开远市财政局2024年度部门决算

监督索引号53250200131801000

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释 

第一部分  部门概况

一、主要职责

（一）主要职能

1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组 织实施；分析预测综合经济形势，参与制定全市各项宏观经济政 策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中 期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；拟订全市财政体制改革 相关方案，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全市人 才工作提供财政政策保障。

2.按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务 等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制市级年度财政 预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预 算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受市政府委托，向 市人民代表大会报告市级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负 责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责办理中央、省、州 对市的转移支付；负责调整政府间财政分配关系，划分市与各乡 镇（街道）间事权和支出责任职责。

4.拟订政府非税收入管理制度；负责政府非税收入管理； 管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承 担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采 购制度并监督管理。

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规 定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开 支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会 团体的非贸易外汇管理。

7.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性 投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；创新 政府投融资管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理 工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负 责建立健全政府购买服务机制。

8.会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫 生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制 度；编制社会保障预决算草案。

9.负责制订开远市地方政府债务管理制度和办法，防范 财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国 政府贷（赠）款和偿还工作。

10.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督 执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

11.负责制订财政资金绩效评价有关制度和办法，建立 和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作，实 施全面预算绩效管理，发布市人民政府及其工作部门的年度预算 绩效报告。

12.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监 督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿 事前事中事后全过程的财政监督体系。

13.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传 工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

14.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法 规；贯彻执行省、州、市关于发展金融业的部署要求；会同有关 部门研究分析金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、 发展与改革政策措施建议。

15.负责统筹协调辖区内金融相关工作，按职责和要求 做好辖区内“7+4”类等地方金融组织及相关活动监管、打击非 法金融活动和风险处置有关工作。

16.负责与驻开金融管理部门和监管部门的联系沟通工 作，支持在开金融监管部门依法履行监督管理职责；推进金融服  务实体经济工作，引导和鼓励在市内金融机构服务地方经济社会 发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；协调 推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发 展；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构 组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有 关考核和奖励工作。

17.负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组 织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策 建议；承担市防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工 作，统筹防范和打击非法集资等非法金融活动；协调地方金融机 构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范 和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

18.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2024年度重点工作任务概述

1.巩固学习成果，加强政治建设。

2.树立导向，牢牢把握意识形态主动权。

3.狠抓落实，稳经济促发展。

4.多措并举，抓收入强保障。

5.优化结构，提效能惠民生。

6.坚守底线，强化监管保安全。

7.深化改革，推动财政事业高质量发展。

8.强化监督，持续严肃财经纪律。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

开远市财政局为一级预算单位，设有24个内设机构和非税收入管理局，即办公室、综合与研究科（市清理规范津贴补贴办公室）、法规科（税政科、财政监督科）、预算科（体制管理科）、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科（资源环境科）、行政政法科、科教文化科、社会保障科、农业农村科、行政事业资产管理科、金融科（对外合作科）、政府采购管理科、会计科、财源建设科、国有企业资本管理运营科（国有企业政策法规和规划发展科）、国有企业党群科、国有企业管理考核科（国有企业资产管理科）、金融合作科、金融稳定科（金融监管科）、财务监督管理科、组织人事科。所属事业单位2个，均为非独立核算，分别是：

1.开远市财政局国库支付中心。

2.开远市财政局财务联审中心。

（二）决算单位构成情况

纳入开远市财政局2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：开远市财政局（下含事业部门开远市财政局国库支付中心和开远市财政局财务联审中心）。

纳入开远市财政局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员58人。包括财政拨款开支经费的：公务员27人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员29人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。   

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员55人（离休0人，退休55人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.巩固学习成果，加强政治建设。始终把“学思想”作为第一位的任务和贯穿始终的主线，持续运用好党纪学习教育成果，以党建与财政业务深度融合助力中心工作。学习贯彻党的二十届三中全会精神，将党纪学习教育常态化，巩固拓展党纪学习教育成果，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”作为最高政治原则和根本政治规矩，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，切实把思想和行动统一到市委、市政府工作要求上来。

