开远市司法局2024年部门绩效自评

开远市司法局2024年度部门整体和项目

支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市司法局2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市司法局担负着全面依法治市、法治政府建设、法治宣传、人民调解、法律援助、法律服务、安置帮教、社区矫正等诸多职能，是司法行政机关服务群众的最前沿，也是维护社会稳定的“第一道防线”。

2.机构设置及人员情况

我部门共设置10个内设机构和政治处及下辖7个乡镇（街道）司法所，包括：办公室、法治调研与督察科（政策研究室）、社区矫正管理科、行政复议与应诉科、行政执法协调督查科、普法依法治理科、人民参与和促进法治科、公共法律服务管理科、装备财务保障科、科技信息科。

所属单位2个，分别是：

（1）开远市法律援助中心

（2）云南省开远市公证处

（二）年度工作目标及重点工作任务

以深入贯彻习近平法治思想为指导，以深入推进全面依法治市工作为统领，以推进国家治理体系和治理能力现代化为着力点，紧紧围绕“四个全面”战略布局和全省国民经济和社会发展“十四五”规划的目标任务，立足开远司法行政工作实际，统筹推进全面依法治市各项工作，不断增强法治政府、法治社会建设，大幅提升科学立法、民主立法、依法立法水平，进一步形成行政执法协调监督体系，不断提高行政复议基本事项规范化、专业化、信息化能力，初步实现基本公共法律服务均衡发展，进一步提升公民法治意识和法治素养，进一步提高社区矫正质量，全面建成革命化、正规化、专业化、职业化司法行政队伍，司法行政各项工作保障水平和智能化程度显著提升。

（三）当年部门整体支出绩效目标

一是持续推进依法治市，巩固法治政府建设成果。二是培育良好法治风尚，增强普法强基工作力度。三是坚持维护社会稳定，提升基层社会治理力度。四是强化党风廉政建设，提高司法行政队伍素养。

（四）部门预算绩效管理开展情况

1.科学设立绩效评价指标。在市财政局指导下，组织业务科室开展了项目绩效事前评估工作，对市级预算项目进行绩效评价指标设立，并制定评价实施方案。

2.开展重点项目绩效再评价。按照绩效评价工作实施步骤，采取项目部门自评—财政部门核查—专业中介机构量化评价的方式开展重点项目绩效再评价。

3.有序推行绩效运行监控。按照市财政统一安排，我单位开展2024年度1—6月和1—9月绩效运行监控自查工作，对1—6月和1—9月部门整体收支情况和绩效目标完成情况进行总结、分析，有力结合本单位业务工作，设定更合理、科学的绩效目标。

4.重点评价结果上报和公开。评价工作结束后，形成书面材料报送市财政局审批。经审批后，依法将重点评价项目的评价报告在市政府信息公开门户网站公开，接受社会监督。

（五）单位内控制度建设情况

我单位制定了《开远市司法局内控手册（试行）》《开远市司法局财务管理办法》《开远市司法局项目管理办法》《开远市司法局差旅费管理制度》《开远市司法局培训费管理办法》《开远市司法局固定资产管理办法》《开远市司法局采购管理办法》等相关制度，结合内部控制的6个业务层面：预算管理、收支管理、政府采购管理、合同管理、国有资产管理、建设项目管理的要求，认真对照各级预算项目资金目标分解要求，明确细化责任制定分工方案，保证项目资金安全有效使用，体现了绩效管理、财政预算管理和司法行政财务管理工作的新要求，做到专款专用，充分发挥中央和省政法委转移支付资金、市级资金和重点项目资金的社会效益及经济效益。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《关于下达2024年财政经费支出预算的通知》2024年部门预算收入974.49万元，其中：基本支出906.94万元（包含工资福利收支838.49万元，商品和服务支出64.56万元，对个人和家庭的补助收支3.89万元）；项目支出安排预算为67.55万元，包括开远市法律援助工作经费项目3.00万元，开远市村（社区）法律顾问补助经费项目6.45万元，开远市依法治市工作经费项目11.00万元，开远市社区矫正工作经费项目3.00万元，开远市法治政府建设工作经费项目4.00万元，开远市人民调解“以奖代补”经费项目17.00万元，开远市“八五”普法经费项目23.10万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入1,163.96万元，其中：上年结转结余0.83万元，本年财政拨款收入1,163.13万元，其他收入0.00万元。本年总支出1,163.88万元，支付进度为99.99%。其中：项目实际收入213.87万元，支出213.79万元，项目资金执行率为99.96%，具体情况如下：

表1项目收支明细表

单位：万元

说明：项目总支出213.79万元与“表1”项目收支明细表项目支出金额67.38万元差异金额为146.41万元，差异原因为：上级SM项目已开展专项绩效自评，不在此次自评报告中反映。

（三）“三公”经费预决算情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为32.00万元，支出决算为28.84万元，完成预算的90.12%，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出预算数为30.50万元，决算数28.36万元，完成预算的92.99%；公务接待费支出预算数为1.50万元，决算数为0.48万元，完成预算的31.84%。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加20.08万元，增长229.29%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算增加20.75万元，增长272.69%；公务接待费支出决算减少了0.67万元，下降58.39%。

