开远市自然资源局2022年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市自然资源局

2022年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发< 开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发< 开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发< 开远市市级预算绩效管理暂行办法>》的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2022年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将我单位2022年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

职能职责：

1.履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责；执行自然资源、国土空间规划和城乡规划及测绘等地方性法规。 

2.负责自然资源调查监测评价；执行自然资源调查监测评价指标体系和统计标准，统一规范自然资源调查监测评价制度；实施自然资源基础调查、专项调查和监测；负责自然资源调查监测评价成果的监督管理和信息发布；负责自然资源调查监测评价工作。 

3.负责自然资源统一确权登记工作；执行各类自然资源和不动产统一确权登记、权籍调查、不动产测绘、争议调处、成果应用的制度、标准、规范；建立健全自然资源和不动产登记信息管理基础平台；负责自然资源和不动产登记资料收集、整理、共享、汇交管理等；指导监督自然资源和不动产确权登记工作。 

4.负责自然资源资产有偿使用工作；执行全民所有自然资源资产统计制度，负责全民所有自然资源资产核算；编制全民所有自然资源资产负债表，拟订考核标准；执行全民所有自然资源资产划拨、出让、租赁、作价出资和土地储备政策，合理配置全民所有自然资源资产；负责自然资源资产价值评估管理，依法收缴有关资产收益。 

5.负责自然资源的合理开发利用；执行自然资源发展规划，落实自然资源开发利用地方标准并组织实施，承担政府公示的自然资源价格体系，承担自然资源分等定级价格评估工作，开展自然资源利用评价考核，指导节约集约利用；负责自然资源市场监管；组织研究自然资源管理涉及宏观调控、区域协调和城乡统筹的政策措施。 

6.负责建立空间规划体系并监督实施；推进落实主体功能区制度，组织编制并监督实施国土空间规划和有关专项规划；开展国土空间开发适宜性评价，建立国土空间规划监测、评估和预警体系；组织划定生态保护红线、永久基本农田、城镇开发边界等控制线；构建节约资源和保护环境的生产、生活、生态空间布局；贯彻落实国土空间用途管制制度；组织拟订并实施土地等自然资源年度利用计划；承担报国务院、云南省人民政府和红河州人民政府批准的土地转用、征收征用的相关工作。 

7.承担全市城乡规划管理责任及市城乡规划委员会日常工作。 

8.负责统筹国土空间生态修复；牵头组织编制国土空间生态修复规划并实施有关生态修复重大工程；负责国土空间综合整治、土地整理复垦、矿山地质环境恢复治理等工作；牵头建立和实施生态保护补偿制度，制定合理利用社会资金进行生态修复的政策措施，提出重大备选项目。 

9.负责组织实施最严格的耕地保护制度；贯彻执行耕地保护政策，负责耕地数量、质量、生态保护；组织实施耕地保护责任目标考核和永久基本农田特殊保护；落实耕地占补平衡制度。 

10.负责管理地质勘查行业和地质工作；组织实施矿产资源勘查、重大地质矿产专项勘查；负责地质灾害预防和治理，监督管理地下水过量开采及引发的地面沉降等地质问题；负责古生物化石的监督管理。 

11.负责落实综合防灾减灾规划有关要求，组织编制地质灾害防治规划和防护标准并实施；组织指导协调和监督地质灾害调查评价及隐患的普查、详查、排查；指导开展群测群防、专业监测和预报预警等工作，指导开展地质灾害工程治理工作；承担地质灾害应急救援的技术支撑工作。 

12.负责矿产资源管理工作；负责矿产资源储量管理及压覆矿产资源审批。按照权限负责矿业权管理；会同有关部门承担保护性开采的特定矿种、优势矿产的调控及有关管理工作；监督指导矿产资源合理利用和保护。 

13.负责测绘地理信息管理工作；负责基础测绘和测绘行业管理；负责测绘资质资格与信用管理，监督管理地理信息安全和市场秩序；负责地理信息公共服务管理；负责测量标志保护。 

