遗属生活困难补助和殡葬支出等；造成预决算差异的主要原因是2024年新招录用一名事业人员和保险基数变动及2024年新增开远市公益性骨灰堂建设项目。

9.卫生健康（类）支出133065.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.13%,完成年初预算的113.55%。主要用于工伤保险、医疗保险、公务员医疗补助、大病医疗保险等；造成预决算差异的主要原因是2024年新招录用一名事业人员和保险基数变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出95203.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.53%,完成年初预算的112.03%。主要用于住房公积金；造成预决算差异的主要原因是2024年新招录用一名事业人员和公积金基数调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为61600.00元，决算为61600.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年减少26800.00元，下降30.32%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为61600.00元，决算为61600.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少26800.00元，下降30.32%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为61600.00元，支出决算为61600.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年减少26800.00元，下降30.32%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为61600.00元，决算为61600.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少26800.00元，下降30.32%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，减少车辆运维费等支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为11辆。主要用于遗体接运所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市殡仪馆2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，开远市殡仪馆资产总额24926628.85元，其中，流动资产10349039.40元，固定资产10296942.61元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程4276932.88元，无形资产3713.96元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加5970195.06元，其中固定资产减少766067.22元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1583576.81元，其中：政府采购货物支出1095405.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出488171.81元。授予中小企业合同金额120144.90元，其中：授予小微企业合同金额59084.90元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

开远市殡仪馆2024年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

监督索引号53250200231400401111