开远市环境卫生管理处2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，开远市环境卫生管理处及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将我单位2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

为维护城市环境卫生提供管理保障、城市环境卫生设施建设、城市环境卫生设施运营维护、城市环境卫生监督、城市环境卫生作业管理、负责全市城市生活垃圾处理费的征收工作。

2.机构设置及人员情况

开远市环境卫生管理处隶属于开远市住房和城乡建设局，属财政全额拨款事业单位，内设办公室、财务室、监察队、清扫队、厕管队、车队共6个职能部门。

截至2024年12月，部门人员情况为：在职事业人员编制32人，在职实有31人，退休人员65人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

2024年我单位严格按照市委、市政府及市住建局的部署要求，紧密结合工作职责，按照城市精细化、常态化管理要求，不断强化管理措施，细化责任，深入落实，从严、从细、抓实、抓好环境卫生管理各项工作，年度工作目标及重点工作任务为：1.继续加大开远城区道路、公厕、中转站清扫、清洗、保洁及管理，垃圾收集、清运、处理等工作；2.增配城区环卫设施设备、维护管理工作； 3.完成城市生活垃圾处理费收缴工作； 4.加大建城区道路机械化清扫作业力度，创新道路清扫保洁作业模式，提升为民服务功能，确保全国文明城市、健康县城等创建工作顺利完成。

（三）当年部门整体支出绩效目标

2024年我部门整体支出绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门年度工作目标开展。各绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。年度绩效目标为:一是配合相关部门完成全国文明城市、健康县城创建等各项工作任务；二是完成全市生活垃圾的清运及处理工作；三是完成建成区422.8万平方米城市道路清扫保洁工作；四是完成城区127座公共厕所、51座城乡结合部公共厕所的管理、清洁、清掏工作及13座生活垃圾中转站管理运行维护；五是完成城区130座洗手台保洁管理工作及擦手纸、洗手液日常放置；六是完成城区251个垃圾分类亭及城区1200余个果皮箱、4000多只垃圾桶（箱）的清洗、清运清掏、维修和更换工作；七是完成城区交通护栏清洗等工作。

（四）部门预算绩效管理开展情况

为全面形成“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理新机制，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，开远市环境卫生管理处专门制定了《开远市环境卫生管理处关于开展预算绩效目标管理制度》，根据经批准的预算绩效目标、绩效指标和相应权重，编制了《开远市环境卫生管理处2024年度部门整体支出绩效单位自评表》（以下简称《自评表》），2024年度整体支出绩效自评对照《自评表》的评价指标逐一对照自查。

（五）部门内控制度建设情况

我单位已制定了《开远市环境卫生管理处“三重一大”工作制度》、《开远市环境卫生管理处财务管理制度》、《开远市环境卫生管理处预决算管理制度》、《开远市环境卫生管理处预算绩效目标管理制度》《开远市环境卫生管理处预算绩效运行监控管理制度》《开远市环境卫生管理处收支管理制度》、《开远市环境卫生管理处公务卡管理制度》、《开远市环境卫生管理处票据管理制度》、《开远市环境卫生管理处政府采购管理制度》、《开远市环境卫生管理处资产管理制度》、《开远市环境卫生管理处合同管理制度》。对环卫预算业务管理，收支业务管理、政府采购业务管理、国有资产业务管理以及合同业务管理等相关项目均进行了有效规范。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《关于下达2024年财政经费支出预算的通知》（开财预字〔2024〕1号）2024年部门预算收入586.08万元，其中：基本支出586.08万元（包含工资福利收支548.12万元，商品和服务支出34.57万元，对个人和家庭的补助收支3.39万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入1,099.78万元，其中：上年结转结余0.02万元，本年财政拨款收入1,084.75万元，其他收入15.03万元。本年总支出1,099.75万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入486.84万元，支出486.84万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8,000.00元。其中：因公出国（境）费支出预算0.00元，公务用车购置及运行维护费支出预算为7,000.00元，公务接待费支出预算为1,000.00元。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为7,000.00元，完成预算的87.5%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为7,000.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。

（四）资金管理情况

资金管理严格按照《开远市环境卫生管理处财务管理制度》、《开远市环境卫生管理处“三重一大”制度》、《开远市环境卫生管理处预决算管理制度》、《开远市环境卫生管理处收支管理制度》等制度执行，严格中央八项规定要求，在资金使用过程中明确职责范围，强化监督约束机制，确保资金安全合理使用。经费的报销需有正规发票作为原始单据，由经手人、证明人、审核、分管领导、单位负责人签字审批后，至财务室报销。按照勤俭节约的原则，严格控制项目资金开支标准，科学合理的编制和安排预算，规范管理。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

2024年我部门整体支出绩效目标分解的绩效指标共31条，完成31条，完成率达100%。具体情况如下：

（1）产出指标完成情况

2024年部门整体支出设定产出指标23条，其中：数量指标9条，质量指标9条，时效指标2条，成本指标3条，截至2024年12月31日，23条目标任务已全部完成。

（2）效益指标完成情况

2024年部门整体支出设定效益指标6条，其中：社会效益3条，生态效益指标2条，可持续影响指标1条，截至2024年12月31日，6条目标任务已全部完成。

（3）满意度指标完成情况

2024年部门整体支出设定满意度指标2条，均为服务对象满意度指标，截至2024年12月31日，2条目标任务已全部完成。

2.绩效目标未完成原因分析

无绩效目标未完成情况。

（二）项目绩效目标完成情况

1.垃圾运输和焚烧补助经费项目绩效目标完成情况

2024年垃圾运输和焚烧补助经费绩效目标设定的绩效指标共11条，其中：数量指标2条、质量指标1条、时效指标1条、成本指标1条、社会效益2条、生态效益2条、可持续性影响指标1条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，11条目标任务已全部完成。