14.推动自然资源领域科技发展；制定并实施自然资源领域科技创新发展和人才培养规划、计划；组织实施重大科技工程及创新能力建设，推进自然资源信息化和信息资料的公共服务。 

15.承办上级交办督办的自然资源重大违法案件；查处自然资源开发利用和国土空间规划及测绘违法案件。 

16.统一领导和管理开远市林业和草原局。 

17.完成市委、市政府交办的其他任务。 

18.职能转变；市自然资源局要落实党中央、国务院、省委、省政府、州委、州政府、市委、市政府关于统一行使全民所有自然资源资产所有者职责，统一行使所有国土空间用途管制和生态保护修复职责的要求，发挥国土空间规划的管控作用，为保护和合理开发利用自然资源提供科学指引。进一步加强自然资源的保护和合理开发利用，建立健全源头保护和全过程修复治理相结合的工作机制，实现整体保护、系统修复、综合治理；创新激励约束并举的制度措施，推进自然资源节约集约利用；承接好上级下放的行政审批事项、强化监管力度，充分发挥市场对资源配置的决定性作用，更好发挥政府作用，强化自然资源管理规则、标准、制度的约束性作用，推进自然资源的确权登记和评估便民高效。

机构设置及人员情况：

根据开机编办〔2019〕51号文件，开远市自然资源局所属事业单位13个，即：开远市土地储备中心、开远市自然资源局执法监察大队、开远市自然资源局灵泉自然资源所、开远市自然资源局乐白道自然资源所、开远市自然资源局羊街自然资源所、开远市自然资源局大庄自然资源所、开远市自然资源局小龙潭自然资源所、开远市自然资源局中和营自然资源所、开远市自然资源局碑格自然资源所、开远市自然资源局土地整理中心、开远市自然资源局自然资源信息中心、开远市不动产登记中心、开远市自然资源局城乡规划处。

单位编制人数85人，2021年实有人员编制85人。其中：行政编制15人，事业编制70人（含参公管理事业编制30人）。在职实有行政人员16人（含机关工人1人），事业人员57人（含参公管理事业人员23人）；退休人员28人，遗属1人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.积极做好重点建设项目征地工作。

2.认真执行国家产业政策和供地政策，严格执行经营性用地和工业用地招拍挂出让制度，加强土地供应管理。

3.坚持节约集约用地，积极盘活存量土地。

4.积极探索工业用地供应新模式。

5.按照“立足当前，着眼未来，科学规划，合理布局”的原则，对城市的空间布局、发展规模、发展方向等进行深入分析和研究，为城市综合实力的提升提供蓝图和依据，着实推进新型城镇化建设。

6.强化责任，扎实开展耕地保护和土地整治工作。

7.坚持依法行政，强化国土资源执法监察工作。

8.严格执行矿产资源总体规划，强化矿产资源管理。

9.深入贯彻绿色发展理念，全面做好矿山生态修复工作。

10.强化业务基础和服务能力做好不动产登记工作。

11.围绕严厉查处土地违法案件，建立土地执法长效机制。

12.认真落实安全生产，做好地灾防治工作。

13.开展历史遣留矿山修复。

14.开展土地整治整治项目。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.部门整体绩效目标是建立科学有效的绩效评价指标体系，实现2022年部门整体目标，合理及时分配使用财政预算资金，充分发挥资金使用效益，资金使用达到“量入为出，统筹兼顾，保证重点，兼顾一般，投入和效益并重。

2.推进土地收储和土地供应工作：优先储备闲置、空闲和低效利用的国有存量用地以及征收储备新增建设用地。同时做好土地供应工作，全面了解供应需求，科学研判市场动态，适时加大供应力度。

3.强化耕地保护管控力度，提高土地的节约和集能利用水平：落实耕地保护制度，层层签订责任状，严格执行基本农田“五不准”政策。

4.抓好矿政管理，努力实现矿业秩序好转：抓好矿产资源管理基础日常监管，防止越层越界开采，做好矿山企业的储量核实、变更、年检工作；加大矿业秩序整治和打击力度，严肃查处和打击各类矿业违法行为，维护矿产资源开发秩序；做好矿产资源规费的收缴工作。

