开远市土地储备中心单位2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市土地储备中心2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

依据土地利用年度计划拟定土地收购储备年度计划，报土地行政主管部门批准后组织实施；负责土地分批次征用、收购中的协议洽谈，费用测算，征用、收购方案的拟定以及方案。

经依法批准后的具体实施；依法将储备土地出租或临时使用；负责土地出让前的准备工作；负责全市总体规划区内土地储备和统筹、协调工作。

2.机构设置及人员情况

开机编办〔2019〕51 号，组建开远市土地储备中心,在职人员编制19人，其中：行政编制 0人，事业编制19人。在职实有18人，其中： 财政全额保障18人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。离退休人员 13人，其中： 离休 0人，退休 13人

（二）年度工作目标及重点工作任务

收储土地176.142亩，征收土地952.667亩保障收储土地完好（不被人为破坏），签订协议后15天内按照标准发放被收储土地人群补偿。

通过项目实施，保障项目用地1128.809亩，周边土地和生态环境不被破坏，为被征地人提供补偿不少于21640.9194万元。

（三）当年部门整体支出绩效目标

依据土地收购储备年度计划，完成土地分批次征用、依法将储备土地出租或临时使用；完成土地出让前的准备工作；完成全市总体规划区内土地储备和统筹、协调工作。

（四）部门预算绩效管理开展情况

为进一步贯彻《中华人民共和国预算法》，强化部门预算绩效管理责任，提高资金使用效益和管理水平，我局以建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”为目的预算绩效管理体系，持续推进绩效目标编审、绩效跟踪、绩效评价、评价结果反馈和反馈结果应用、评价结果信息公开等各项工作，全面加强预算绩效管理。

（五）部门内控制度建设情况

近年来，我单位紧扣行政权力规范运行与风险防控要求，扎实推进内控制度体系建设。通过系统梳理土地出让、矿产资源开发、规划审批等核心业务流程，精准识别廉政风险点与管理薄弱环节，构建起覆盖决策、执行、监督全链条的制度框架。同时，建立常态化制度执行监督机制，强化制度刚性约束；同步推进信息化建设，将内控制度要求嵌入业务审批系统，实现关键环节线上留痕、动态监管，有效提升了自然资源管理的规范化、透明化水平，为服务高质量发展筑牢制度保障防线。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《开财预字〔2024〕1号》批复，2024年部门预算收入31,576.31万元，其中：基本支出325.31万元（包含工资福利收支297.26万元，商品和服务支出7.72万元，对个人和家庭的补助收支20.33万元）；项目支出安排预算为31,251.00万元，包括建设用地报批相关规费专项资金项目20,103.00万元，土地收储工作业务费资金项目400.00万元，土地储备项目资金项目10,748.00万元

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入8,602.41万元，其中：上年结转结余1.25万元，本年财政拨款收入8,601.16万元，其他收入0万元。本年总支出8,602.41万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入8,265.93万元，支出8,265.93万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

1.年初预算“三公”经费

年初预算“三公”经费预算175,000.00元（其中：公务用车购置及运行维护费支出170,000.00元，公务接待费支出5,000.00元）。

2.“三公”经费决算情况

（1）因公出国境费用支出为0，上年度支出为0，无增减。

（2）公务用车购置及运行维护费支出为84,983.11元（其中：财政拨款支出84,983.11元），上年度支出为13,280.93元（其中：财政拨款支出13,280.93万元），增加71,702.18万元，同比增加539.89%，增加原因增加车辆维护及燃料支出。

（3）公务接待费支出为0，上年度支出为0，无增减。

（四）资金管理情况

资金管理制度建立及执行情况：单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规制度。资金管理执行方面：收入全部缴入国库，单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入财务账簿，无私设帐外及“小金库”现象。所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办人员签字，并经财务审核单位负责人签字后付款，不存在挤占、挪用行为。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

数量指标全年执行情况：开展储备土地巡查149次；开展自然资源法律法规宣传活动15次；完成一级市场土地供应821.40亩；征收土地面积1128.809亩；建设用地规划面积177483.25平方米；城市建设用地相关规费缴纳4批；单独选址项目相关规费缴纳5批次。

质量指标：闲置土地处置率0.66%；信访件办结率100%；预算资金使用率100%；拆迁补偿款偿付准确率100%；出让土地收入征收入库率100%；土地开发标准达标率100%；征收土地完好率（不被人为破坏）100%；土地征收标准达标率100%。

时效指标：各项工作完成及时率100%。

成本指标：“三公经费”控制率48.56%。

（2）效益指标完成情况

经济效益指标：促进经济发展有效促进。

社会效益指标：优化营商环境，着力实现服务民生改善效果显著。

生态效益指标：城乡人居环境提升，违法用地得到有效控制效果显著。

可持续性影响指标：保障持续发展用地有效保障。

（3）满意度指标完成情况

社会公众满意度：90%。内部干部职工满意度90%。

2.绩效目标未完成原因分析

无。

（二）项目绩效目标完成情况

1.建设用地报批相关规费专项资金项目绩效目标的实际实现程度及预期完成情况

总体分析，基本按照规定进度完成各项工作，整体绩效目标完成良好。具体情况详见附件4-2：开远市土地储备中心单位2024年市级财政项目支出绩效自评表。

2.土地收储工作业务费资金项目绩效目标的实际实现程度及预期完成情况

总体分析，基本按照规定进度完成各项工作，整体绩效目标完成良好。具体情况详见附件4-2：开远市土地储备中心单位2024年市级财政项目支出绩效自评表

3.土地储备项目资金项目绩效目标的实际实现程度及预期完成情况

总体分析，基本按照规定进度完成各项工作，整体绩效目标完成良好。具体情况详见附件4-2：开远市土地储备中心单位2024年市级财政项目支出绩效自评表

4.南盘江河道治理项目绩效目标的实际实现程度及预期完成情况

总体分析，基本按照规定进度完成各项工作，整体绩效目标完成良好。具体情况详见附件4-1：开远市土地储备中心单位2024年上级转移支付项目支出绩效自评表

5.收储KY2022P3号地块部分国有土地使用权补偿经费项目绩效目标的实际实现程度及预期完成情况

总体分析，基本按照规定进度完成各项工作，整体绩效目标完成良好。具体情况详见附件4-2：开远市土地储备中心单位2024年市级财政项目支出绩效自评表。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

