开远市渔业管理站2017年度整体支出绩效自评报告

　　根据《开远市财政局关于开展2018年财政支出绩效评价工作的通知》开财字〔2018〕194号的文件精神，现将开远市渔业管理站2017年度部门整体支出绩效自评报告如下： 

　　一、部门基本情况 

　　(一)部门概况

　　1、开远市渔业管理站隶属于开远市农业局，属财政全额拨款的公益一类事业单位，具有独立的法人资格。人员编制9人，现有在职职工9人，无退休人员，其中：专业技术人员8人，工勤人员1人，单位加挂开远市渔业行政执法大队和云南渔业船舶检验局开远检验站牌子，三块牌子一套人员。  

　　2、单位主要业务范围及职责 

　　推广水产技术、促进渔业发展。水产技术推广管理、水产新技术、新品种的引进与试验示范推广、水产技术培训、水产职业技能鉴定、水产病害防治、增殖放流、渔业环境管理、鱼药鱼饲料质量监测、渔业技术服务、渔政监督管理、渔业安全生产、渔政执法、渔船登记检验等工作。 

　　 (二)部门绩效目标的设立情况

　　1、全市水产养殖总面积15300亩，水产品总产量4200吨。 

　　2、全市池塘养殖总面积3700亩，产量2400吨，平均单产640公斤。 

　　3、全市推广稻田养鱼面积9600亩，产量570吨，平均单产60公斤。 

　　4、抓好渔业安全生产工作，一、抓好渔业船舶年度检验工作；二是依法保护渔业资源和渔业水域生态环境；三、是开展好珠江禁渔工作和加大对珠江流域打击非法捕捞。四是加大渔业违法案件的查处。 

　　5、开展好国家大宗淡水鱼类产业技术体系建设项目工作。 

　　6、完成市委市政府、主管局及上级业务部门安排的工作。 

　　(三)部门整体收支情况

　　1、2017年度预算基本情况 

　　2017年收入预算为1,046,264.14元，其中：财政拨款收入1,046,264.14元，占100.00%；纳入预算管理非税收入0.00元，占0.00%。支出预算中，基本支出1,046,264.14元占100%，项目支出0.00元，占0.00%，其他支出0.00元占0.00%。 

　　2、2017年度收支决算情况 

　　（1）2017年度收入决算情况 

　　2017年度总收入1,532,305.05元，其中：财政拨款收入1,532,305.05元，占100%。 

　　（2）2017年度支出决算情况 

　　2017年度总支出1,259,192.89元，其中基本支出1,246,442.89元,占总支出比例的98.99%、项目支出12750元,占总支出比例的1.01%。 

　　基本支出1,246,442.89元，其中：工资福利支出1,101,514.08元,占基本支出比例的88.37%、商品和服务支出46444.81元，占基本支出比例的3.73%、对个人和家庭的补助支出98484元,占基本支出比例的7.9%；项目支出12750元，开远市渔业管理信息化项目支出。 

　　3、基本支出使用管理情况 

　　基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2017年度本单位人员经费1,199,997.68元，占基本支出比例的96.27%、较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他福利调整；公用经费支出46444.81元，占基本支出比例的3.73%。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。 

　　4、项目支出使用管理情况 

　　项目支出12750元，开远市渔业管理信息化项目支出。 

　　5、“三公”经费使用管理情况 

　　（1）2017年“三公”经费预算情况 

　　本单位2017年“三公”经费无控制数。 

　　（2）“三公”经费预算执行情况 

　　2016年度“三公”经费支出决算为13131.53元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为7973.44元（公务用车购置0台，保有量1台）；公务接待费支出决算为5158.09元。 

