开远市财政局2016年度部门整体支出绩效评价自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

根据《中共开远市委办公室开远市人民政府办公室关于印发< 开远市人民政府职能转变和机构改革方案>的通知》，设立开远市财政局，为开远市人民政府工作部门，正科级，加挂开远市人民政府国有资产监督管理局、开远市人民政府金融办公室牌子。开远市财政局机关设18个内设机构和党总支委员会，开远市农业综合开发办公室、开远市非税收入管理局。

2016年度末本单位实有在职人员68人,其中：公务员42人、机关工勤人员5人、事业人员21人；退休人员32人。

根据“三定”方案，开远市财政局的主要职能包括：

（一）拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。拟订全市财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

（三）承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受开远市人民政府委托，向开远市人民代表大会报告全市和市本级财政预算和执行情况，向开远市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责办理中央、省、州对开远市的转移支付，拟订市对乡镇（街道）财政转移支付方案；负责调整政府间财政分配关系，划分市与各乡镇（街道）间事权和支出责任。

（四）拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。监管市属国有企业（不包含金融类企业）的国有资产。负责做好开远市区域内的中央、省、州属企业的沟通、联络等服务工作。承担国有企业改革领导小组办公室工作职责。

（七）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

（八）负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全市国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全市国有企业财务预决算的有关工作。

（九）负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

（十）会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

（十一）负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款和偿还工作。

（十二）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

（十三）负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作，实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

（十四）监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

（十五）负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

（十六）承办全市国有企业财务预决算的有关工作；承担市属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

（十七）按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进我市地方金融业务发展的意见和政策建议；代表市人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

（十八）承办开远市人民政府交办的其他事项。

（二）部门绩效目标的设立情况

开远市财政局2016年设立的部门预算绩效目标如下：

1.绩效总目标      

紧紧围绕市九届人大四次会议确定的目标任务，按照“创新财政理念、优化收支结构，强化监督管理，确保收支平衡”的总体思路，以务实的作风、有效的举措，抓收入扩支出、抓产业培财源、抓改革增活力、抓重点保民生，以促进全市经济和社会各项事业健康发展。

2.2016年度绩效目标     

（1）2016年，全市财政总收入计划完成187,136万元，比上年完成数增收22,496万元，增长13.7%。其中，一般公共预算收入130,725万元，比上年完成数增收6,223万元，增长5%。实现一般公共预算支出150,500万元，比上年年初预算数增支21,620万元，增长16.8%；

（2）着力抓好财源培植，支持产业转型升级；

（3）优化财政支出结构，加快推进社会事业发展；

（4）不断深化财政改革，建立健全现代财政制度；

（5）依法规范财政管理，确保财政资金安全高效；

（6）加强政府债务管理，有效防范财政风险；

（7）加强干部队伍建设，提升财政部门执行力。

（三）部门整体收支情况

2016年市级财政下达本部门预算总收入819.51万元，其中基本支出789.51万元、项目支出30万元；2016年年中调整预算收入426.51万元，调整后预算总收入1246.02万元：其中基本支出1133.74万元，项目支出112.28万元。

2016年市级财政下达本部门预算支出1246.02万元，实际支出1303.18万元，差异率4.59%。

2016年度，我局年初结转结余375.35万元，年末结转结余318.20万元。

（四）部门预算管理制度

认真遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等法律、法规，结合我局工作实际，制定了《开远市财政局工作规则》、《开远市预算绩效管理工作规程（试行）》等内部管理制度。

二、绩效自评工作情况

(一)绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我局财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

(二)自评指标体系、评价方法、评分办法

1.评价指标体系

  评价指标体系设计分一级、二级、三级指标和各三级指标解释、评价分值、指标说明等（具体详见附件“开远市财政局2016年度部门整体支出绩效评价指标表”）。

  2.评价方法

  采取书面评价与实地考察相结合的方式。书面评价主要依据被评价单位提供自评书面材料组织相关专家进行评价，在此基础上进行实地考察，根据自评书面材料和实地考察情况，按评价程序出具评价报告。具体方法可以采用目标比较法、成本效益法、历史比较法、专家评价法、问卷调查法、横向比较法5种方法中的一种，也可多种评价方法并用。

