开远市财政局2021年部门预算编制说明

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　　　　开远市财政局2021年预算公开目录

　　第一部分 开远市财政局2021年部门预算编制说明

　  一、基本职能及主要工作

开远市财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定全市各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；拟订全市财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全市人才工作提供财政政策保障。

2.按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制市级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受市政府委托，向市人民代表大会报告市级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责办理中央、省、州对市的转移支付；负责调整政府间财政分配关系，划分市与各乡镇（街道）间事权和支出责任。

4.执行政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

8.会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出。

9.负责制定开远市地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款和偿还工作。

10.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

11.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作，实施全面预算绩效管理，发布市人民政府及其工作部门的年度预算绩效报告。

12.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

13.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

14.推进党的领导和公司治理深度融合，推动国资国企改革发展和党的建设质量提升。

15.根据市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管市属企业的国有资产；依法对全市企业国有资产管理工作进行指导和监督，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管；指导推进所监管企业改革和重组，按照国家、省、州、市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

16.负责所监管企业国有资产基础管理，执行国有资产管理的地方性法规、政府规章，制定有关制度、措施；负责督促检查所监管企业贯彻落实国家、省、州、市安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作；负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施，完善经营者激励和约束制度。

17.负责组织所监管企业上缴国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

18.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州关于发展金融业的部署要求；研究分析金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、发展与改革政策措施建议。

19.负责根据市人民政府授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行等机构的监管；组织协调市级相关行业主管部门强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监管。

20.负责市人民政府与驻开金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持在开金融监管部门依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在市内金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有关考核和奖励工作。

21.负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议；承担市防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，统筹防范和打击非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

22.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

开远市财政局为一级预算单位，设有24个内设机构和非税收入管理局，即办公室、综合与研究科（市清理规范津贴补贴办公室）、法规科（税政科、财政监督科）、预算科（体制管理科）、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科（资源环境科）、行政政法科、科教文化科、社会保障科、农业农村科、行政事业资产管理科、金融科（对外合作科）、政府采购管理科、会计科、财源建设科、国有企业资本管理运营科（国有企业政策法规和规划发展科）、国有企业党群科、国有企业管理考核科（国有企业资产管理科）、金融合作科、金融稳定科（金融监管科）、财务监督管理科、组织人事科。

（三）重点工作概述

2021年是“十四五”规划的开局之年，是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，做好财政经济工作意义重大，我们要始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九届五中全会精神，全面落实中央经济工作会议和省州市党委政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持积极的财政政策更加积极有为，大力提质增效，围绕“六稳”工作、落实“六保”任务，统筹做好常态化疫情防控和经济社会发展工作，奋力书写财政工作新篇章，促进全市经济社会发展平稳运行，确保“十四五”开好局、起好步，以优异成绩庆祝建党100周年。

1.努力培植财源，依法组织财政收入。一是紧紧围绕“六个大抓”，加大政策扶持及产业引导，加快招商引资及项目落地，做大做强实体经济，培植优质财源。安排项目前期费 3,000 万元，支持项目储备及申报工作。二是科学研判财政收入形势，坚持长短结合、综合施策，进一步加强税收征管工作，掌握重点行业和重点企业的税源变化情况，挖掘税收潜力，强化税源管理。三是规范政府非税收入管理。保证行政事业性收费、罚没收入及政府性基金收入等及时足额入库，加速处置闲置资产，充分挖掘存量财源增收潜力，拓宽增量财源增长空间，深挖变量财源增长可能，切实提高收入的质量和可持续性，确保完成全年财政收入增长目标。

2.做好“六稳”工作，落实“六保”任务。贯彻落实中央和省、州、市打赢新冠肺炎疫情防控阻击战稳定经济运行的政策措施，压实疫情防控和稳经济运行责任，全力支持常态化疫情防控，确保各项重大决策部署的有效落实，为做好“六稳”工作，落实“六保”任务提供强有力保障。牢固树立过紧日子的思想，压缩一般性支出、严格执行经费开支标准、强化“三公”经费管理，硬化预算执行约束，把资金用到最需要的地方，发挥最好的效益。

3.强化资金监管，确保资金用好、用活、用出效益。全面贯彻落实预算法及其实施条例，依法规范收支执行管理。加强预算执行管理，加快预算管理一体化建设，完善财会监督体制机制，更好发挥财政监管作用，提高资金效益。实行全面预算绩效管理，完善预算绩效评价体系，把绩效评价结果与预算资金安排、行政问责紧密结合起来，提升财政资金使用绩效。加大存量资金盘活力度，及时将结转结余和沉淀闲置资金收回重新安排，多渠道增加可用财力。加强对专项债券资金监管使用，用好用活债券资金。

