开远市住房和城乡建设局关于2024年开远市排水设施建设项目绩效评价整改情况报告

根据《开远市财政局关于对2025年预算绩效管理财政再评价工作情况的通报》的相关要求，针对通报中存在的问题，我单位高度重视，现将整改情况报告如下：

一、基本情况

（一）综合评价结论

开远市住房和城乡建设局2024年开远市排水设施建设项目补助资金项目绩效再评价得分86.1分，评价等级为“良”。排水管网建设25.62公里（其中城市管网雨污分流改造17.62公里，城市管网错接漏接、易涝点改造8公里）；排洪通道建设，含全市管网清淤248.73公里及绿地、植草沟等雨洪行洪通道18750平方米建设，分为排水管网及排涝通道建设两项建设改造目标。我市按照“具体情况、具体分析”的办法，在城市实际的基础上，反复勘察现场，充分论证方案，科学规划设计，制定改造方案并组织实施，将工作重点落在解决人居环境提升、排水设施建设完善问题上。在项目立项、绩效目标管理、资金投入、资金管理、组织实施、项目产出等方面都基本按照相关的规定及目标进行，通过项目的有效实施，已基本实现预期绩效目标。

（二）存在问题

1、项目绩效目标编制不准确

部分指标设置不可清晰量化，如“排涝水平有效提升”为定性指标，但未说明如何衡量“有效提升”（如通过内涝点减少数量、排水时间缩短等），“有效提高人居环境水平”指标值为“效果显著”等，评价时主观性较强，影响评价客观性。

2、绩效自评报告资金到位情况描述不准确，预算执行资金支付率低

项目概算总投资19,724万元，资金筹措方式：积极争取上级补助资金，不足部分自筹。绩效自评报告中仅描述截至2024年12月31日，上级补助资金到位12,492万元，未将市级配套情况列入报告中。

预算执行资金支付率低，截至2024年12月31日，该项目资金到位12,492万元；已使用11,592万元，预算执行率=11,592/12,492=92.79%，尚存在900万元资金未能及时发挥效益。

3、预算绩效管理自评工作不到位

开远市住房和城乡建设局收到《开远市财政局关于开展2024年预算绩效管理财政再评价工作的通知》（开财发〔2024〕71号）后，组织了项目绩效自评工作，并提交了自评报告，但存在自评不够深入客观的情况，未结合项目实际情况对项目绩效指标进行优化调整。如自评时对“验收合格率”进行考核评价，但项目计划完工时间为2024年12月，截至现场绩效评价日，项目按计划建设中，自评时未根据实际情况对绩效目标“验收合格率”进行调整。可能导致绩效评价结果缺乏合理性、客观性，绩效评价结果运用程度不高。

4、项目管理不到位

《开远市发展和改革局关于同意开远市排水设施建设项目可行性研究报告的批复》要求，项目建设期为2年，自2022年12月至2024年12月。开远市排水设施建设项目一期开工日期为2024年2月18日，开远市排水设施建设项目二期工程第1标段开工日期为2024年5月10日，开远市排水设施建设项目二期工程第2标段开工日期为2024年5月27日，开远市排水设施建设项目二期工程第3标段开工日期为2024年5月10日，开远市排水设施建设项目二期工程第4标段开工日期为2024年5月13日；

经现场勘查，该项目总体截至2024年12月尚未完工；截至现场绩效评价日，项目尚未验收。另外，该项目分为多个标段合同执行，各合同工期不同（130天或365天），截至现场绩效评价日，1个标段完成全部建设内容，其余四个标段仍在持续建设中，反映了项目推进建设过程中管理存在不足。

二、整改措施

（一）针对“项目绩效目标编制不准确”的问题，我单位积极组织绩效管理相关工作人员加强学习，提高全局各科室对预算管理的重视程度，不断增强绩效目标设定人员业务素质；在对照上级指标文件绩效目标要求的同时，合理优化绩效目标，根据可预见的工作任务，确定单位年度目标，细化指标，明确项目预期产出、效益和效果，合理设定年度计划任务。

（二）针对“绩效自评报告资金到位情况描述不准确”的问题，因开展项目绩效评价时该项目正在建设过程中，在资金使用方面，将优先动用上级补助资金。待项目完工后，若存在资金缺口，将由财政负责承担。同时，随着工程建设的持续推进，市级资金会逐步拨付到位，并及时用于支付相应的工程款项。

该项目已按照合同约定的支付条件，根据工程完成情况及时拨付工程进度款，但由于项目暂未完成竣工结算，暂不具备支付条件，故上级到位资金暂未使用完毕。待完成竣工结算后，我们将严格按照合同约定支付剩余工程款。

（三）针对“预算绩效管理自评工作不到位”的问题。我单位不断优化绩效自评的方式方法，强调绩效自评工作的重要性，明确自评不仅是管理要求，更是改进工作、提升效益的内在需要，树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念。在绩效自评过程中对照项目立项时的绩效目标，结合项目实际特点，对原自评指标进行修订和完善。同时建立健全绩效管理机制，如实反映绩效目标实现情况，客观、深入开展绩效自评工作。在自评报告中，不仅报告结果，更要强化分析，将绩效自评结果与后续项目申报、预算安排、工作考核等进行适度衔接，强化结果运用。

（四）针对“项目管理不到位”的问题，我局将加强项目推进管理，完善项目启动流程，完成可研、初设、施工许可等前期审批后及时推进项目开工；引入项目管理工具，科学合理制定项目进度计划，加强项目进度管理，确保项目按计划完成建设。

三、整改结果

通过落实上述各项措施，相关问题均已得到有效整改。在此过程中，工作人员对绩效管理的重视程度与认识深度显著提升，能够更主动、更自觉地开展绩效管理工作。同时，通过持续学习与实践磨炼，我局在绩效目标设定、绩效自评、项目管理及资金管理等全流程环节的管理能力均得到了实质性的锻炼与提升，为进一步深化和持续推进绩效管理工作奠定了坚实基础。

开远市住房和城乡建设局

                               2026年1月23日