  3.评分办法

  (1)项目评价得分满分为100分。

  (2)由评价组根据评价情况，对各单项指标分别进行独立打分。

  (3)总评价分为各单项指标得分总和。

  (4)评价结果：《开远市预算绩效管理工作规程（试行）》(开财预〔2017〕89号)规定：按照综合得分（S）的分值确定相应的评价等次,评价等次分为优（S≥95）、良（95＞S≥85）、中（85＞S≥60）、差（S＜60）4个评价等次。

（三）自评组织过程 

1.前期准备

根据《开远市财政局关于开展2017年度财政预算绩效评价工作的通知》(开财字〔2017〕175号)，我局成立了财政支出绩效评价工作领导小组，对我局部门整体支出预算绩效进行了自评工作。

2.组织实施

  (1)实施前期调研工作，听取相关人员情况介绍，充分了解评价项目有关情况。

  (2)收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料。

  (3)根据了解到的情况和收集到的资料，并结合实地调研，制定符合实际的评价指标体系。

  (4)现场评价：现场采取听取汇报、查看账册、收集资料、现场勘察、社会问卷调查、座谈、询查、复核、抽查、测试、回访等方式，对有关情况进行核实，对所掌握的有关资料进行分类、整理和分析，提出评价意见。

3.分析评价

  (1)根据项目预期绩效目标设定的情况，审查有关对应的业务资料。

  (2)根据项目预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

  (3)根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对履职效益或质量做出评判。

  (4)在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对部门整体绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。

  (5)形成评价结论并撰写评价报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）综合评价结论

2016年，财政工作在市委、市政府的正确领导下，以

“四个全面”为统领，树立“五个发展”理念，紧紧围绕市九届人大四次会议确定的目标任务，按照“创新财政理念、优化收支结构，强化监督管理，确保收支平衡”的总体思路，以务实的作风、有效的举措，抓收入扩支出、抓产业培财源、抓改革增活力、抓重点保民生，圆满完成了各项工作任务，为加快开远小康社会建设提供了财力保障。

1.财政预算执行情况

（1）一般公共预算执行情况

全年财政总收入完成177,679万元，比上年增收13,039万元，增长7.9%。其中：一般公共预算收入完成131,977万元，比上年增收7,475万元，增长6%。一般公共预算支出完成277,995万元，比上年增支22,965万元，增长 9%。

（2）政府性基金预算执行情况

全年政府性基金收入完成22,000万元，比上年减收16,096万元，下降42.3%。政府性基金支出完成 22,614万元，比上年减支20,665万元，下降47.79%。

（3）社保基金预算执行情况

全年社保基金收入完成86,770万元，比上年减收5,177

万元，下降5.6%。社保基金支出完成92,702万元，比上年增支6,827万元，增长8%。

2.财政主要工作及成效

（1）抓产业培财源，夯实财政增收基础

一是紧紧围绕全市经济发展战略布局，全年拨付产业发

展资金8,648万元，重点扶持税源基础好、发展潜力大、带动效应广的项目，激活“煤、电”两大传统产业，推动煤化工产业纵深发展，促进开远的资源优势转化为经济优势和财政优势。二是树立“抓发展就要抓财源，抓财源就要抓项目，抓项目就要抓产业”的理念，以凤凰湖片区整体城镇化项目建设为引擎，推动产业转型升级；积极筑巢引凤、借鸡生蛋，发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，引导各方资本支持产业发展，培育壮大新的财源增长点。三是创新财源涵养模式，坚持“输血”与“造血”并举，“取之”与“予之”相结合，全年拨付中小（微）企业发展资金1,020万元，支持中小（微）企业发展。同时，支持各类市场主体不断开办新企业、开发新产品、开拓新市场，培育新税源。四是引导金融机构不断加大对支柱产业、重点项目、中小企业以及“三农”的信贷支持力度，充分发挥金融在促进地方经济发展和加快产业结构转型升级等方面的支撑保障作用。

（2）抓收入增财力，圆满完成目标任务

一是严格税收收入征管。加强同税务部门的沟通联系，

认真分析税源状况，严格财税工作联席会议制度，适时会商全市财政经济运行情况，紧盯组织收入预期目标，及时发现和解决影响收入进度的问题，确保税收收入应收尽收。全年完成税收收入61,161万元，占财政收入的46.3%。二是强化非税收入管理。全面推行“以票管收”，严格执行“收支两条线”，加大非税收入可用财力的统筹力度，压缩非税收入返还比例，降低非税征收成本，不断提高非税收入的管理质量，增强政府调控能力。全年完成非税收入70,816万元，占财政收入的53.7%。三是积极向上争取资金。牢固树立以项目争资金理念，切实把向上争取资金工作放在更加重要的位置，严格执行向上争取资金通报制度。全年争取上级资金 114,079万元。