2.树立导向，牢牢把握意识形态主动权。坚持党的领导不动摇，始终牢牢把握意识形态正确政治方向和舆论导向，坚决防范各种风险挑战。一是提高对重大风险的预判力、应对力。强化底线思维和忧患意识，加强对经济、社会等领域重大风险的研判分析，提前谋划应对措施，牢牢把握意识形态主动权。二是筑牢守稳各类意识形态阵地，牢牢把握主动权。将意识形态宣传教育同传统文化、传统节日、关键节点以及各主题活动有机结合，让党的理论、路线、主张润物无声，沁入群众心田。

3.狠抓落实，稳经济促发展。抓紧抓实对国家一揽子增量政策的学习研究，学懂弄通政策精神，吃准吃透政策要求，把准导向，找准工作切入点和发力点，推动政策承接落地，系统落实好一揽子增量政策，充分释放政策红利。一是提前谋划专项债券项目申报。针对财政部发布的允许专项债券用于土地储备、支持收购存量房等举措积极主动向上沟通汇报，把握好政策导向，做实土地、存量房相关数据收集，按照专项债券申报要求做好前期准备工作，尽快编制实施方案，为政策落实做足准备。二是强化财税联动，贯彻落实好调整优化的相关税收政策，为促进房地产市场平稳健康发展提供支撑，做实地方税收预测，做到心中有数。三是抓住财政部一次性增加较大规模债务限额，置换地方政府存量隐性债务的政策机遇，进一步做实做细政府债务、隐性债务数据梳理，确保底数清，情况明，为争取置换资金做足准备，最大限度减轻债务压力。

4.多措并举，抓收入强保障。一是实施积极财政政策，促进产业发展，培植财源。继续支持不断扩大招商，严格落实减税降费政策、中小企业发展扶持政策和金融政策，支持实体经济发展壮大，培植壮大新兴财源，不断夯实财政增收基石，做大开远财政“蛋糕”。二是强化税收征管，既抱西瓜又捡芝麻。加大税源监控力度、加强税收分析，紧盯重点税源和重点税种增减变化情况，强化序时进度管理，深挖税收增收潜力，加快重点项目的实施和推进，以投资拉动带动税收增长。三是大力盘活存量资产、资源和资金，加速处置闲置资产，加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算力度，增加可用财力，确保财政预算综合平衡。四是积极向上级财政请示汇报，配合发改部门积极争取超长期特别国债资金，专项债券资金，积极争取财力性转移支付，增加县级可统筹使用资金。

5.优化结构，提效能惠民生。一是大力优化支出结构，坚持有保有压，落实过“紧日子”要求，编制2025年预算，支持建设高质量教育体系，促进提高医疗卫生服务能力，健全完善社会保障体系，持续改善生态环境质量，坚决兜牢基层“三保”底线，不断提高财政资源配置效率。二是积极支持乡村振兴，公共财政更大力度向“三农”倾斜，逐步提高土地出让收入用于农业农村的比例，紧盯涉农资金支出进度，提升资金效益，有力推进和实施乡村振兴。三是强化债券资金监管，增强债券资金惠民生促发展效能。进一步完善专项债券资金管理机制，紧盯资金支出进度，真正让资金跑起来，发挥改善民生，拉动消费，推动经济企稳回暖的作用。四是持续支持推进市政设施建设、城市更新和老旧小区和棚户区改造。紧盯政策导向，抢抓机遇，提前谋划争取老旧小区、棚户区改造、城市管网改造等政策资金。

6.坚守底线，强化监管保安全。一是增强责任感和使命感，坚决守住财政运行风险底线。加强库款调度管理，做实财政收支和执行情况分析，实时掌握税收入库动态，严格要求按进度拨付资金，合理把握收支进度、力度和节奏，严禁超预算和超计划拨付，严禁违规出借周转行为，定期开展资金清理回收。二是压实责任，守牢“三保”底线。坚决落实过“紧日子”要求，持续做好压减一般性支出、严控“三公”经费、会议费和培训费，同时，健全党政机关过紧日子的长效机制。三是抢抓机遇，控增量降存量，严控债务风险。严格落实政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，做到项目资金有保障、偿债资金有来源，严守红线底线，杜绝新增政府隐性债务。提前谋划积极争取财政部一次性增加的较大规模的债务限额，有效化解化债压力，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险底线。四是开展好打击非法集资专项行动。坚持风险排查、打击处置、整治规范、建章立制和宣传教育“五箭齐发、集中攻坚”的原则，做实“七进”宣传，形成上下联动、齐抓共管、同防同治的工作格局，守牢维护社会稳定底线，努力实现政治效果、法律效果和社会效果有机统一。五是深入学习贯彻习近平总书记关于国家安全、网络安全、保密及安全生产的重要论述和指示批示精神，定期开展风险研判和排查，及时排查风险隐患，为财政事业发展提供保障。