5.加强地质灾害防治工作：进一步建立和完善市、乡、村、组地质灾害群测群防预警体系；加大对群众的地质灾害防治知识培训，努力维护人民群众生命和财产安全；继续开展地质灾害应急演练，不断提高群众应急处置能力和自我保护意识。

6.加强国土资源执法监督工作：加强国土资源法律法规宣传力度，降低国土资源违法案件发生率。确保卫片执法检查实现“零约谈”、“零问责”的“双零”目标。

7.强化基础业务，打牢基础管理：继续做好不动产统一登记发证工作，依法保护土地权利人合法权益；进一步健全土地利用年度计划管理制度，促进土地节约、集约利用；抓好信息化建设，推进电子政务服务和投资项目集中审批管理工作。

8.加强干部队伍建设，不断提高国土资源管理和服务水平：抓好干部培训工作，努力提升国土干部队伍整体素质。

（四）单位预算绩效管理开展情况

为进一步贯彻《预算法》，强化部门预算绩效管理责任，提高资金使用效益和管理水平，我局以建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”为目的预算绩效管理体系，持续推进绩效目标编审、绩效跟踪、绩效评价、评价结果反馈和反馈结果应用、评价结果信息公开等各项工作，全面加强预算绩效管理。

（五）单位内控制度建设情况

为做好单位制度建设工作，在内控管理制度执行上下功夫、对不相容岗位明确职责权限，对重点岗位进行轮岗，经济业务活动明确授权审批流程，对单位领导、管理人员及相关科室工作人员开展内部控制专题培训，建立内控体系建设组织机构，全面系统开展内控体系建设工作。

二、单位整体收支情况

（一）2022年年初预算安排情况

根据《开远市财政局关于下达2022年财政经费支出预算的通知》（开财预字〔2022〕1号）文件批复，2022年部门预算收入1746.96万元，其中：基本支出1468.3万元（包含工资福利收支1394.65万元，商品和服务支出70.67万元，对个人和家庭的补助收支2.98万元）；项目支出安排预算为278.66万元，包括非煤矿山智能监管系统专项资金158.66万元、地质灾害防治20万元、“干部规划家乡行动”经费100万元。

（二）2022年单位整体收支情况

截至2022年12月31日，部门整体总收入3500.97万元，其中：上年结转结余278.86万元，本年财政拨款收入3184.8万元，其他收入37.31万元。本年总支出3397.24万元，支付进度为97.04%。其中：项目实际收入1970.04万元，支出1966.31万元，项目资金执行率为95%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2022年“三公”经费预算支出18.4万元，决算支出12.2万元，其中：

1.因公出国境费用支出为0；

2.培训费支出为0，与上年比减少1.8万元，减少原因在于疫情本单位未统一组织地质灾害培训，各乡镇根据实际情况自行组织培训；

3.会议费支出为0；

4.公务接待费0；

5.公务用车购置费0；

6.公务用车运行维护费为12.2万元，与上年比减少2.75万元，减少原因是上年支付矿山执法巡查、土地执法巡查、地质灾害巡查车辆维护修理费用比本年高。

（四）资金管理情况

资金管理制度建立及执行情况：单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规制度。资金管理执行方面：收入全部缴入国库，单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入财务账簿，无私设账外及“小金库”现象。所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办人员签字，并经财务审核单位负责人签字后付款，不存在挤占、挪用行为。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

2022年，我部门积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效自评表，我部门2022年度绩效自评得分95.75分，主要从以下几个方面进行评分：

（1）产出指标完成情况

数量指标全年执行情况为：固定资产投资6亿元；招商引资8.4亿元；向上争取资金3605.68万元；开展党建活动12次；建设项目用地申报5个；收征储备集体土地115亩；被征地农民生活补助人员1223人；办理划拨国有建设用地使用权转让60次；土地复垦方案审查2个；土地整治项目2个；开展国土资源法律、法规政策宣传活动15次；发放国土资源法律、法规政策宣传资料16000份；开展地质灾害隐患巡查、排查150次；发布地质灾害气象预警信息50次；颁发不动产证书35000本；矿山地质环境恢复面积5公顷。

