开远市财政局关于对开远市住房和城乡建设局2018年市政基础设施维护改造项目支出绩效再评价情况的通报

开远市住房和城乡建设局：

　　为加强财政支出的管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据开远市财政局印发的《关于开展2018年度财政预算绩效再评价工作的通知》的规定，开远市财政局委托云南永盛会计师事务所对开远市住房和城乡建设局（以下简称“开远市住建局”）2018年市政基础设施维护改造项目支出进行绩效再评价。本次绩效再评价工作得到了贵单位的大力支持和配合。在你单位自查自评的基础上，第三方中介机构采用现场调查的方式收集基础资料及数据，进行了问卷调查，分析评价形成《开远市2018年市政基础设施维护改造项目支出绩效再评价报告》，并由相关部门和专家进行了评审。经评定，本次开远市住建局局2018年市政基础设施维护改造项目支出绩效再评价等级为“良”。现将评价情况通报如下：

　　一、项目总体情况

　　以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，围绕推进新型城镇化的重大战略部署，立足于稳增长、调结构、促改革、惠民生，科学研究、统筹规划，提升城市基础设施建设和管理水平，提高城镇化质量；深化投融资体制改革，充分发挥市场配置资源的基础性作用；着力抓好既利当前、又利长远的重点基础设施项目建设，提高城市综合承载能力；保障城市运行安全，改善城市人居生态环境，推动城市节能减排，促进经济社会持续健康发展。

　　为全面贯彻落实《国务院关于加强城市基础设施建设的意见》（国发〔2013〕36号）精神，提高城市承载能力和运行效率，改善城市人居环境，促进城市可持续发展，积极开展开远市市区道路维修、清掏管沟及防洪沟、防汛及环境治理等工作。2018年，开远市财政局下拨市政基础设施维护费共计200.00万元。

　　二、项目资金到位及使用情况

　　（一）资金到位情况

　　开远市财政局《关于下达2018年财政经费支出预算的通知》（开财预字〔2018〕1号）批复市政基础维护费200.00万元，2018年3月7日资金到位100.00万元，2018年8月10日资金到位50.00万元，2018年11月5日资金到位50.00万元，合计资金到位200.00万元。资金到位率为100%。

　　（二）资金使用情况

　　截止2018年12月31日，开远市财政局下达的市政基础设施维护改造经费200.00万元已全部使用，资金使用率为100%。具体支出情况如下：

　　三、资金管理和项目管理

　　（一）资金管理

　　项目资金管理规范，包括财务制度健全性、资金使用合规性、会计核算规范性三方面；具体分析情况如下：

　　资金使用方面：由经办人依据合法真实的发票、合同填写费用付款审批单；由单位领导对请求支付的真实性、合法性、合理性进行审核；财务人员对有关合同、协议及原始单据的合规、合法性以及费用支付的合理性进行审核，最后办理支付；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出的情况，资金支付符合项目预算批复或合同规定的用途。

　　会计核算方面：开远市住建局对市政基础设施维护改造费建立专项核算，根据资金下拨文件以及开远市财政预算批复，市政基础设施维护改造费通过“2120399—其他城乡社区公共设施”核算。

　　（二）项目管理

　　项目实施情况主要包括：管理制度健全性、政府采购执行的合规性、施工合同执行情况、项目质量可控性、档案管理规范性、绩效自评，具体分析情况如下：

　　开远市市政基础设施维护改造项目，通过竞争性磋商确定中标单位，签订合同；由中标单位组织施工队对市政设施进行维修，同时处置一些市区出现的突发应急事件。

　　开远市市政基础设施维护改造项目，由住建局市政建设处分管，派出专人对市政基础设施维护改造全程监管；发现一处，维修一处，在维修完成后进行实地验收，测量维修量，验收合格后，委托第三方进行竣工结算。

　　绩效自评：建立了绩效自评组织机构，并绩效相关自评报告；报送自评报告时，缺少开财字〔2019〕210号文要求的附件绩效目标运行监控表。

　　四、项目实施取得的成效

　　（一）项目产出情况

　　产出情况包括市政基础设施维修维护及支付市政建设前期费用，具体情况如下：

　　1.支付道路、广告牌拆除维修等补偿、补助款共计34.62万元，具体为：银发—浙商步行街项目，铺设人行道青石板共计905.94平方米，每平方米补助33元，人行道铺设补助共计2.99万元；永康东风路商住楼项目，铺设人行道青石板共计597.65平方米，每平方米补助33元，人行道铺设补助共计1.97万元；广告牌拆除补偿款12.00万元；付101大厦喷泉维修补助款17.65万元。