7.深化改革，推动财政事业高质量发展。深入贯彻落实《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》，按照开远市全面深化改革任务分工方案积极谋划，主动对接，抓实贯彻落实，以改革为动力推动财政事业高质量发展。一是深入推进完善预算制度、深化零基预算改革。把各类收入按规定全部纳入政府预算管理，深化零基预算改革，提高预算编制的准确性和前瞻性，确保预算安排与实际需求相匹配，加大预算统筹力度，实现资金的优化配置。二是推进完善政府债务管理制度，建立全口径地方债务监测监管体系和防范化解隐性债务风险长效机制。三是规范非税收入管理。建立信息共享机制，通过纵向和横向的交流，充分利用非税收入系统平台加强监管。四是深化财政事权和支出责任划分改革。全面梳理全市承担共同财政事权范围的事项，建立跟踪落实机制，对上级出台的相关财政事权和支出责任划分改革方案认真研究，积极向上反馈，提出合理化的意见建议。

8.强化监督，持续严肃财经纪律。一是持续巩固深化清廉云南建设财政资金“清源行动”，集中整治群众身边不正之风专项行动成果，着重从长久治上下功夫，不断建立健全管理制度，完善监管体系，筑牢财政资金安全防线。二是抓实抓细单位内部控制制度建设，继续实施单位内部控制建设评价工作，以评促建，逐步提升单位内控水平。三是加强会计从业人员教育培训，提升综合素质。认真组织好会计师资格认证考试，继续教育以及各类线上线下专业知识培训，持续提升从业人员专业能力；广泛开展会计法律法规，准则条例的宣传普及，不断提升从业人员法治意识。四是深入推进预算单位财务联审，规范财政资金管理。统筹全局资源，实现联审业务与科室职能业务相结合，联审系统与预算一体化系统相结合，事前监督与事中、事后监督相结合，形成纵向覆盖、横向连接的监督闭环。建立健全财政、纪检、审计、税务、金融、人社等的联动机制，实现信息共享、资源互补，降低财会监督成本，发挥出最好的联合监管效果。五是持续推进财政信息化建设，提升财政数字化水平，努力构建人防、物防、技防的资金监管体系，实现财政资金监管全过程、全链条和无死角监管，确保财政资金安全。六是持续巩固提升预算单位实有资金账户清理核查成果，不断规范账户管理，保障资金安全。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。例如：本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市财政局2024年度收入合计16014305.03元。其中：财政拨款收入16014305.03元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少1747682.78元，下降9.84%。其中：财政拨款收入减少1747682.78元，下降9.84%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是减少了国资监管体系建设项目经费。

二、支出决算情况说明

开远市财政局2024年度支出合计16014305.03元。其中：基本支出12491918.46元，占总支出的78.00％；项目支出3522386.57元，占总支出的22.00％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少1747682.78元，下降9.84%。其中：基本支出减少515296.34元，下降3.96%；项目支出减少1232386.44元，下降25.92%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是减少了国资监管体系建设项目经费。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障开远市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12491918.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11857999.10元，占基本支出的94.93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费633919.36元，占基本支出的5.07％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障开远市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3522386.57元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.财政信息化建设经费684300.00元，主要用于为进一步加强信息化建设的统筹规划与规范管理，确保信息化建设有序开展，提高财政信息化管理水平，按照全省财政信息化建设的总体规划，开远市财政局紧密结合财政管理工作需要，推进信息化建设，完善硬件设施，深化应用系统，为财政管理、统计、分析、决策、监控等提供强力支撑。