质量指标：重点工作办结率大于等于90%；国土资源违法案件发生率小于7%；信访件办结率100%；完成全市土地矿产卫片图斑核查，拆除后验收合格率100%；矿区安全事故发生率0%。

坝区基本农田保护100%；新增耕地率10%；闲置土地处置率100%；完成批而未供土地消化率100%；土地市场动态监测与监管系统动态巡查率100%；预算资金使用率80%。

时效指标：重点完成及时情况大于等于90%。

成本指标：预算完成率等于大于90%；“三公经费”控制率等于大于90%。

（2）效益指标完成情况

经济效益：收缴矿产资源规费800万元。

社会效益：保护自然资源，提高土地利用率及产出率，改善了当地的生态环境效果显著；城乡人居环境提升，违法用地得到有效控制效果显著；促进城市发展，保障项目用地落到实处效果显著。

（3）满意度指标完成情况

服务对象满意度指标：社会公众或服务对象满意度等于大于90%；内部干部职工满意度等于大于95%。

2.绩效目标未完成原因分析

本年计划收征储备集体土地7800亩，全年执行115亩，本年度暂时没法征收小龙潭化工园区收储土地7685亩。

（二）项目绩效目标完成情况

1.改造设计项目专项经费绩效目标完成情况

改造设计项目年度总体预期目标投入600000元，实际完成情况为600000元（全年收入决算数600000元，全年支出决算数600000元），执行率100%，得分10分；产出指标方面完成数量指标改造计划数量8所，完成质量指标为合格，时效指标达到市委统战部要求时限进度，得分50分；效益指标方面，社会效益达到促进民族团结、宗教和睦、社会稳定要求，得分30分；满意度指标方面，完成问卷调查80份，成果调查使用满意度为满意，得分10分，综合得分100分，根据得分情况判定等级为优。

2.非煤矿山监管平台项目绩效目标完成情况

根据《红河州人民政府办公室关于推进砂石矿山企业信息化综合管理服务平台建设工作的通知》及开远市市人民政府对非煤矿山安全生产的管理需求，2023年申请非煤矿山监管平台经费158.66万元，用于建设自动化、智能化的非煤矿山及建材行业信息化监管平台将计量系统、监控系统、征收系统、逃逸报警系统、安全生产监管系统等各个子系统有机集成。

3.2022年自然资源卫片执法省级补助经费项目绩效目标完成情况

2022年度，自然资源部下发我市土地卫片执法监测图斑606个，矿产卫片执法监测图斑4个，截至目前，均已完成外业核查及内业填报工作，并上报上级审核。

4.违法违规处置补助经费项目绩效目标完成情况

2022年以来，我局积极组织开展土地、矿山及城市规划巡查工作，并对巡查发现的违法行为及时进行制止查处，截至2022年12月31日，共计开展土地巡查192次，巡查发现并制止土地违法行为75起，立案查处4起，结案4起；开展矿山执法巡查594次，对发现的开远红大建材有限公司、开远林创建材有限公司2个矿山越界采矿行为进行立案查处；开展城市规划巡查298次，并依法拆除违法建筑1485平方米。

5.开远市农村不动产确权登记发证服务项目专项资金项目绩效目标完成情况

完成权籍调查4725宗。其中：房地一体部分共调查4个乡镇、8个村委会、31个村民小组，完成调查宗数2436宗。土地使用权部分共调查5个乡镇、22个村委会、52个村民小组，调查宗数2289宗。

完成数据库建设。包括：41808宗宅基地及集体建设用地使用权权籍调查数据库建设、34980宗登记数据库建设、2108宗物空间数据的历史登记宗地矢量化建库。

完成登记发证。截至2022年底，宅基地及集体建设用地发证量累计35846宗，登记率达到95%，完成省厅“2020年底宅基地及集体建设用地颁证率达90%以上”的要求。

