开远市财政局2018年度部门预算

目录

第一部分开远市财政局概况

•           基本职能及主要工作

•           部门编制预算情况

三、预算单位基本情况

第二部分开远市财政局2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

四、基本支出预算表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、“三公”经费预算财政拨款情况表

十、政府采购情况表

十一、政府购买服务情况表

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十三、项目支出绩效目标表

十四、对下转移支付绩效目标表

第三部分开远市财政局2018年部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算情况总体说明

二、一般公共预算支出情况说明

三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

四、基本支出预算情况说明

五、政府性基金预算支出情况说明

六、部门收支预算总体情况说明

七、部门收入预算情况说明

八、部门支出预算情况说明

九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

十、政府采购情况说明

十一、政府购买服务情况说明

十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

十三、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第一部分开远市财政局

概况

•   基本职能及主要工作

（一）基本职能

1、拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。拟订全市财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2、起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3、承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受开远市人民政府委托，向开远市人民代表大会报告全市和市本级财政预算和执行情况，向开远市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责办理中央、省、州对开远市的转移支付，拟订市对乡镇（街道）财政转移支付方案；负责调整政府间财政分配关系，划分市与各乡镇（街道）间事权和支出责任。

4、拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。监管市属国有企业（不包含金融类企业）的国有资产。负责做好开远市区域内的中央、省、州属企业的沟通、联络等服务工作。承担国有企业改革领导小组办公室工作职责。

7、负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

8、负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全市国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全市国有企业财务预决算的有关工作。

9、负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10、会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

11、负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款和偿还工作。

12、负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

13、负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作，实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

14、监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

15、负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16、承办全市国有企业财务预决算的有关工作；承担市属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

17、按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进我市地方金融业务发展的意见和政策建议；代表市人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

18、承办开远市人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

开远市财政局设有：办公室、综合与研究科、法规督查科、预算科、国库科、行政政法科、教育科技文化科、经济建设科、产业发展科、社会保障科、农业科、涉外财政工作科、会计科、政府采购管理科、资产管理科、农村综合改革科、金融合作科、组织人事科等。

（三）主要工作

2018年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年。财政工作要在市委、市政府的正确领导下，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策，发挥财政政策支持结构性改革中的作用，认真做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，促进全市经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

1.统一思想，明确财政工作思路

2.咬定目标，做好收入组织工作

3.多措并举，认真压实工作责任

4.常抓不懈，推进党风廉政建设

•   部门预算编制情况

开远市财政局 2018年部门预算编制工作的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，遵循现代国家治理理念，坚持稳中求进、改革创新，完善体制机制，加强预算管理，实现有效监督，努力构建全面规范、公开透明的预算制度。2018年中央部门预算编制要紧紧围绕全面深化改革的总体部署，紧密结合财政经济形势，坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量，从严控制“三公”经费等一般性支出；深化部门预算改革，推进中期财政规划和部门滚动规划管理，健全预算支出标准体系，深化国库集中收付和政府采购制度改革；加强全口径预算管理，强化预算执行监督，严肃财政纪律，硬化预算约束，推进预算绩效管理，提高预算透明度。

三、预算单位基本情况

我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。

截止2017年12月统计，部门在职人员编制63人，其中：行政编制40人，事业编制23人。在职实有70人，其中：财政全供养70人，非财政供养0人。

离退休人员31人，其中：离休0人，退休31人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

第二部分开远市财政局

2018年部门预算表

（附件14张表）

第三部分开远市财政局

2018年部门预算情况说明

一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

开远市财政局2018年财政拨款收支总预算1,166.51万元。

财政拨款预算总收入为1,166.51万元，其中：公共财政预算收入1,166.51万元，占总收入的100%；与上年的859.95万元对比增加306.66万元，主要增减变动原因分析：正常工资调整、新增会计核算中心转轨工作经费以及财政信息化建设经费30万元，收费成本补偿在部门预算中反映。