（四）资金管理情况

我局严格遵守云南省司法厅关于《司法行政机关财务管理办法》《关于政法部门贯彻落实“勤俭节约过'紧日子'”的12条意见》等有关规定，使用项目资金。同时资金通过国库集中支付，经费中要求实行政府采购的项目，由同级财政部门统一组织实行政府采购。资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定。资金拨付有完整的审批程序和手续，经费支出符合部门预算批复的用途，无截留、挪用、虚列支出等情况。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

我单位“产出指标”共设置4个二级指标，其中：数量指标10条，质量指标5条，时效指标1条，成本指标1条。截至2024年12月31日，已完成预期绩效目标17个。

（2）效益指标完成情况

我单位“效益指标”共设置1个二级指标，主要是社会效益指标2条，截至2024年12月31日，已完成预期绩效目标。

（3）满意度指标完成情况

我单位“满意度指标”共设置1个二级指标，主要是服务对象满意度指标2条，截至2024年12月31日，已完成预期绩效目标。

2.绩效目标未完成原因分析

无

（二）项目绩效目标完成情况

1.“开远市八五普法经费”项目绩效目标完成情况

该项目绩效目标共设置3个一级指标，4个二级指标，8个三级指标。截至2024年12月31日，已全部完成预期绩效目标。

2.“开远市法律援助工作经费”项目绩效目标完成情况

该项目绩效目标共设置3个一级指标，5个二级指标，7个三级指标。截至2024年12月31日，已全部完成预期绩效目标。

3.“开远市人民调解以奖代补经费”绩效目标完成情况

该项目绩效目标共设置3个一级指标，6个二级指标，6个三级指标。截至2024年12月31日，已全部完成预期绩效目标。

4.“开远市社区矫正工作经费项目”绩效目标完成情况

该项目绩效目标共设置3个一级指标，5个二级指标，8个三级指标。截至2024年12月31日，已全部完成预期绩效目标。

5.“开远市行政复议专项经费”项目绩效目标完成情况

该项目绩效目标共设置3个一级指标，6个二级指标，8个三级指标。截至2024年12月31日，已完成预期绩效目标。

6.“开远市依法治市工作经费”项目绩效目标完成情况

该项目绩效目标共设置3个一级指标，5个二级指标，8个三级指标。截至2024年12月31日，已全部完成预期绩效目标。

7.“开远市村（社区）法律顾问补助经费”项目绩效目标完成情况

该项目绩效目标共设置3个一级指标，5个二级指标，7个三级指标。截至2024年12月31日，已完成预期绩效目标。

8.“市司法局行政运行补助经费”项目绩效目标完成情况

该项目绩效目标共设置3个一级指标，5个二级指标，6个三级指标。截至2024年12月31日，已完成预期绩效目标。

四、绩效自评结论

1.我单位2024年部门整体支出绩效自评得分98.88分，评价等级为“优”。

2.项目支出绩效自评得分情况如下：

项目1绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

我单位通过绩效领导小组会议，制定了年度预算整体支出和项目支出的绩效目标，绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。我单位本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。

（二）过程情况分析

1.预算执行方面。我单位基本支出能够保障机构正常运转，不存在缺口，不需要通过项目资金进行弥补。2024年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率100%；预算执行率为98.67%；结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率为-57.76%；“三公”经费实际支出数与当年预算安排数的比率90.12%；本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率88.21%；本单位收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求；使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

2.预算绩效管理方面。我单位按照全面实施预算绩效管理相关要求落实部门主体责任，并有效开展部门预算绩效工作；为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整；对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题，并进行有效整改；并按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

（三）产出情况分析

2024年，我单位重点工作实际完成数与交办或下达数的比率为100%，履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率为100%，在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率为100%，达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率100%，反映我单位履职工作任务目标的实现程度较好。

（四）效果情况分析

2024年度，我单位履行司法行政职能，改善社会治安，维护社会稳定，助力了我市经济发展，并提供了法律支持，通过普法宣传，全市人民群众法治观念、法律知晓程度。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.绩效目标合理性不足。年初设定指标时，往往根据项目上年度完成情况制定，对项目执行过程一些变动因素缺乏预见性，会存在绩效指标值设置偏低的情况。

2.绩效指标明确性不足。绩效指标设置时，未将项目绩效目标充分细化、量化为可衡量的、完整的绩效指标。

（二）改进的方向和具体措施

1.申请项目资金时，项目绩效目标按照“总产出－总效益－满意度”原则进行设置。

2.密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标。我单位将严格按照市财政局预算管理和绩效目标管理要求，紧紧围绕各个项目绩效目标和指标任务，密切关注目标任务开展情况，适时调整自身工作方向和内容，确保绩效目标得到全面贯彻执行。

七、主要经验及做法

一是建立健全绩效管理制度。我单位结合实际，建立健全预算、绩效管理制度办法，并组织指导局属单位全面实施预算绩效管理工作。

二是健全预算绩效指标和标准体系。我单位按照上级部门要求，构建了符合本系统的核心绩效指标和标准体系，并应用于绩效目标设置业务中。

三是将绩效自评、目标审核、事前评估等结果应用于改进绩效管理和项目资金预算申报工作中。

                                                                                             开远市司法局

2025年3月28日