开远市财政局2018年度部门决算情况说明

监督索引号53250200131801000

   第一部分  开远市财政局概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  开远市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

    1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。拟订全市财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。 

　　2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。 

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受开远市人民政府委托，向开远市人民代表大会报告全市和市本级财政预算和执行情况，向开远市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责办理中央、省、州对开远市的转移支付，拟订市对乡镇（街道）财政转移支付方案；负责调整政府间财政分配关系，划分市与各乡镇（街道）间事权和支出责任。 

　　4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。 

　　5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。 

　　6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。监管市属国有企业（不包含金融类企业）的国有资产。负责做好开远市区域内的中央、省、州属企业的沟通、联络等服务工作。承担国有企业改革领导小组办公室工作职责。 

　　7.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。 

　　8.负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全市国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全市国有企业财务预决算的有关工作。 

　　9.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。 

　　10.会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。 

　　11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款和偿还工作。 

　　12.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。 

　　13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作，实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。 

　　14.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。 

　　15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。 

　　16.承办全市国有企业财务预决算的有关工作；承担市属国有企业清产核资和资产损失核销工作。 

　　17.按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进我市地方金融业务发展的意见和政策建议；代表市人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。 

　　18.承办开远市人民政府交办的其他事项。 

（二）2018年度重点工作任务介绍

1. 咬定目标不放松，全力以赴组织收入。 

2. 保障和改善民生，促进社会和谐稳定。 

3. 实施乡村振兴战略，打好打赢脱贫攻坚战。

4. 支持地方经济发展，夯实财政增长后劲。

5. 深化改革补短板，完善财政机制体制。

6. 依法行政强监管，建设阳光法治财政。

7. 加强债务管理，多措并举防范风险。

8. 加大宣传力度，促进地方金融稳定。

9. 学习教育为导向，提高干部队伍素质。

10. 突出组织建设，完善党建带群建机制。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入开远市财政局部门2018年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：1.开远市财政局；2.开远市财政局国库支付中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

开远市财政局部门2018年末实有人员编制65人。其中：行政编制40人（含行政工勤编制3人），事业编制25人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员41人（含行政工勤人员4人），事业人员21人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员39人。其中：离休0人，退休39人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市财政局部门2018年度收入合计20,550,602.03元。其中：财政拨款收入20,550,602.03元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加7,293,199.75元，主要原因分析：1、人员工资提高，工资福利支出增加。2、增加凤凰谷养老养生PPP项目中央奖补资金。

二、支出决算情况说明

开远市财政局部门2018年度支出合计16,022,371.89元。其中：基本支出14,275,999.38元，占总支出的89.1%；项目支出1,746,372.51元，占总支出的10.9%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加3,307,450.09元,主要原因分析：1、人员工资提高，工资福利支出增加。2、增加核算中心转轨支出。3、增加国库集中支付电子化管理改革支出。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障开远市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出14,275,999.38元。与上年对比增加2,648,036.57元，主要原因分析：1、人员工资提高，工资福利支出增加。2、办公室改造维修费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的79.86%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的20.14%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障开远市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,746,372.51元。与上年对比增加659,413.52元,主要原因分析：1、增加核算中心转轨支出。2、增加国库集中支付电子化管理改革支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出16,022,371.89元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加3,756,267.35元,主要原因分析：1、人员工资提高，工资福利支出增加。2、增加核算中心转轨支出。3、增加国库集中支付电子化管理改革支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出13,333,597.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.22%。主要用于人员工资、津补贴及维持单位正常运行支出。

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出50,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.31%。主要用于开展全市会计人员业务培训等支出。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出1,159,912.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.24%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出。 

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出541,449.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.38%。主要用于机关事业单位医疗保险缴费支出。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出407,364.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.54%。主要用于省级农业项目管理、农村综合改革，省级财政普惠金融发展奖补资金支出。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出330,047元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.06%。主要用于金融部门其他监管支出。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出200,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.25%。主要用于省级PPP以奖代补资金支出。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

开远市财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为269,500.00元，支出决算为49,000.73元，完成预算的18.18%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5,930.13元，完成预算的2.20%；公务接待费支出决算为43,070.60元，完成预算的15.98%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因我单位认真贯彻执行厉行节约制度及公务用车改革后车辆维护费降低。 

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少20,060.06元，下降29.05%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少2,011.03元，下降25.32%；公务接待费支出决算减少18,049.03元，下降29.53%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因我单位认真贯彻执行厉行节约制度及公务用车改革后车辆维护费降低。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出5,930.13元，占12.1%；公务接待费支出43,070.6元，占87.9%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出5,930.13元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出5,930.13元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于日常公务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出43,070.6元。其中：

国内接待费支出43,070.6元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待60批次（其中：外事接待0批次），接待人次900人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公务接待活动发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市财政局部门2018年机关运行经费支出2,875,562.4元，与上年对比增加1,247,789.02元,主要原因分析:1、人员工资提高，工资福利支出增加。2、办公室改造维修费增加。部门机关运行经费主要用于保障开远市财政局机关的办公经费、印刷费、水电费、维修（护）费、公务交通补贴、办公设备购置等日常开支。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，开远市财政局部门资产总额12,873,435.82元，其中，流动资产8,553,200.34元，固定资产4,320,235.48元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3,000.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,777,375.47元，其中;流动资产增加3,079,728.55元，固定资产减少1,302,353.08元,对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产减少3,000元，其他资产0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值134,381.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入42,020.00元；出租房屋126平方米，账面原值19,906.74元，实现资产使用收入42,164.49元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额749,530元,其中：政府采购货物支出439,680元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出309,850元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、国库集中支付：是以国库单一账户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构（国库集中支付执行机构或预算单位）审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。 

　　二、政府非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或准公共需要的财政资金，是政府财政收入的重要组成部分，是政府参与国民收入分配和再分配的一种形式。 

　　三、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。 

　　四、政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。 

　　五、社会保险基金预算：是指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。 

　　六、国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。 

联系电话：0873-7223518          联系人：王敏

监督索引号53250200131801111