4.深化财政体制改革，不断提高财政治理能力。一是按照预算法及其实施条例要求，编制更加清晰、完整的政府预算和部门预算。做好“四本预算”的有效衔接，规范部门预算管理，提高预算编制水平。二是继续推进零基预算改革，打破支出固化格局，科学核定年度预算，强调“提质”要求和“增效”的政策导向，提高财政资源配置效率和使用效益。三是进一步推进预算绩效管理，逐步完善“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理工作体系，实现预算和绩效管理一体化。四是进一步加大信息公开力度，增强预算透明度。按照统一时间、统一格式、统一内容、统一平台的要求，继续抓好预决算公开工作，不断提高信息公开的规范性、完整性。五是全面推进市级预算单位财务联审工作。

5.推进国资国企改革，确保国有资产保值增值。着力从优化国有资本布局结构、加快国有企业市场化转型、发展混合所有制经济、加强现代企业制度建设、完善国有资产监督管理体制、加强国有企业党的建设等方面推进改革，形成整体实力强、主业突出、市场化程度高的国有企业新格局。进一步加大对国有企业的国资监管力度，使国资监管部门依法决策，有效规避法律风险的能力增强，确保国有资产保值增值。

6.强化政府风险管控，加强金融领域监管。一是将防范化解政府性债务风险作为重要工作来抓，着力遏制隐性债务增量、积极消化存量，缓释政府债务风险，做到坚定、可控、有序、适度。二是加大对非法集资、非法金融活动的宣传和打击力度，提高群众防范意识和防范技能。联合市场监管、公安机关、人民银行、银监等加大宣传力度，严厉打击非法集资、非法金融活动，加强对小贷公司、担保公司、投资咨询类公司、互联网金融等的监管，维护金融秩序，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。

7.抓党建转作风促业务，保证财政事业健康发展。加强财政干部队伍思想政治建设，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察云南重要讲话精神，不断增强政治意识、大局意识、核心意识和看齐意识，全面贯彻落实中央和省、州、市党委政府重大决策部署。加强财政机关党的建设，牢固树立抓好党建是最大政绩的理念，贯彻落实全面从严治党的各项要求，严格执行中央八项规定及其实施细则，持之以恒抓好作风建设。深入推进财政党风廉政建设，严明党的政治纪律和政治规矩，落实好党风廉政建设主体责任，切实把纪律和规矩挺在前面。坚持正确的用人导向，以造就一支思想先进、业务精通、作风过硬、清正廉洁的财政队伍为目标，培养一支对党忠诚、个人干净、敢于担当的高素质财政干部队伍，为完成财政各项目标任务提供坚强保证。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制70人，其中：行政编制 40人，事业编制30人。在职实有61人，其中： 财政全额保障61人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 47人，其中： 离休 0人，退休 47人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入1,364.89万元，其中：一般公共预算1,364.89万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比减少187.68万元，主要原因是由于在职转退休和人员调出导致的人员经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入1,364.89万元，其中:本年收入1,364.89万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,364.89万元（本级财力1,364.89万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比减少187.68万元，主要原因是由于在职转退休和人员调出导致的人员经费减少。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出1,364.89万元。财政拨款安排支出 1,364.89万元，其中：基本支出1,079.73万元，与上年对比减少145.04万元，主要原因是由于在职转退休和人员调出导致的人员经费减少。项目支出285.16万元，与上年对比减少42.64万元，主要原因是财政网络信息安全等级保护建设已于2020年开展，2021年无类似项目。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2010601（一般公共服务支出-财政事务-行政运行）822.36万元，主要用于保障全局工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修维护费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2.2010602（一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务）182.16万元，主要用于财政事业专项经费、财政信息化建设及开远市全面推进行政事业单位内部控制规范建设第三方评价经费方面的相关支出。

3.2010608（一般公共服务支出-财政事务-财政委托业务支出）100万元，主要用于财政绩效评价等方面的相关支出。

4.2010699（一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出）3万元，主要用金融风险防范和债务化解工作等方面的相关支出。

5.2080501（社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休）2.82万元，主要用于单位开支的退休经费（公务员退休）。

6.2080502（社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休）0.12万元，主要用于单位开支的退休经费（事业人员退休）。

7.2080505（社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出）81.79万元，主要用于由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.2080506（社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出- 机关事业单位职业年金缴费支出）9.74万元，主要用于由单位实际缴纳的职业年金支出。

9.2080801（社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤）1.90万元，主要用于遗属生活补助的经费开支。