2.开远市全面推进行政事业单位内部控制规范建设第三方评价经费157000.00元，主要用于通过实施行政事业单位内部控制规范建立与实施第三方评价，推广好的做法或取得成效，提供可借鉴参考的建立与实施方法措施，建立健全开远市行政事业单位内部控制规范，提高单位内部控制能力和水平，科学决策能力，为单位依法行政，科学决策提供完整、系统、科学、规范的内控体系，实现廉洁高效的内控体系。

3.财政绩效评价经费920000.00元，主要用于我市全面实施预算绩效管理，逐步建立健全“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理新机制，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，改变资金分配的固化格局，提高预算管理水平和政策实施效果，为经济社会发展提供有力保障。

3.财政事业专项经费1459743.95元，主要用于为建设一支政治坚定、能力过硬、作风优良、奋发有为的财政队伍，满足新形势下财税体制改革各项业务需要，以保障财政各项工作的顺利开展，完成各科室、中心交办的各项工作任务。

4.金融办工作经费20000.00元，主要用于为推动全市防范和处置非法集资工作深入开展，有效化解各类非法集资风险隐患，打好防范化解重大风险攻坚战，切实保护人民群众合法权益。

5.会计人员培训经费27955.00元，主要用于通过开展会计人才培训培养工作，提升会计人才队伍整体素质，更好地为社会主义的建设事业服务。

6.财政运行补助经费169449.90元，主要用于保障财政各项工作的顺利开展。

7.土地增值税清算审核项目经费70847.72元，主要用于为进一步优化营商环境，规范税收征管秩序，加强土地增值税清算审核，促进土地增值税清算管理工作提质增效，我市辖区内达到土地增值税清算条件的房地产项目应及时完成清算业务。

8.创业担保贷款奖补资金经费13090.00元，主要用于创业担保贷款奖补资金支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出16014305.03元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少1747682.78元，下降9.84%,完成年初预算的103.54%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出12291208.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.75%,完成年初预算的101.51%。主要用于人员工资、津补贴及维持单位正常运行支出；造成预决算差异的主要原因是人员工资标准调整。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1701955.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.63%,完成年初预算的119.15%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出、退休人员支出、遗属补助等支出；造成预决算差异的主要原因是保险缴费基数调整。

9.卫生健康（类）支出1029883.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.43%,完成年初预算的99.53%。主要用于机关事业单位医疗保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是医疗保险缴费基数调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出13090.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%,年初无此项预算。主要用于创业担保贷款奖补资金支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出978167.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.11%,完成年初预算的109.41%。主要用于单位缴存的职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是人员工资标准调整，增加职工住房公积金缴存支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为14900.00元，决算为2745.00元，完成年初预算的18.42%；支出决算较上年减少5402.00元，下降66.31%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为14900.00元，决算为2745.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的18.42%。

因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少5402.00元，下降66.31%；具体是国内接待费支出决算2745.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5402.00元，下降66.31%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为14900.00元，支出决算为2745.00元，完成年初预算的18.42%，支出决算较上年减少5402.00元，下降66.31%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为14900.00元，决算为2745.00元，完成年初预算的18.42%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支规模。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少5402.00元，下降66.31%，具体是国内接待费支出决算2745.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支规模。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次77人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公务接待活动发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市财政局2024年机关运行经费支出633919.36元，比上年减少41616.34元，下降6.16%,主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制支出。部门机关运行经费主要用于办公经费、印刷费、邮电费、差旅费、其他交通费、会议费、培训费等日常公用经费（商品和服务支出）支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，开远市财政局资产总额1328569.37元，其中，流动资产7407.21元，固定资产1173279.82元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产147882.34元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少406233.46元，其中固定资产减少330441.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产23项，账面原值77211.00元，实现资产处置收入3517.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额1344735.00元，其中：政府采购货物支出234735.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1110000.00元。授予中小企业合同金额66970.00元，其中：授予小微企业合同金额37340.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

联系电话：0873-7223518                             联系人：王敏

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