1. 整体绩效目标设定分值为4分，设有整体绩效目标，整体绩效目标制定依据充分与部门履职工作任务相符，整体绩效目标清晰、细化，得4分。

2. 项目绩效目标设定分值3分，部门申报预算资金项目设立绩效目标；项目绩效目标设置明确、合理；项目绩效目标充分细化、量化，得3分。

3.预算编制科学性设定分值2分，部门年初编制了完整的预算，预算与履职目标相匹配，编制依据充分，得2分。

4.基本支出保障设定分值3分，部门基本支出能够保障机构正常运转，不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况，得3分。

5.重点支出保障率设定分值3分，本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率为8265.93/ 8265.93=100%，得3分。

（二）过程情况分析

1.预算执行率设定分值2分，部门按照财政部门的要求，采取切实有效的措施，全面完成预算执行进度，得2分。

2.结转结余变动率设定分值1分，部门按照年初计划预算资金拨多少用多少，年末无结转结余资金，得1分。

3.“三公”经费变动率设定分值1分，本年度“三公”经费预算数与上年度“三公”经费预算数比，“三公”经费变动率169.23%，不得分。

4.“三公”经费控制率设定分值1分，本年度“三公”经费实际支出为84983.11元，本年预算数17.5万元，“三公”经费控制率为48.56%小于100%，得1分。

5.政府采购执行率设定分值1分，本年度实际政府采购金额6.56万元,其中购买货物支出0万元、采购工程支出0万元、采购服务支出6.56万元，本年政府采购执行率比率为100%，得1分。

6.收入合规设定分值1分，部门收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求，得1分。

7.支出合规设定分值1分，部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，符合预算资金的规范运行情况，得1分。

8.管理制度健全性设定分值2分，部门为加强预算管理、规范财务行为制定的管理制度健全完整，预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展提供了保障，得2分。

9.落实绩效主体责任设定分值2分，全面实施预算绩效管理相关要求，落实部门主体责任，并且有效开展部门预算绩效工作，得2分。

10.整改落实设定分值2分，对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行了有效整改，得2分。

11.资料、信息报送、信息公开的及时性设定分值2分，按照规定及时收集、整理、分析部门整体支出及绩效目标完成相关数据、信息并上报，得2分。

12.资产管理制度健全性设定分值1分，规范资产管理，制定并健全完整的制度，制度合法、合规、完整，得到有效执行，得1分。

13.资产管理安全性设定分值2分，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，得2分。

14.固定资产利用率设定分值1分，目前没有闲置资产，得1分。

（三）产出情况分析

1.重点工作办结率设定分值10分，重点工作完成达100%，得10分。

2.实际完成率设定分值10分，履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率达100%，得10分。

3.完成及时率设定分值7分，在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率达100%，得7分

4.质量达标率设定分值8分，达到质量标准，达标率100%，得8分。

（四）效果情况分析

1.经济效益设定分值5分，按照部门职责完成相关工作，并对社会经济发展产生影响，得5分。

2.社会效益设定分值5分，按照部门职责完成相关工作，对社会发展带来影响，得5分。

3.生态效益或可持续影响产设定分值5分，按照部门职责完成相关工作，对生态效益产生可持续影响，得5分。

4.行政效能设定分值5分，预算年度中部门没有发生过违纪违法情况，得5分。

5.社会公众或服务对象满意度设定分值10分，服务对象满意达90%，得10分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

1.在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，存在的原因是上级下达指标不在年初预算控制范围。

2.项目资金支付进度缓慢主要原因是项目前期工作不够细，资金下达后处理前期问题。

3.绩效评价无法反应内部控制要求。目前财政部门设计了财政支出绩效评价指标体系，基本体现了绩效管理贯穿预算管理全过程、各环节的要求，但还不能充分体现出内部控制对财政资金管理使用的要求，主要表现在预算资金项目编制。

4.信息化管理水平低。资金管理系统与业务系统未有效对接，数据共享不足，影响资金使用的动态监控和决策分析。

（二）改进的方向和具体措施

1.提高预算编制科学性。结合自然资源领域政策动态和项目实际需求，加强调研论证，引入专业机构参与预算编制，采用零基预算、滚动预算等方法，提高预算精准度。

2.加强预算执行刚性。建立预算执行动态监控机制，定期分析预算执行情况，对执行缓慢的项目及时预警和督促整改，严格控制预算调整，确保资金按计划使用。

3.加强内部控制建设。梳理资金管理业务流程，明确各环节责任主体和操作规范，加强内部审计和监督，定期开展风险评估，及时发现和堵塞管理漏洞。

4.提升信息化管理水平：整合资金管理系统与土地、矿产、规划等业务系统，实现数据互联互通和实时共享，利用信息化手段加强资金使用全流程监控和数据分析，为科学决策提供支持。

七、主要经验及做法

无。

联系人：苏厚松                联系电话： 0873-7224433