（3）抓三农打基础，加快小康社会建设

整合财政支农资金，加大财政支农投入，重点支持高原

特色农业现代化体系建设，加大扶贫开发力度，深化农村综合改革，加快小康社会建设。全年财政支农支出25,525万元，同比增长24.3%，增加4,992万元，其中：水利支出7,585万元，同比增长67.5%；扶贫支出4,524万元，同比增长220%；林业支出3,472万元，同比增长9.3%；农业支出6,719万元，同比增长19.3%。投入资金1,325万元，实施一事一议财政奖补项目9个（其中：四位一体项目2个，普惠制项目7个），涉及2个村委会和7个自然村，受益农户3854 户16287 人。投入资金216万元，实施农业综合开发项目1个，完成中低产田改造 800 亩。引导金融机构加大“三农”信贷支持，全年拨付政策性农业保险财政补贴资金255.17万元，县域金融机构涉农贷款增量奖励和定向费用补贴资金225.54万元。

（4）抓重点保民生，促进社会事业进步

一是支持教育均衡化发展。健全教育投入增长长效机制，

支持教育金秋行动计划，落实“两免一补”及营养餐改善计划等政策。全年教育科技文化支出45,688万元。二是支持社保普惠共享机制建设，保障社保提标配套、支持就业促进工作；加快公立医院改革和中医事业发展，巩固国家基本药物制度实施成果，推进基本医疗公共服务均等化。全年社会保障支出65,336万元。三是支持综治维稳、治安防控、应急处突、安全生产等工作，促进平安开远建设。全年公共安全支出17,193万元。四是支持生态环境建设，坚持绿色发展战略，继续实施森林生态效益补偿，巩固退耕还林成果，完善森林生态功能。全年环境保护支出5,754万元。五是加强城乡基础设施建设，完善综合服务功能，满足人民群众日益增长的物质文化需要。全年城乡社区支出26,416万元。六是支持保障性住房建设，努力解决低收入住房困难家庭的住房问题。全年住房保障支出14,221万元。全年民生支出227,041万元，占一般公共预算支出81.7%。

（5）抓改革增活力，破解财政发展难题

一是深化预算管理改革。推行全口径预算管理，在编制

一般公共预算、政府性基金预算的同时，编制社会保险基金预算。二是深化国库集中支付制度改革。全年国库集中支付改革资金总量达218,382万元，占公共预算支出的78.55%。共回笼国库资金15,100余万元。三是开展了本地区公务机票改革，制定了我市2016年度政府集中采购目录及限额标准。四是深化财政票据电子化管理改革。实施财政票据电子化系统的单位91家，安装开票点100个，开票26万余份，开票金额39.05亿元。对全市294个单位进行了票据年检。五是有序推进“营改增”改革。主动作为、提早行动，及时向市政府分管领导汇报，加强与税务部门沟通联系，认真摸底分析，开展调研走访，确保“营改增”工作有序推进。六是构建政府公共资源向各类投资主体公平配置机制。完成了开远市凤凰谷养老养生、开远市物流系统及保税仓库PPP建设项目申报工作，其中，开远市凤凰谷养老养生项目进入财政部第三批PPP示范项目。

（6）抓管理严要求，推进阳光财政建设

一是按照“限期使用、到期收回”的原则，对结余结转

两年以上的财政资金收回市级财政统筹安排使用，增加资金有效供给，控制和减少资金沉淀。2016年，共收回结余资金10,538万元。二是推进预决算信息公开，自觉接受社会公众监督。市本级一级预算单位68家，公开部门预算金额91,957万元，公开“三公”经费2,594万元。乡镇一级按照规定75个部门公开了决算信息。三是切实做好“一本账”大预算，厘清全市刚性支出、偿债支出、项目支出等支出，算清实际财政收入。四是切实履行国有资产监管职责。认真开展行政事业单位资产清查，摸清家底，为有效整合资源奠定基础。全年批准行政事业单位资产配置金额1,165.82万元，处置资产14,983.5万元。五是加强会计事务管理。开展新修订的《会计档案管理办法》的宣传工作。做好会计人员调入调出、持证信息变更、考试通过人员的办证、持证信息录入及持证人员档案的建立等工作。强化会计信息质量监督，全年审核纠正不规范及手续不完备、计算差错等报销凭证12次，金额79万元；杜绝违规支出2次，金额2万元；对四个部门单位的会计信息质量进行了重点抽查。六是加强政府采购管理。全年完成采购743笔，采购预算资金4,802万元，实际采购金额4,509万元，节约预算资金293万元，节约率为6.1%。七是做好信访工作。全年接待来信来访企业职工28人，办理答复信访件 6件。