6.耕地后备资源调查评价项目绩效目标完成情况

根据云南省自然资源厅关于开展耕地后备资源调查评价工作的通知（云自然资耕保〔2021〕827号），我市积极开展耕地后备资源调查评价工作，结合开远市第三次全国国土调查成果中其他草地、盐碱地、沙地、裸土地四类图斑以及省级提取的底图为对象，分10项指标逐图斑进行评价，形成是否适宜开发成耕地(即宜耕性）的明确结论。目前已完成该项工作报告编制和数据库建设，成果数据已提交至自然资源部，为下一步实现耕地“占补平衡”的战略目标提供前置。

7.开远市2021年土地征收成片开发方案（第一次）项目绩效目标完成情况

为推进开远市新型城镇化发展，解决发展用地合法化，切实做好2022年土地征收报批工作，为全市经济发展提供强有力的用地保障。根据《中华人民共和国土地管理法》（2019年修正版）第四十五条规定，为了公共利益的需要，有“在土地利用总体规划确定的城镇建设用地范围内，经省级以上人民政府批准由县级以上地方人民政府组织实施的成片开发建设需要用地的。”我市编制完成了开远市2021年土地征收成片开发方案（第一次），目前该方案已于2022年2月23日取得云南省自然资源厅《关于开远市2021年土地征收成片开发方案（第一次）的批复》（云自然资征成〔2022〕18号）。

8.2022年度省级地质灾害防治专项资金绩效目标完成情况

该项目资金用于落实2022年我市地质灾害群测群防措施、举办全市地灾监测员培训、开展地灾隐患点排查巡查，2022年我市已按地质灾害防治计划完成相关任务目标。该项目上级拨付资金1.94万元，资金使用1.94万元，资金执行率为100%。

9.2022年重点生态区历史遗留矿山修复治理任务补助资金绩效目标完成情况

该项目资金用于完成开远市2022年度重点生态区历史遗留矿山生态修复项目，目前我市已完成开远市乐白道办事处田心村上南小组建筑石料用灰岩、开远市羊街乡水塘哨锰矿、开远市羊街乡龙树坡村锰矿等6座矿山的工程治理，其余矿山正加快开展工程治理实施。目前已完成项目勘察设计费支付18万元，全年收入决算18万元，本年该资金执行率100%。

10.地质灾害防治专项资金绩效目标完成情况

该项目资金用于落实我市地质灾害群测群防、培训演练、应急处置、地灾监测预防、地灾隐患点排查治理。2022年我市已按地质灾害防治计划完成相关任务目标。该项目上级拨付资金10.59万元，资金使用10.59万元，资金执行率为100%。

11.省级地质灾害防治专项资金绩效目标完成情况

该项目资金用于落实我市地质灾害群测群防措施、开展地质灾害风险普查、开展地灾隐患点巡排查。已完成2022年我市监测员补助发放及开展地质灾害风险普查工作。该项目上级拨付31.01万元，已拨付31.01万元，资金执行率为100%。其中支付监测员补助5.2万元，支付地质灾害风险普查费用25.81万元。

12.小龙潭灯笼山村危岩区治理专项资金绩效目标完成情况

该项目资金用于通过对灯笼山村北西侧斜坡上部崩塌危岩体进行工程拦挡治理，有效消除因岩体变形加剧发生崩塌的地质灾害，避免对坡脚灯笼山村25户，122人，约350万元财产安全造成威胁。该项目通过采取局部坡面滚石清除、部分坡面危岩支撑、SNS衩动防护网架设措施，完成灯笼山村危岩区治理。该项目上级拨付100万元，工程项目支付100万元，资金执行率100%。其中建安工程费用96万元，工程设计费4万元。

13.中和营镇格勒冲村泥石流治理项目专项资金绩效目标完成情况

该项目资金用于对中和营格勒冲泥石流地质灾害隐患开展治理，保障该村113户520人的生命财产安全，该笔资金为项目第二批下拨资金。该工程于2022年11月进场施工，目前已完成6座谷坊坝建设及105米的排导槽建设，总体工程进度已达80%以上，项目下拨资金189.25万元，项目支付189.25万元，资金执行率为100%。