支出为1,166.51万元，其中：一般公共服务支出894.63万元，占总支出的76.69%；教育支出5万元，占总支出的0.43%，；社会保障和就业支出140.05万元，占总支出的12%；：医疗卫生与计划生育支出54.88万元，占总支出的4.7%；住房保障支出71.95万元，占总支出的61.68%；与上年的859.95万元对比增加306.66万元，主要增减变动原因分析：正常工资调整、新增会计核算中心转轨工作经费以及财政信息化建设经费、收费成本补偿在部门预算中反映、养养老保险、医疗保险单位负担部分纳入年初预算。

二、部门一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出情况

开远市财政局2018年一般公共预算财政拨款支出1,166.51万元，比上年执行数增加306.66万元，其中基本支271.66万元，出项目支出35万元。

（二）一般公共预算支出具体使用情况

1.2010601行政运行2018年预算数为816.63万元，较上年740.32万元执行数增加76.31万元，主要是工资福利支出减少自治州补贴，同时增加收费成本补偿的业务费。

2.2010602一般行政管理事务2018年预算数为45万元，较上年15万元执行数增加30万元，主要是新增会计核算中心转轨工作经费以及财政信息化建设经费30万元。

3.2010608财政委托业务支出2018年预算数为30万元，较上年执行数增加0万。

4.2010699其他财政事务支出2018年预算数为3万元，较上年执行数增加0万元。

5.2050803培训支出2018年预算数为5万元，较上年执行数增加5万元，主要是新增农村财会人员及财政支农政策培训费。

6.2080501归口管理的行政单位离退休2018年预算数为24.48万元，较上年执行数增加24.16万元，主要是新增医疗保险单位负担部分。

7.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2018年预算数为114.19万元，较上年执行数增加114.19万元，主要是新增养老保险单位负担部分。

8.2080801死亡抚恤2018年预算数为1.38万元，较上年执行数减少0.59万元，主要是遗属生活补助人员减少。

9.2101101行政单位医疗2018年预算数为40.8万元，较上年执行数增加40.8万元，主要是新增医疗保险单位负担部分。

10.2101102事业单位医疗2018年预算数为14.08万元，较上年执行数增加14.08万元，主要是新增医疗保险单位负担部分。

11.2210201住房公积金2018年预算数为71.95万元，较上年执行数增加2.71万元，主要是调整工资。

三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

开远市财政局2018年财政拨款支出总计1166.51万元。

政府预算支出1166.51万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出832.4万元，机关商品和服务支出308.57万元，对个人和家庭的补助25.54万元.

部门预算支出1166.51万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出832.4万元，商品和服务支出308.57万元，对个人和家庭的补助25.54万元.

四、部门基本支出情况说明

开远市财政局2018年基本支出1,083.51万元，财政拨款1,083.51万元，其中一般公共预算1,083.51万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

工资福利支出832.4万元，主要包括：832.4万元（比如：基本工资245.02万元、津贴补贴279.74万元、奖金20.42万元、绩效工资46.2万元、机关事业单位基本养老保险缴费114.19万元、职工基本医疗保险缴费54.88万元、住房公积金71.95万元。）

商品和服务支出225.57万元，主要包括：办公费166.88万元、培训费0.42万元、工会经费9.72万元、公务用车运行维护费0.7万元、其他交通费用47.85万元。

对个人和家庭的补助25.54万元，主要包括：退休费24.16万元、生活补助1.38万元。

五、部门政府性基金预算支出情况说明

开远市财政局2018年政府性基金预算支出0万元。

六、部门收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，开远市财政局2018年收支总预算1,166.51万元。预算收入共1,166.51万元，包括： 1,166.51万元（比如：一般公共预算拨款收入1,166.51万元 ）；预算支出共1,166.51万元，包括：1,166.51万元（比如：一般公共服务支出894.63万元；教育支出5万元；社会保障和就业支出140.05万元；医疗卫生与计划生育支出54.88万元；住房保障支出71.95万元。）