四、绩效自评结论

开远市环境卫生管理处组织开展了2024年度整体支出绩效自评工作，按照《开远市环境卫生管理处2024年度部门整体支出绩效单位自评表》设定的绩效指标逐项进行自评打分。经过自评，2024年度部门整体支出绩效自评得分96分，评价等级为优。

项目1（垃圾运输和焚烧补助经费项目），根据设定的绩效指标编制《2024年度市级财政项目支出绩效自评表》的各项绩效指标进行评价打分，自评得分100分，评价等级为优。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

本次评价主要从投入、过程、产出、效果四大维度进行评价分析，经自评，各维度评价得分如下：

（一）决策情况分析

从评价得分情况看，此项评价满分为15分，评价得分13分，具体分析如下：

1.目标设定

开远市环境卫生管理处制定了年度预算绩效目标；绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符。但部分绩效指标的三级指标内容、指标值、评扣分标准和指标内容填列不规范，扣2分。

2.预算配置

预算编制与履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构细化；基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必须的支出无缺口；不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。

（二）过程情况分析

从评价得分情况看，此项评价满分为20分，评价得分18分，具体分析如下：

1.预算执行

预算执行率：9月30日前执行率为85.37%（达标标准80%），达标；11月30日前执行率为93.47%（达标标准95%），未达标，扣1分。结转结余变动率：结转结余变动率为146.5%，超过评分标准，扣1分。“三公”经费控制：变动率0%，达标；控制率87.50%，达标。政府采购执行率：政府采购执行率100%，达标。

2.预算绩效管理

（1）管理制度健全性：单位制定了预算绩效管理办法、财务管理制度和会计核算制度、项目支出管理制度、部门支出内控制度；管理办法、制度、措施得到有效执行。

（2）落实绩效主体责任：单位已成立部门预算绩效管理工作领导小组，项目资金已开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

（3）整改落实：已对发现的问题进行规范整改。

（4）资料、信息报送、信息公开的及时性：资料报送及时，信息公开规范。

3.资产管理

（1）资产管理制度健全性：制定的资产管理制度及资金管理制度健全完整。

（2）资产管理安全性：单位资产保存完整、配置合理、处置规范；资产账务管理合规，账实相符；资产处置收入及时足额上缴，处置收入及时足额上缴。

（3）固定资产利用率：固定资产利用率100%。

（三）产出情况分析

产出情况分析主要从重点工作办结率、实际完成率、完成及时率和质量达标率四个方面进行评价分析，从评价得分情况看，产出指标评价满分为35分，评价得分35分，具体分析如下：

1.重点工作办结率：重点工作办结的实际完成率100%。

2.实际完成率与完成及时率：实际完成工作数均按部门绩效目标设定的计划工作数全部按时完成，实际完成率100%。

3.完成及时率：实际完成工作数均按部门绩效目标设定的计划工作数全部按时完成，完成及时率100%

4.质量达标率：实际完成工作数均按部门绩效目标设定的标准完成，质量达标率100%。

（四）效果情况分析

效果情况分析主要从社会效益、生态效益或可持续影响、行政效能、社会公众或服务对象满意度五个方面进行评价分析，从评价得分情况看，效果指标评价满分为30分，评价得分30分，具体分析如下：

1.社会效益：部门实施的城区清扫保洁服务工作能带动就业人数增加。

2.生态效益：部门实施的城区清扫保洁服务工作可推动城区环境质量改善。

3.行政效能：在部门履职过程中未发生违纪违法情况。

4.社会公众或服务对象满意度：本次满意度调查主要围绕2024年度城区环境卫生保洁服务工作进行测评，经统计测算，社会群众满意度为90%。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

2024年年初设定绩效目标时调查研究、论证不够深入，导致部分绩效指标的三级指标内容、指标值、评扣分标准和指标内容填列不规范。

（二）改进的方向和具体措施

1.加强预算绩效管理，提升部门绩效目标可衡量性。在下一年度设置绩效目标时，严格按照“指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配”的绩效目标设定要求、根据部门工作计划和实际工作情况，对部门绩效目标进行充分调查研究、论证和合理测算，确保目标任务与实际完成情况相吻合，缩小年初绩效目标任务与实际工作完成情况存在偏差。

2.强化部门预算约束，细化预算编制，严格执行。预算编制时根据实际支出情况，合理制定项目方案和计划，明细预算项目费用，减少预算执行中的项目预算调整和结余，平衡好预算执行进度，提高财政资金使用效率和效益。规范经费管理，提高资金使用效果，加强对机构运转成本的实际控制程度，严格控制公用经费预算支出。

3.提高预算绩效管理的重要性认识，加强业务知识学习，让预算绩效管理渗透到各项资金中，发挥资金使用效益。

七、主要经验及做法

一是目标设定结合部门职责、发展规划，区分总体目标与年度目标，确保设定的目标可量化、可考核。

二是通过预算执行监控、数据抽查等方式跟踪进度，及时调整预算执行偏差。

三是将评价结果作为下年预算调整依据，对低效项目扣减预算，减少非必要支出。

开远市环境卫生管理处

2025年4月18日