（7）抓协调重服务，支持金融行业发展

一是认真履行对全市金融机构的协调服务、协助监管等

职能，引导金融机构不断加大对支柱产业、重点项目、中小企业以及“三农”的信贷支持力度。二是依托开远城乡产权交易服务中心，促进农村产权规范交易，今年以来，办理7笔农村土地承包经营权流转交易相关业务。三是支持小微企业融资。已有18户小微企业累计获得“助保贷”贷款7,015万元。支持涉农“保证金池”担保业务合作项目，有4家涉农企业、4家农民合作社和9户农户获批贷款1,955.5万元。四是支持创新金融产品。支持推广小额保证保险贷款，今年有1户获得小额保证保险贷款共300万元。支持农村产权抵质押贷款，各金融机构办理农村“三权”抵（质）押贷款308笔5428万元。五是抓好打击非法集资工作。组织各成员单位在恒泰广场开展防范和打击非法集资集中宣传活动，现场发放宣传资料1000余份，各成员单位发放宣传资料2500余份，接受咨询200余人次。

（8）抓学习讲质量，提升全员综合素质

一是充分认识开展“两学一做”学习教育的重大意义，

按照中央和省委、州委、市委的部署要求统一思想行动，自觉把开展“两学一做”学习教育作为一项重大政治任务，认真抓好落实。全年组织集中学习6次，局领导以普通党员身份参加了所在支部的学习，并撰写了学习心得体会，4名局领导及支部书记分别就《如何做一名合格党员》、《学党史、知党情、跟党走》和《立足岗位作奉献》等专题为全局党员上了6堂专题党课，围绕如何做一名合格党员开展了专题交流讨论。二是把开展“两学一做”学习教育和“基层党建推进年”相结合，把思想建党抓在日常、严在经常，把解决问题、推动工作贯穿始终，提振全局党员干部的精气神，进一步转变思想认识、转变工作作风、强化执行力提升，激发全局党员干部干事创业热情，推动开远财政事业发展。三是以开展“两学一做”学习教育为契机，严格落实“一岗双责”，强化主体责任，抓好《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》、国务院和省、州、市廉政工作会议精神的学习贯彻，进一步严明党的政治纪律和政治规矩，筑牢财政党员干部拒腐防变思想防线，坚守住法律、纪律、政策、道德“四条底线”。四是以落实“四个一”工作机制为抓手，不断健全完善财政体制机制，确保开远财政发展方向清晰、资源配置合理、民主决策科学、预算执行高效、监督管理有力。

经认真开展绩效评价工作，对收集到的评价资料、财务资料及相关统计数据的分析和核查，我局部门整体支出绩效自评综合得分为96.18分，评价结果为“优”

（二）评价情况分析

1.投入情况分析

  （1）目标设定情况分析

  根据《中共开远市委办公室开远市人民政府办公室关于印发< 开远市人民政府职能转变和机构改革方案>的通知》、《开远市财政局关于下达2016年财政经费支出预算的通知》、开远市财政局与开远市人民政府签订的目标责任书等资料进行分析：

  ①绩效目标合理性分析

  设立的整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划，所提交文件、材料符合相关要求，事前经过集体决策等程序。总分3分，评价得分3分。

  ②绩效指标明确性分析

  2016年部门整体绩效目标已细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与部门年度的任务数或计划数相对应。总分3分，评价得分3分。

  （2）预算配置情况分析

  根据《开远市财政局关于下达2016年财政经费支出预算的通知》开财字（2016）6号预算批复，2015年度及2016年度部门决算报表会计账簿、凭证等资料计算分析：

① 在职人员控制情况分析

  根据中共开远市委机构编制办公室与我局核对2016年度编制及在职人员情况表和2016年部门单位信息表，2016年度实际在职人数为68人（行政人员47人、事业人员21人），机构编制人数为63人（行政编制40人、事业编制23人），“在职人员控制率”为107%。总分3分，评价得分0.9分。