　　2.支付项目前期费用。支付湖北省城市规划设计研究院设计费40.00万元，开远市南风广告经营部制作费5.68万元，昆明熊鼎科技有限公司测绘费2.18万元，云南红河州开远市新型城镇化实施方案咨询费10.00万元，2018年度保护建筑项目测绘费2.18万元，开远市高原花卉小镇概念规划设计费13.50万元，开远市城市绿地系统规划设计费12.00万元，合计85.55万元。

　　3.市政基础设施维修维护部分。开远市财政局《关于下达2018年财政经费支出预算的通知》（开财预字〔2018〕1号）批复市政基础维护费200.00万元，用于市政基础设施改造项目为：临江北路人行道改造工程，主要改造内容：修理排水沟、人行道改造。

　　（二）项目效益情况

　　项目效益包括社会效益、生态效益、可持续性影响以及公众满意度四方面，通过开展市政基础设施维护改造工作与居民出行生活息息相关，提升城市形象。具体分析情况如下：

　　一是社会效益良好。开展市政基础设施维护改造工作有利于改善开远市基础设施条件，为开远市居民生活、出行提供便利条件，本次绩效再评价共计发放调查问卷30份，对开远市的城市排水满意度调查结果为：4份为非常满意、19份为满意、6份为一般、1份为不太满意，则开远市的城市排水满意度为76.67%；对开远市的防汛满意度调查结果为：4份为非常满意、19份为满意、6份为一般、1份为很不满意，则对开远市的防汛工作满意度为76.67%；，对开远市的市政道路修复满意度调查结果为：6份为非常满意、14份为满意、10份为一般，则开远市的市政道路修复满意度为66.67%。

　　二是生态效益较好。针对对开远市城市环卫满意度开展调查，调查结果为：7份为非常满意、22份为满意、1份为一般，群众对开远市城市环卫满意度为96.67%，则说明开展市政基础维护改造，对环境提升具有明显的促进作用。

　　三是可持续性影响长远：一是通过多年的经验，开远市住建局有了一套适应于开远市市政设施维护维修的方法。二是围绕“民生优先，安全为重”主题，结合实际，对开远市开展防汛、防洪、道路、环境提升等工作，保障城市基础设施和公共服务设施供给，提高设施水平和服务质量，满足居民基本生活需求，消除安全隐患，增强城市防灾减灾能力，保障城市运行安全。

　　四是社会公众或受益对象满意度一般：本次绩效再评价从防汛、防洪、环境提升、道路等多方面进行调查，对开远市住建局2018年市政基础设施维护改造工作的调查结果为：3份非常满意、22份满意、5份一般，则满意度为83.33%。

　　五、存在的问题

　　（一）项目未细化绩效目标，依据《财政支出绩效评价管理暂行办法》文件要求，绩效目标应当从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，尽量进行定量表述，不能以量化形式表述的，可以采用定性的分级分档形式表述。

　　（二）社会公众满意度有待改善。根据调查问卷统计显示，对市政道路修复工作的满意度为66.67%，部分道路存在堵塞及不合理规划现象；城市排水、防汛工作满意度均为为76.67%；社会公众或受益对象满意度较低，根据调查问卷统计显示，对市政道路的满意度为83.33%。

　　六、建议

　　（一）明确项目绩效目标，细化项目管理。严格按照《财政支出绩效评价管理暂行办法》文件规定执行，明确绩效目标、细化项目的管理；注重各项指标的可衡量性，可衡量性不仅是指标的量化，还包括对定性指标的分级分档表述，有些难以量化的指标，可通过与历史年度相比（纵向对比）、与相关部门的情况对比（横向对比）、与部门应当实现的目标对比等方式，形成级别或档次。

　　（二）建立部门联动机制。要结合实际，制定具体的城市环境管理细则，建立综合执法队伍，严格管理，提高城市管理水平。加大宣传力度。通过电视、广播、宣传栏等形式向广大市民宣传爱护公共基础设施，营造和完善全民参与城市管理工作的氛围，设立投诉举报电话，让广大市参与到基础设施保护的监督中来。

　　七、综合评价情况及评价结论

　　开远市住建局2018年市政基础设施维护改造经费绩效再评价得分为89.00分，评价等级为“良”。

　　整体上来看，开远市住建局2018年市政基础设施维护改造经费按照要求对项目资金进行预算安排，项目立项合理规范，资金到位及时，资金使用合规。

　　市政基础设施维护改造相关管理制度健全，并得到有效执行；通过开展防洪、防汛、道路维护、环境提升等工作消除安全隐患，增强城市防灾减灾能力，保障城市运行安全，保障城市基础设施和公共服务设施供给，提高设施水平和服务质量，满足居民基本生活需求。

　　八、整改要求

　　请你单位按通报中存在的问题进行整改，并于2019年12月15日前将整改情况（包括基本情况、整改措施、整改结果等）报给我局。