开远市财政局2016年度部门决算情况说明

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能及2016年重点工作任务

（一）主要职能

根据“三定”方案，开远市财政局的主要职能包括：

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。拟订全市财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受开远市人民政府委托，向开远市人民代表大会报告全市和市本级财政预算和执行情况，向开远市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责办理中央、省、州对开远市的转移支付，拟订市对乡镇（街道）财政转移支付方案；负责调整政府间财政分配关系，划分市与各乡镇（街道）间事权和支出责任。

4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。监管市属国有企业（不包含金融类企业）的国有资产。负责做好开远市区域内的中央、省、州属企业的沟通、联络等服务工作。承担国有企业改革领导小组办公室工作职责。

7.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

8.负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全市国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全市国有企业财务预决算的有关工作。

9.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10.会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款和偿还工作。

12.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作，实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16.承办全市国有企业财务预决算的有关工作；承担市属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

17.按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进我市地方金融业务发展的意见和政策建议；代表市人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

18.承办开远市人民政府交办的其他事项。

（二）2016年度重点工作任务介绍

1.抓产业培财源，夯实财政增收基础。

2.抓收入增财力，圆满完成目标任务。

3.抓三农打基础，加快小康社会建设。

4.抓重点保民生，促进社会事业进步。

5.抓改革增活力，破解财政发展难题。

6.抓管理严要求，推进阳光财政建设。

7.抓协调重服务，支持金融行业发展。

8.抓学习讲质量，提升全员综合素质。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入开远市财政局2016年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

开远市财政局2016年度末实有人员编制68人。其中：行政编制40人（含行政工勤编制3人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员68人（含行政工勤人员5人），事业人员21人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员32人。其中：离休0人，退休32人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市财政局2016年度收入合计1246.03万元。其中：财政拨款收入1210.45万元，占总收入的97%；其他收入35.58万元，占总收入的2.8%。与上年对比增加95.49万元，主要原因是人员工资提高，工资福利支出增加。更换一批新设备，办公设备支出增加。

二、支出决算情况说明

开远市财政局2016年度支出合计1303.18万元。其中：基本支出1264.00万元，占总支出的97％（其中：人员经费支出968.53万元，人员经费支出占基本支出77﹪，公用经费支出295.47万元，公用经费支出占基本支出23﹪）；项目支出39.18万元，占总支出的3％。主要原因是人员工资提高，工资福利支出增加。更换一批新设备，办公设备支出增加。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障本单位正常运转的日常支出1264万元。与上年对比增加216.35万元,主要原因是人员工资提高，工资福利支出增加。更换一批新设备，办公设备支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的77％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的23％。

（二）项目支出情况

2016年度用于专项业务工作的经费支出39.18万元。与上年对比增加39.18万元,主要原因2016年更换一批新设备，档案室进行改造等支出增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出1267.68万元,占本年支出合计的97.3%。与上年对比增加220.61万元，主要原因是主要原因是人员工资提高，工资福利支出增加，2016年更换一批新设备，档案室进行改造等项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况            

1.一般公共服务支出945.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的74%。主要用于人员工资、津补贴及维持单位正常运行支出。

2.教育培训支出10.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.7%。主要用于开展全市会计人员业务培训等支出。

3.社会保障和就业支出205.62万元，占一般公共预算财政拨款总支出的16%。主要用于离退休人员工资及津补贴支出。

4.农林水支出34.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.7%。主要用于农业项目支出。

5.住房保障支出72.26万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.6%。主要用于在职职工住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

开远市财政局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为43.55万元，支出决算为27.03万元，完成预算的62%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为14.49万元，完成预算的90%；公务接待费支出决算为12.54万元，完成预算的45%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本单位认真贯彻落实厉行节约有关要求，加强公务用车管理，规范公务接待活动，减少了相关支出。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加6.13万元，增长29%。其中：公务用车购置及运行费支出决算增加2.00万元，增长16%。；公务接待费支出决算增加4.14万元，增长49%。2016年度“三公”经费支出决算增加的主要原因公务用车老化进行大修，维修费用增加，2016年度各业务科室工作量大，加班用餐增多。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出14.49万元，占54%；公务接待费支出12.54万元，占46%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出14.49万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护支出14.49万元。主要用于农业开发项目等公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年度，开远市财政局开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

3.公务接待费支出12.54万元。其中：

国内接待费支出12.54万元（其中：外事接待费支出0万元）。主要用于公务接待活动发生的接待支出。国内公务接待批次312个，接待人次2500人。

国（境）外接待费支出0万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2016年机关运行经费支出1228.49万元，比2015年增加181.42万元，增长17.32﹪。其主要原因为2016年增加了人员经费的投入，人员工资增加。

（二）其他重要事项情况说明

1.2016年资产合计943.32万元，比较2015年增加22.62万元，增长2.46﹪，主要原因是固定资产—办公设备增加，更换一批新设备。

2.2016年负债合计82.33万元，比较2015增加27.2万元，增长49.14﹪,主要原因是拨入财政代扣12月工资所得税。

3.2016年政府采购决算数32.93万元，比2015年减少165.47万元，下降83﹪，主要原因是2015年全市统保车辆机动车保险服务费纳入财政局采购。

第四部分  名词解释

一、国库集中支付：是以国库单一帐户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构（国库集中支付执行

机构或预算单位）审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。

二、政府非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或准公共需要的财政资金，是政府财政收入的重要组成部分，是政府参与国民收入分配和再分配的一种形式。

三、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

四、政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

五、社会保险基金预算：是指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。

六、国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

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