开远市财政局关于对开远市现代高原特色农业示范区建设领导小组办公室2018年高原特色农业产业示范区建设项目绩效再评价情况的通报

开远市现代高原特色农业示范区建设领导小组办公室：

　　为加强财政支出的管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据开远市财政局印发的《开远市财政局关于开展2018年度财政预算绩效再评价工作的通知》的规定，开远市财政局委托云南云达工程造价咨询有限公司、云南华业会计师事务所（普通合伙）对开远市现代高原特色农业示范区建设领导小组办公室（以下简称“市高特办”）实施的2018年高原特色农业产业示范区建设项目进行绩效再评价。本次绩效再评价工作得到了贵单位的大力支持和配合。在你单位自查自评的基础上，第三方中介机构采用现场调查的方式收集基础资料及数据，进行了问卷调查，分析评价形成《开远市高特办2018年高原特色农业产业示范区建设项目绩效再评价报告》，并由相关部门和专家进行了评审。经评定，本次开远市高特办2018年高原特色农业产业示范区建设项目绩效再评价等级为“良”。现将评价情况通报如下：

　　一、项目总体情况

　　开远市高原特色农业产业示范区建设资金主要用于建设红河百万亩高原特色农业产业示范区，推动传统农业建设向现代化农业转型，构建新型农业经营体系，发挥市场在现代农业建设中对资源配置的决定性作用。发展高原特色农业，以农业产业化推动农业现代化，对于提高我省农业发展的质量和效益、增强农产品市场竞争力、改善农村民生、加快全面建成红河小康社会进程、促进社会主义新农村建设具有十分重要的意义。

　　二、项目资金到位及使用情况

　　（一）资金到位情况

　　市高特办2018年高原特色农业产业示范区建设项目实际到位资金550万元，资金到位率100%。具体如下：

　　开远市财政局以《关于下达2018年财政经费支出预算的通知》（开财预字〔2018〕1号），下达市高特办2018年高原特色农业产业示范区建设市级财政预算资金指标300万元。开远市财政局于2018年5月将预算资金拨付至市高特办。

　　红河州财政局 红河州农业局以《关于下达2018年红河州高原特色农业示范区建设资金和绩效目标的通知》（红财农发〔2018〕52号）下达市高特办2018年红河州高原特色农业示范区建设资金250万元。资金于2018年9月17日拨付至市高特办。

　　（二）资金使用情况

　　市高特办2018年高原特色农业产业示范区建设项目支出550万元，无结余资金，具体支出明细详见下表1：

　　表1 2018年高原特色农业产业示范区建设项目

　　资金下达及使用情况表

　　三、项目资金管理

　　市高特办2018年高原特色农业产业示范区建设项目在资金支付、核算、财务管理等环节的管理规范有序，资金管理执行情况较好。

　　市高特办按照《红河州百万亩高原特色农业示范区产业培植专项资金分配管理办法（试行）》（红农联〔2016〕3号）、《开远市人民政府关于印发开远市高原特色示范区项目管理办法（试行）》和《开远市高原特色农业示范区建设项目资金整合与管理办法的通知》（开政办发〔2014〕135号）等相关文件要求对项目资金进行管理。

　　四、项目实施取得的成效

　　（一）项目产出

　　市高特办2018年高原特色农业产业示范区建设项目基本完成了财政资金支持的建设内容，但存在资金使用效率较低的情况。按照州委、州政府打造“红河特色、云南样板、全国示范”国家现代农业示范区的要求部属，市高特办通过项目整合及资金整合，以财政资金带动社会资本投资，共完成投资11.46亿元，整合州以上项目29个，整合财政资金2.78亿元，银行贷款0.95亿元，主体自筹资金7.73亿元；2018年完成标准化水果基地建设1200亩、新建花卉基地500亩、完成高效节水灌溉工程1.59万亩、新建畜禽规模化养殖场6个、新增省级重点龙头企业2个、新增州级重点龙头企业3个、“三品”认证产量完成2.65万吨。