10.2101101（卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗）36.85万元，主要用于医疗保险单位缴纳部分的经费开支。

11.2101102（卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗）21.23万元，主要用于医疗保险单位缴纳部分的经费开支。

12.2101103（卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助）39.27万元，主要用于公务员医疗补助的经费开支。

13.2210201（住房保障支出-住房改革支出-住房公积金）63.65万元，主要用于按规定比例为职工缴纳的住房公积金的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301工资福利支出1,012.23万元，其中：基本支出1,012.23万元，主要包括：基本工资231.24万元，津贴补贴262.29万元，奖金206.67万元，绩效工资58.11万元，机关事业单位基本养老保险缴费81.79万元，职业年金缴费9.74万元，职工基本医疗保险缴费56.61万元，公务员医疗补助缴费39.27万元，其他社会保障缴费2.86万元，住房公积金63.65万元。项目支出0万元。

2. 302商品和服务支出349.17万元，其中：基本支出64.01万元，主要包括：办公费11.82万元，邮电费1.19万元，差旅费4.27万元，维修（护）费0.7万元，培训费0.37万元，公务接待费1.5万元，工会经费8.77万元，公务用车运行维护费3.17万元，其他交通费用31.68万元，其他商品和服务支出0.54万元；项目支出285.16万元，主要包括：印刷费2万元，差旅费0.4万元，维修（护）费62.66万元，劳务费90万元，委托业务费130.1万元。

3. 303对个人和家庭的补助3.49万元，其中：基本支出3.49万元，主要包括：医疗费补助1.47万元，生活补助2.02万元。项目支出0万元。

五、纳入财政专户管理情况

本单位无财政专户管理的支出。

六、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

七、政府采购预算情况

无。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

开远市财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.50万元，较上年减少20.19万元，下降93.08%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

开远市财政局2021年因公出国（境）费预算为0万元，较上年相比无变动。

（二）公务接待费

开远市财政局2021年公务接待费预算为1.50万元，较上年减少20.19万元，下降93.08%，国内公务接待批次为20次，共计接待180人次。

减少变化原因：厉行节约，严格执行公务接待制度，减少开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

开远市财政局2021年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年相比无变动。

九、重点项目预算绩效目标情况

开远市财政局2021年重点项目为5个。

（一）目标设定情况

1.财政信息化建设经费。为满足财政一体化信息平台升级、网络建设、安全管理、系统运维需要，适应新形势下财政信息化管理要求。

2.金融办工作经费。为推动全市防范和处置非法集资工作深入开展，有效化解各类非法集资风险隐患，打好防范化解重大风险攻坚战，切实保护人民群众合法权益。

3.财政事业专项经费。为建设一支政治坚定、能力过硬、作风优良、奋发有为的财政队伍，满足新形势下财税体制改革各项业务需要。

4.财政绩效评价经费。为逐步建立健全“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理新机制，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，改变资金分配的固化格局，提高预算管理水平和政策实施效果，为经济社会发展提供有力保障。

5.开远市全面推进行政事业单位内部控制规范建设第三方评价经费。为建立健全开远市行政事业单位内部控制规范，提高单位内部控制能力和水平，科学决策能力，为单位依法行政，科学决策提供完整、系统、科学、规范的内控体系，实现廉洁高效的内控体系。

（二）指标体系设定情况（详见附表）

2021年重点项目的绩效指标体系共三级。其中：

1.财政信息化建设经费。一级指标3个，二级指标6个，三级指标24个。

2.金融办工作经费。一级指标3个，二级指标3个，三级指标8个。

3.财政事业专项经费。一级指标3个，二级指标5个，三级指标8个。

4.财政绩效评价经费。一级指标3个，二级指标6个，三级指标12个。

5.开远市全面推进行政事业单位内部控制规范建设第三方评价经费。一级指标3个，二级指标7个，三级指标12个。

（三）目标编审情况

相关科室（中心）根据年度工作计划和相应支出需求，编制并申报本科室（中心）2021年项目支出绩效目标，由财务监督管理科收集、汇总后上报开远市财政局全面预算绩效管理领导小组。由领导小组办公室组织对汇总的2021年项目支出绩效目标进行事前评审。纳入部门预算编制的2021年重点项目支出绩效目标均已通过评审。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“六稳”工作：“六稳”是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作。

2.“六保”任务：“六保”是指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

开远市财政局2021年机关运行经费安排61.19万元，与上年对比减少6.23万元，主要原因是由于在职转退休和人员调出导致的人员经费减少。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

  联系人：李曦      联系电话：0873—7223518

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