14.中和营镇腻落江和小龙潭村应急治理专项资金绩效目标完成情况

该项目资金通过开展地质灾害治理，有效降低中和营镇腻落江村不稳定斜坡、中和营镇中寨村委会小龙潭村泥石流隐患，保障受地质灾害威胁群众生命财产安全。腻落江村通过混凝土喷浆工程防护及布设58根锚索，完成该村不稳定斜坡治理。小龙潭村通过设置3座拦挡坝、2座盖板涵、1个消能池，完成该泥石流治理。该项目下拨资金278万元，目前项目已支付122.17万元，资金执行率为44%。

15.州级地质灾害防治补助资金绩效目标完成情况

该项目资金用于落实我市通过地质灾害群测群防、培训演练、应急处置、地灾监测预防、地灾隐患点排查治理，降低地质灾害隐患威胁。2022年我市已按地质灾害防治计划完成年度任务目标。该项目上级拨付资金26.04万元，资金使用26.04万元，资金执行率为100%。

16.州级配套2022年度地质灾害防治专项资金绩效目标完成情况

该项目资金用于落实我市地质灾害群测群防措施、开展地灾隐患点巡排查。已完成2022年我市监测员补助发放工作。该项目上级拨付2.81万元，已拨付2.81万元，资金执行率为100%。其中支付监测员补助2.81万元。

17.石岩脚水田整改工程项目绩效目标完成情况

截至2022年12月31日，已完成“石岩脚水田整改工程”全部建设内容，已向云南省自然资源厅申报归还占用的1.7016公顷水田指标。

18.中和营镇中寨国土整治项目绩效目标完成情况

截至2022年12月31日，已按计划完成项目工程建设招标等前期工作。

四、绩效自评结论

我单位2022年部门整体支出绩效自评得分95.75分，评价等级为“优”。

项目1  改造设计项目绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目2  非煤矿山监管平台项目绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目3  2022年自然资源卫片执法省级补助经费绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目4  违法违规处置补助经费绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目5  开远市农村不动产确权登记发证服务项目专项资金绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目6  耕地后备资源调查评价绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目7  开远市2021年土地征收成片开发方案（第一次）绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目8  2022年度省级地质灾害防治专项资金绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目9  2022年重点生态区历史遗留矿山修复治理任务补助资金绩效自评得分94分，评价等级为“优”。

项目10  地质灾害防治专项资金绩效自评得分93.3分，评价等级为“优”。

项目11  省级地质灾害防治专项资金绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目12  小龙潭灯笼山村危岩区治理专项资金绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目13  中和营镇格勒冲村泥石流治理项目绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目14  中和营镇腻落江和小龙潭村应急治理专项资金绩效自评得分96分，评价等级为“优”。

项目15  州级地质灾害防治补助资金绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目16  州级配套2022年度地质灾害防治专项资金绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目17  石岩脚水田整改工程项目专项资金绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

项目18  中和营镇中寨国土整治项目绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

（一）细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各办公室的预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;全面编制预算项目,优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目, 尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

（二）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。

（三）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划,规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等,加强单位内部的资产管理工作。严格控制”三公”经费的规模和比例,把关“三公”经费支出的审核、审批,杜绝挪用和挤占其他预算资金行为;进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（四）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

六、存在问题及原因

（一）在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，存在的原因是上级下达指标不在年初预算控制范围。

（二）项目资金支付进度缓慢主要原因是项目前期工作不够细，资金下达后处理前期问题。

（三）绩效评价无法反应内部控制要求。目前财政部门设计了财政支出绩效评价指标体系，基本体现了绩效管理贯穿预算管理全过程、各环节的要求，但还不能充分体现出内部控制对财政资金管理使用的要求，主要表现在预算资金项目编制。

七、整改措施及建议

一要做好项目各项前期工作，待资金到位后全力推动项目提速实施，确保项目高效率、无障碍推进。二要加强学习研判，精准掌握政策资金投向，尽早争取项目配套资金支持，避免出现项目招投标等前期工作延迟推进，导致项目迟迟不能如期开展。三要加强项目资金拨付审批力度，推动资金争取再发力、项目建设再提速、预算执行更高效。

                                                       开远市自然资源局

                         2023 年3月31日