　　（二）项目实施效果

　　2018年市高特办组织实施的高原特色农业产业示范区建设项目取得了较好的效益。2018年示范区农民人均纯收入2.08万元，示范区内农田亩均综合收入为2.1万元；积极引进和推广智能温室种植、水肥一体化系统、喷灌和弥雾系统，引进非洲菊专利品种，花卉产值已达到3.05亿元，实现 “七彩云菊”系列品牌走向全国、打入国际市场，其中荷兰安祖与开远爱必达园艺有限公司合作项目种植的蝴蝶兰已销往美国；开远市高原特色农业产业示范区被评为“云南省知识产权示范园区”，成为云南省高原特色创新示范区和云南省知识产权示范园区，2019年已成功申报成为云南省唯一的国家级现代农业产业园；2018年高原特色农业产业示范区成功招商引资3000万以上的投资项目三个，总投资2.58亿元，示范区已签约入驻农业企业18家，其中投资亿元以上的5家，签约总金额达6.7亿。

　　五、存在的问题

　　（一）项目管理前期工作不充分，统筹计划性不强

　　市高特办对2018年高原特色农业产业示范区建设市级预算资金未制定年度项目实施方案，无资金分配方案和使用计划，部分补助项目根据乡镇或实施企业申请，临时拨付，项目管理和资金使用前期工作不充分，统筹计划性不强。

　　（二）资金使用效率较低

　　2018年州级预算资金补助项目主要采用先建后补的方式，资金在项目验收完成后才拨付至项目实施单位。由于项目组织验收滞后，导致2018年州级资金250万元全部在2019年支出，其中有130万元是2019年6月份以后才支出，使财政资金沉淀，使用效率较低。如：开远丰岛花卉有限公司车间门口地面硬化材料采购项目，2018年10月竣工，于2019年6月4日完成验收，补助资金于2019年6月30日拨付至开远丰岛花卉有限公司。项目竣工至验收完成达8个月。

　　（三）绩效管理不到位

　　预算绩效目标管理不到位。市高特办在编制2018年高原特色农业产业示范区建设市级财政预算资金时，申报的绩效目标不明确，未量化，不能为项目实施提供可执行和考核的绩效目标。

　　六、建议

　　（一）做实项目前期工作，统筹安排资金使用

　　一是进一步规范项目管理。按照财政预算资金管理相关要求，建立高原特色农业产业示范区建设项目库，做好项目申报、审核、论证工作，将符合条件的项目及时纳入项目库管理。

　　二是建立项目年度实施方案，实现资金分配统筹安排。市高特办应在每年预算编制过程中同时编制当年财政预算资金的实施方案及使用计划。根据入库项目情况，严格按照相关资金管理办法，合理分配财政补助资金，使财政资金使用效益最大化。

　　（二）加强项目验收的及时性，提高资金使用效率

　　建议市高特办进一步加强项目实施监督和管理，对财政资金补助的项目及时做好跟踪问效。对于已建成的项目，市高特办及相关业务主管部门应按照项目管理办法及时、按质按量开展验收工作，对于已验收合格且符合补助条件的项目，应及时将资金拨付至相关项目，避免造成资金沉积，提高财政资金使用效率。

　　（三）完善预算绩效管理

　　根据《全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号），要求各级政府、预算部门（单位）实施预算绩效管理。在编制预算时应贯彻落实省委省政府、州委州政府关于高原特色农业产业示范区建设的决策部署，分解细化各项工作要求，结合部门实际情况，设置项目绩效目标。绩效目标不仅要包括产出、成本，还要包括经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等，能够完整反映项目管理、实施和效果全过程情况的绩效指标。各级实施单位要在绩效目标的统领下，完善保障项目绩效目标实现的措施，确保绩效目标能够如期实现。

　　七、综合评价情况及评价结论

　　市高特办组织实施的2018年高原特色农业产业示范区建设项目绩效再评价综合得分85分，评价等级为“良”。

　　按照州委、州政府打造“红河特色、云南样板、全国示范”国家现代农业示范区的要求部属，市高特办在2018年依托全国农村改革试验区、省级统筹城乡发展和推进“三农”金融服务改革创新综合试点三大平台，全面推进乡村振兴战略，将高原特色农业产业示范区建设作为乡村振兴、开远全面建成小康社会的战略抓紧抓实，为实现开远“农业强、农村美、农村富”的目标，高度重视，精心组织，持续推进全市高原特色农业产业示范区建设。但存在项目管理不规范，资金安排缺乏统筹规划，资金使用效率较低，绩效管理不到位的问题。

　　八、整改要求

　　请你单位按通报中存在的问题进行整改，并于2019年12月15日前将整改情况（包括基本情况、整改措施、整改结果等）报给我局。