七、部门收入预算情况说明

开远市财政局2018年收入预算1,166.51万元，其中：2010601行政运行收入816.63万元，占70%，与上年对比增加76.31万元，主要是工资福利支出减少自治州补贴，同时增加收费成本补偿的业务费。 2010602一般行政管理事务收入45万元，占3.86%，与上年对比增加30万元，主要是新增会计核算中心转轨工作经费以及财政信息化建设经费30万元。2010608财政委托业务收入30万元，占2.57%，与上年对比增加0万。2010699其他财政事务收入3万元，占0.26%，与上年对比增加0万元。2050803培训支出收入5万元，占0.43%，与上年对比增加5万元，主要是新增农村财会人员及财政支农政策培训费。2080501归口管理的行政单位离退休收入24.48万元，占2.1%，与上年对比增加24.16万元，主要是新增医疗保险单位负担部分。2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出收入114.19万元，占9.79%，与上年对比增加114.19万元，主要是新增养老保险单位负担部分。2080801死亡抚恤收入1.38万元，占0.12%，与上年对比减少0.59万元，主要是遗属生活补助人员减少。2101101行政单位医疗收入40.8万元，占3.5%，与上年对比增加40.8万元，主要是新增医疗保险单位负担部分。2101102事业单位医疗收入14.08万元，占1.21%，与上年对比增加14.08万元，主要是新增医疗保险单位负担部分。2210201住房公积金收入71.95万元，占6.16%，与上年对比增加2.71万元，主要是调整工资。

八、部门支出预算情况说明

2018年部门预算总支出 1,166.51万元。本级财力安排支出 1,166.51万元，其中，基本支出1,083.51万元，项目支出83万元。

（一）部门支出按功能科目分类情况

2010601行政运行收入816.63万元;

2010602一般行政管理事务收入45万元;

2010608财政委托业务收入30万元;

2010699其他财政事务收入3万元;

2050803培训支出收入5万元;

2080501归口管理的行政单位离退休收入24.48万元;

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出收入114.19万元;

2080801死亡抚恤收入1.38万元;

2101101行政单位医疗收入40.8万元;

2101102事业单位医疗收入14.08万元;

2210201住房公积金收入71.95万元。

（二）基本支出预算变动的主要原因

1.工资福利支出减少自治州补贴，同时增加收费成本补偿的业务费;

2.新增养老保险、医疗保险单位负担部分。

3.遗属人员减少。

（三）项目支出预算变动的主要原因

1.新增会计核算中心转轨工作经费以及财政信息化建设经费30万;

2.新增农村财会人员及财政支农政策培训费5万元;

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

开远市财政局年财政拨款“三公”经费预算总额26.96万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出2.18万元，公务接待费支出24.77万元。

2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增加/减少1.42万元，减少的主要原因是：厉行节约。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年开远市财政局因公出国（境）费预算数0万元，比2017年预算相比无变动。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年开远市财政局公务用车购置及运行维护费预算数2.18万元。其中：购置费0万元，比2017年预算相比无变动；运行维护费2.18万元，比2017年预算减少0.12万元，增减变动主要原因分析：厉行节约，主要用于保障工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年开远市财政局公务接待费预算数24.77万元，比2017年预算减少1.31万元，增减变动主要原因分析：厉行节约。

十、部门政府采购情况说明

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8项，采购预算资金15.4万元。其中：支出类型—基本支出，数量8，金额15.4万元，政府采购方式—询价，资金来源为：本级财力安排。

十一、部门政府购买服务情况说明

开远市财政局2018年政府购买服务2项，预算总额19万元，其中：支出类型—基本支出，数量2，金额19万元,购买方式—询价，承接主体—社会组织及企业（机构），资金来源为：本级财力安排。

十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

十三、截至2017年12月31日，开远市财政局国有资产总额1109.61万元，其中：流动资产547.35万元，固定资产562.26万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

开远市财政局2018年机关运行经费财政拨款预算78.01万元，主要用于日常支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、劳务费、日常维修费、一般设备购置费等费用。较上年预算执行数增加1.02万元，增加主要原因：人员变动。

（二）项目支出绩效目标

开远市财政局2018年本级二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源：无。

（三）对下转移支付绩效目标表

开远市财政局2018年州对下二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源：无。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

二、基本支出预算：是指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

三、项目支出预算：是指为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。

四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。                                  

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