开远市住房和城乡建设局2021年城市绿化管养经费项目绩效评价整改报告

　　 开远市住房和城乡建设局

　　2021年城市绿化管养经费项目绩效评价整改报告 

　　 根据《开远市财政局关于开展2022年市级绩效评价工作的通知》（开财发〔2022〕61号）的规定，开远市财政局委托天职国际会计师事务所对开远市住房和城乡建设局2021年城市绿化管养经费项目进行绩效评价，对报告中提出的问题，我局高度重视，并积极组织相关部门对反馈问题进行逐一整改落实，现将整改落实情况简要报告如下： 

　　一、项目基本情况 

　　2011年开远市人民政府召开了市八届人民政府第二十九次常务会议，会议对《关于城市绿化建设管养和环卫管理运行费用包干的请示》进行了研究，决定同意对开远市城市绿化管养经费实行定额管理，定额经费从2011年7月起执行；开远市财政局、开远市住房和城乡建设局要完善定额经费的使用、管理措施，建立科学、合理的人员奖惩机制；建立经费定额增长机制。定额经费的使用包括人员工资、工作经费、燃料费、设备维修更换等费用。由开远市财政局、开远市住房和城乡建设局制定具体管理办法，开远市住房和城乡建设局负责具体实施。 

　　开远市住房和城乡建设局于2021年初申报预算时，申请2021年城市绿化管养经费项目经费36,339,800.00元，并获开远市人大批复下达。 

　　依据《关于下达2021年财政经费支出预算的通知》（开财预字〔2021〕1号）文件，开远市住房和城乡建设局2021年度城市绿化管养经费项目实际到位市级资35,200,000.00元，截至2021年12月31日，项目资金使用35,200,000.00元，资金使用率为100%。 

　　二、整改措施及结果 

　　（一）针对“绩效目标编制不全面，考核指标有待完善”问题 

　　第三方提出：部分三级指标设定不规范，无法突出工作重点方向；部分绩效指标的指标值设定与项目计划任务数存在差异，指标值设定过低，个别指标值设定过高；部分绩效指标值设定不规范、不合理，绩效指标无法考核；部分指标设立与部门重点工作不相匹配，无法产生相应效果；部分绩效指标的指标性质、指标属性设置不够规范、准确。 

　　整改落实情况：组织相关人员加强绩效管理学习，提高全局各科室对预算管理的重视程度，增强绩效目标设定人员业务素质；合理优化绩效目标，根据可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，以求科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。 

　　整改结果：通过不断学习，促使我局绩效目标设定越来越规范、科学、完整。 

　　（二）针对“项目资金到位不及时”问题  

　　第三方提出：开远市城乡住建局2021年度城市绿化管养经费项目总体预算资金为36,339,800.00元，根据城市绿化管养经费的明细账显示该项资金截至2021年12月31日实际到账35,200,000.00元；资金到位率为96.86%，项目资金到位不及时。 

　　整改落实情况：加强与市财政局的沟通对接，加快专项资金拨付进度。专项资金指标分配下达后，单位及时录入用款计划，尽量减少资金滞留。额度下达后，按照项目实施进度和合同约定实行定点支付，提升资金运行效率。加强资金管理，强化部门内部绩效目标运行监控机制，做好内部职能部门之间协调，积极推进项目进度，提高预算支出效率，降低结转结余率。进一步规范财务管理和会计核算，及时清理往来账项，各种费用支出做到精准分类核算，根据年初预算合理安排资金，提高资金使用效率。 

　　整改结果：已整改 

　　通过此次的绩效再评价我局总结了经验和不足，在以后的绩效管理工作中我单位将统一思想，加强领导，明确责任，由计财科牵头，各相关部门积极参与，为绩效管理工作的开展创造更好的条件。同时要不断加强绩效管理相关知识的学习，提高对全面预算管理的重视程度，增强业务人员的绩效管理意识，不断提高我局预算编制的科学性、合理性、准确性和完整性。 

　　                                                                                                              开远市住房和城乡建设局

　　                      2022年10月28日