  ②“三公经费”变动情况分析

  2015年度“三公经费”预算总额为53.50万元，2016年度“三公经费”预算总额为43.55万元。三公经费变动率为-18%。总分3分，评价得分3分。

  ③重点支出安排情况分析

  2016年度重点项目支出总额为112.28万元，项目支出总额为112.28万元。重点支出安排率为100%。总分3分，评价得分3分。

   2.过程情况分析

  （1）预算执行情况分析

  根据开远市财政局关于下达2016年部门预算的批复、开远市财政局2016年度决算报表、开远市财政局关于下达2016年部门决算的批复、会计账簿、记账凭证等资料核对、计算分析：

① 预算完成情况分析

  2016年度，部门财政年初预算资金819.51万元，调整追加426.51万元，调整后预算资金1246.02万元；本年度实际完成的预算资金1303.18万元，实际完成率105%。总分3分，评价得分3分。

② 预算调整情况分析

2016年度，部门财政年初预算资金819.51万元，调整追加426.51万元，调整后预算资金1246.02万元，预算调整率为34%，均通过财政预算调整。总分3分，评价得分2分。

③ 支付进度情况分析

  2016年度，部门财政预算资金1246.03万元，支出预算数1303.18万元，支付进度率105%。总分3分，评价得分3分。

④ 结转结余情况分析

  2016年度部门结转结余资金318.20万元,支出预算数1303.18万元，结转结余率为24%。总分3分，评价得分2.28分。

⑤ 结转结余变动情况分析

  2016年度部门年末结转结余资金总额为318.20万元，上年度结转结余资金总额为375.35万元，结转结余变动率为-15%。总分3分，评价得分3分。

⑥ 公用经费控制情况分析

  2016年度年初公用经费预算金额为69.58万元，本年度追加公用经费预算190.38万元，调整后的公用经费预算为259.96万元，公用经费决算总额为259.96万元，公用经费控制率为100%。总分3分，评价得分3分。

⑦ “三公经费”控制情况分析

   2016年度年初“三公经费”预算金额为43.55万元，“三公经费”决算总额为27.03万元，“三公经费”控制率为62%。总分3分，评价得分3分。

⑧ 政府采购执行情况分析

  2016年度应执行政府采购的支出金额为33.37万元，政府采购实际支付金额为32.93万元，政府采购执行率98%。总分3分，评价得分3分。

  （2）预算管理情况分析

  根据《2016年度部门决算报表》及机关制定的各项管理制度、管理办法、公开信息资料、会计凭证、账本等资料，进行检查、核对、分析：

①管理制度健全性分析

  认真遵守国家法律、法规、规章制度、政策文件，结合我局工作实际研究制定了《开远市财政局工作规则》、《开远市预算绩效管理工作规程（试行）》等内部管理制度。总分3分，评价得分3分。

② 资金使用合规性分析

  我局严格按照相关法律、法规、部门规章的规定执行，预算资金使用符合有关专项资金管理办法的规定，项目的重大开支经过评估论证，资金使用基本符合部门预算批复，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。总分3分，评价得分3分。

③ 预决算信息公开性分析

  我局严格按照《开远市财政局预算公开管理办法》，已在政府门户网站上统一公开相关预决算信息。总分2分，评价得分2分。

④ 基础信息完善性分析

  2016年度，我局涉及的基础数据信息资料真实、完整、准确。总分3分，评价得分3分。

  （3）资产管理情况分析

  根据我局制定的《国有资产处置审批制度》、《固定资产管理暂行办法》、《会计档案管理办法》、固定资产盘点表、2016年度部门决算报表、会计账表等资料，进行检查、核对、分析：

