开远市住房和城乡建设局2021年部门整体支出绩效评价整改报告

　　开远市住房和城乡建设局 

　　关于2021年部门整体支出绩效评价整改报告 

   根据《开远市财政局关于开展2022年市级绩效评价工作的通知》（开财发〔2022〕61号）的规定，开远市财政局委托天职国际会计师事务所对开远市住房和城乡建设局2021年部门整体支出进行绩效评价，对报告中提出的问题，我局高度重视，并积极组织相关部门对反馈问题进行逐一整改落实，现将整改落实情况简要报告如下： 

　　一、单位基本情况 

　　（一）机构及人员情况 

　　组织机构：开远市住房和城乡建设局内设办公室、建筑管理科、城市建设科、房地产管理与住房保障科、城乡风貌与园林管理科、计划财务科、综合执法科、人防科、人事教育科9个机构。 

　　开远市住房和城乡建设局核定机关行政编制26名、机关机动编制1名。2021年年末实际在职公务员29人，在职人员控制率为107.41%，临聘人员实有84人。 

　　（二）单位职能职责 

　　开远市住房和城乡建设局的主要职责为：承担规范住房和城乡建设管理秩序的责任；承担推进科技发展、建筑节能、城镇减排的责任；承担规范房地产市场秩序、监督管理房地产市场的责任；承担推进住房制度改革的责任。贯彻落实住房改革政策；会同有关部门负责市级机关房改补贴资金的审批；承担城镇住房建设、保障城镇低收入家庭住房的责任；承担城乡历史风貌街区和风貌建筑管理、保护工作；监督管理建筑市场，规范建筑市场各方主体行为；指导城市建设工作；承担规范村镇建设的责任；承担建立科学规范的工程建设标准体系和行业重大经济技术政策推广的责任；承担建筑工程质量安全监管的责任；承担规范勘察设计市场秩序和工程抗震设防监督管理的责任；承担城市管理综合行政执法职责；承担人民防空的责任；完成市委、市政府交办的其他任务。 

　　（三）单位收支情况 

　　开远市住房和城乡建设局（本级）2021年部门总收入1,060,795,458.72元，其中：一般公共预算财政拨款收入474,795,458.72元；政府性基金预算拨款收入586,000,000.00元。 

　　开远市住房和城乡建设局（本级）2021年部门总支出1,093,724,944.34元，其中：基本支出24,958,150.97元，项目支出1,068,766,793.37元。 

　　开远市住房和城乡建设局（本级）2021年部门年末结转结余资金2,000.00元。 

　　二、整改落实情况及结果 

　　（一）针对“年度绩效目标设定不完整”问题 

　　第三方提出：开远市住房和城乡建设局2021年部分绩效目标设定不规范、不完整，未突出重点项目经费重点支出方向，未将部分年度目标任务分解为具体的指标，设定的指标不能完全反映部门年度工作任务，存在指标值设定不合理，部分绩效指标三级指标设定不够细化的问题。 

　　整改落实情况：积极参加市财政局组织的全过程预算绩效管理工作流程培训，组织各项目科室相关人员参加市财政局2023年部门预算编制工作布置暨培训会，从而提高全局各科室对预算管理的重视程度，增强绩效目标设定人员业务素质。合理优化绩效目标，根据可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，以求科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。 

　　整改结果：整改中，将通过不断学习，促使我局绩效目标设定越来越规范、科学、完整。 

　　（二）针对“部门行政编制超编”问题 

　　第三方提出：根据《中共开远市委机构编制委员会关于核定开远市住房和城乡建设局机动行政编制的批复》（开机编字〔2021〕26号），开远市住房和城乡建设局行政编制27名（含1名机动行政编制），截至2021年12月31日，实际在职公务员29名，超编2名。 

　　整改落实情况：经核实，2011年及2015年开远市城市综合执法局及开远市人民防空办公室因机构改革并入开远市住房和城乡建设局，并入时仅为实际人员并入，未增加我局行政编制，导致我局出现公务员超编情况。为解决超编问题，近年来我局都在严格控制人员增加，逐步消化超编人员。 

　　整改结果：2023年我局将有6名行政人员退休，届时将能完成超编问题的整改。 

　　（三）针对“预算调整率较高”问题 

　　第三方提出：住建局2021年年初部门预算142,552,239.45元，年中追加预算951,174,704.89元，预算调整率667.25%。预算调整率较高，主要原因是项目增加支出未纳入年初预算范围，造成追加预算部分金额较多，影响整体预算编制的准确率。 

　　整改落实情况：我单位根据市财政局年初预算编制要求，在编制年初部门预算时，仅进行本级财政资金预算，无法将上级安排资金纳入本级财政年初预算。而我局年中追加的预算项目，大部分为上级下达我局的专项资金预算，此部分预算不在本级预算控制范围，无法控制预算的增减变动。在以后的年初预算编制工作中，我局将切实根据自身职能目标，并参考上年度预算执行情况、相关支出绩效评价结果，各职能部门及时沟通协作，合理、准确测算当年所需本级财政资金，准确评估财政资金投入使用的效益，提高预算编制的科学性、完整性和准确性。 

　　整改结果：整改中，将通过各部门及时沟通协作，促使我局本级年初预算越来越精准。 

　　（四）针对“采购预算与实际发生采购支出差异较大”问题 

　　第三方提出：根据2021年开远市住房和城乡建设局决算表得知，采购预算金额为34,988,500.00元，但2021年实际发生政府采购金额为79,450,781.10元，政府采购执行率为227%。原因为年中项目调增，相应政府采购金额增加，导致采购预算与实际采购支出差异较大。 

　　整改落实情况：我单位在年初部门预算编制时切实根据各职能部门年度目标任务拟定采购计划，而在年中上级安排专项资金后，难免会增加政府采购项目，导致实际采购金额较年初采购预算金额增加。在以后年度我单位将严格遵循“先预算，后计划，再采购”的工作原则，坚持预算控制计划，计划控制采购，采购控制支付，明确政府采购管理，不断提高预算编制水平。 

　　整改结果：整改中，将通过各部门及时沟通协作，促使我局采购预算越来越精准。    

　　（五）针对“未开展决算审计工作”问题 

　　第三方提出：截至绩效评价日，开远市住房和城乡建设局仅对需要开展结算的7个项目中2个项目开展结算验收，未针对部门开展决算审计工作，无法及时发现财务管理、内控制度、资金使用等方面存在的问题，从而难以提高单位财务核算能力，规范财务行为。 

　　整改落实情况：我局组织实施的建设项目均进行均根据项目管理相关规定进行竣工验收及结算审核，截至绩效评价日未开展验收、结算审核的5个项目当时还未完工，不具备验收、结算审核的条件，所以暂未进行验收和结算审核。上述5个项目现已竣工验收并进行结算审核工作。我局将继续抓好项目建设工作，加强领导联系挂钩重点项目制度的落实，进一步明确相关责任人的责任，层层落实责任。对项目建设的时限、工作进度、质量要求进行综合协调、督办，加快项目的工作进度，确保项目顺利推进。 

　　整改结果：已完成整改。 

　　通过此次的绩效再评价我局总结了经验和不足，在以后的绩效管理工作中我单位将统一思想，加强领导，明确责任，由计财科牵头，各相关部门积极参与，为绩效管理工作的开展创造更好的条件。同时要不断加强绩效管理相关知识的学习，提高对全面预算管理的重视程度，增强业务人员的绩效管理意识，不断提高我局预算编制的科学性、合理性、完整性和准确性。 

开远市住房和城乡建设局 

　　          2022年10月28日