①管理制度健全性分析

  我局已制定了相关资产管理制度，资产管理制度健全并得到有效执行；相关资金管理制度合法、合规、完整。总分2分，评价得分2分。

  ②资产管理安全性分析

  我局资产配置基本合理，预算年度内无资产处置或有偿使用收入；固定资产保存完整。总分2分，评价得分2分。

  ③固定资产利用情况分析

  2016年度，我局固定资产账面价值542.77万元，实际有效使用542.77万元，固定资产利用率为100%。总分2分，评价得分2分。

  3.产出（职责履行）情况分析

  (1)履职工作完成情况分析

  根据部门职责，结合2016年部门整体绩效目标，我局

始终坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，以及省委九届十二次全会、州委七届十二次全会和市委八届七次全会精神，认真贯彻落实中央和省、州、市党委和政府的一系列决策部署，较好完成了各项绩效目标任务。完成了2016年全年财政总收入177,679万元,比上年增长7.9%，比年初计划减少5%,一般公共预算支完成277,995万元,比上年增长9%，比年初计划增加46%。基本实现预期目标，完成率达100%。总分5分，评价得分5分。

(2)完成及时情况分析

我局按照整体绩效目标确定的时限内已实际完成了相应的工作任务数，完成及时率为100.00%。总分5分，评价得分5分。

(3)质量达标情况分析

      2016年我局工作目标任务，在确定的时限内已完成且基本达到预期要求。质量达标率达100%。总分5分，评价得分5分。

 （4）重点工作办结情况分析

 2016年度，完成由党委、政府、人大及相关部门交办下达的工作任务：为抓好财源培植，支持产业转型升级，我局2016年度拨付产业发展资金8648万元，拨付中小型企业发展资金1020万元；深化财政改革，建立健全现代财政制度；加强政府债务管理，有效防范财政风险等各项工作任务。重点工作办结率100.00%。总分5分，评价得分5分。

4.效果（履职效益）情况分析

（1）经济效益分析

    2016年通过对支柱产业、重点项目、中小企业以及“三农”的政策支持、资金扶持等措施，促进了地方经济的发展和产业结构的转型升级，基本实现预期目标，具体完成情况如下表：

鉴于预期经济效益已基本实现，总分5分，评价得分5分。

  （2）社会效益分析

   通过财政对一、二、三产业、“三农”、教育、社会保障、治安、生态文明建设等方面的支出，对促进地区经济的发展、提供新增就业岗位，促进各项社会事业的平稳较快发展，保持社会稳定起到了良好的作用。总分10分，评价得分10分。

(3)行政效能

通过抓学习讲质量，全面提高全员综合素质，改进文风会风，加强了经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低了行政成本。总分5分，评价得分5分。

（4）公众或服务对象满意度测试

  通过采取社会调查的方式调查部门履行职责而影响到的部门、群体或个人，满意度达90%。总分5分，评价得分5分。

四、存在的问题和整改情况

2016年年末编制人数63人，其中：行政人员40人，事业人员23人。年末实有人数68人，其中:行政人员47人,事业人员21人。在职人员超编5人，其中：行政人员超编7人，事业人员超编-2人。

    建议：应根据年末实有人数向人员编制部门申请调整人员编制人数，据以安排下年度的人员经费预算。

五、绩效自评结果应用

（一）针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整本部门后续人员经费和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

     （二）建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

（一）市财政局严格执行党的民主集中制原则，按照相关规定，坚持重大决策、重要人事任免、重大财政项目安排和大额资金调度使用由局领导班子集体研究决定。

（二）市财政局机关经费（包括各级补助各科室业务费）统一由办公室管理。各项开支，实行事前报告制度，未经批准，局财务不得提供支票和报销任何单据。

（三）规范经费使用程序。发生费用之前，必须向分管领导报告并签署意见，交由办公室呈局长批准后方可支付(政府采购范围的，按政府采购有关规定办理)；支付凭证先由报账员进行初审(审核批准支付依据、是否正式发票、内容是否真实完整、印章是否齐全等)，报账员初审后送办公室主任复核，再报局长签批是否同意报销。

（四）市财政局的固定资产统一由办公室管理。各科室无论从何种渠道形成的固定资产，均属国有资产，产权属于市财政局所有，由办公室统一调度管理、统一核算。

（五）各科室使用的固定资产，必需进行造册登记，实行科室负责人负责制。如因工作需要，进行调整使用时，由办公室提议拟文对各科室之间使用的资产进行增减处理。科室负责人发生变动时，必须在办公室和法规督查科人员的监督下，将本人使用的固定资产进行交割。

七、其他需说明的情况

本次绩效评价工作无其他需说明的事项。

联系电话；7229662              联系人：龙艳

开远市财政局

2017年9月30日