　　（3）“三公”经费与上年对比情况（单位：元） 

　　从上表反映，本年“三公”经费较上年有下降，下降金额为2963.6元，下降22.57%。 

　　二、绩效自评工作情况 

　　1、坚持预、决算制度。确保专项资金有计划地使用并能达到预期效果。 

　　2、严格使用程序。局财务室审批后拨付资金，确保资金在使用程序上严谨。在专项资金实施过程中，厉行节约，避免浪费，使资金能最大限度地发挥其作用。 

　　3、抓资金管理。根据财政资金管理办法的有关规定制订相应的项目资金管理制度，制定内部控制机制，对每一笔资金支付需要经手人、证明人及领导审批，层层审核，定期对该专项资金管理进行审查。  

　　4、强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账， “三公”经费较好地控制在预算范围之内。 

　　（一）绩效自评目的 

　   通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。 

　　（二）自评指标体系 

　　根据预算部门整体支出绩效评价共性指标：预算编制规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、在职人员控制率、三公经费控制率、项目经费安排率、年初预算完成率、年初预算调整率、结转结余控制率、“三公经费”控制率、政府采购执行率、预决算信息公开性、管理制度健全性、资金使用合规性、制度建设、资产管理安全性、职责履行、完成及时情况、重点工作办结率、效益、社会公众或服务对象满意度等指标进行评价。 

　　（三）自评组织过程  

　　1.前期准备 

　　评价工作采用学习文件精神及要求、掌握评价方法、询问调查、会议研究等方法，按照财政资金使用相关规定，坚持实事求是、依法依规进行绩效评估。 

　　2.组织实施 

　　由开远市渔业管理站站长、副站长、支部书记、财务人员、项目执行组组长、工会小组长联合成立绩效评价工作组；项目承担小组开展自评，在项目承担小组完成自评的基础上提交自评报告；在自评和自查的基础上，绩效评价工作小组对项目相关资料、数据进行充分分析、研究，修改自评报告，形成开远市渔业管理站2017年度部门整体支出绩效自评报告。 

　　三、评价情况分析及综合评价结论 

　　1、预算投入情况  部门的预算符合财政部门关于预算编制的要求和规范、人员配制符合规定、绩效目标设置规范完整、绩效目标明确、绩效目标的覆盖较全面。 

　　2、执行过程情况 

　　预算执行包括预算完成100%、预算调整率大于零、资金结余结转＞40%、“三公经费”控制＜100%、预决算信息按规定模板公开预决算信息、政府采购执行率完成100%；相关管理制度齐全，部门整体支出、专项资金支出，立项规范合理、指标明确、经费管理有力，资金使用规范，能够按时完成预定目标，项目实施达到预期效果，公众认可度高。基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效，自评分89分。 

　　四、存在的问题和整改情况 

　　（一）存在问题 

　　1、预算编制有不可意见性。特别是工资的变动，项目资金下达时间晚等，使预算调整率、结转结余控制率不能按要求完成。 

　　2、公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。 

　　3、日常公用经费不足,没有专项执法经费，执法力量薄弱，执法人员工作繁重力不从心，执法到位难。渔政管理专项执法经费没有纳入市财政预算，而上级拨付的渔政执法补助经费过少，执法难度大，渔政工作后勤保障不力，严重影响渔政工作开展效果。 

　　4、首次开展绩效评价工作，各方面需要进一步学习和提高。 

　　（二）整改情况 

　　针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下： 

　　1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。 

　　2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 

　　3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。 

　　4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。 

　　五、绩效自评结果应用 

　　（一）我站针对绩效评价发现项目实施和资金使用中存在的管理问题，及时调整、完善相关制度和措施办法，保证项目规范实施，促进财政资金有效使用，提高项目实施的效益、效率和效果。 

　　（二）我站结合财政批复的部门预算及绩效目标、项目支出、部门整体支出、部门预算绩效管理考核及支出绩效报告等，形成我单位年度预算绩效报告，并按照政务公开相关规定，发布我站预算年度报告，增强评价结果的透明度。 

　　六、主要经验及做法 

　　（一）根据部门工作性质申报立项依据，做到立项依据充分，有资金管理办法且符合规范等。 

　　（二）根据部门工作性质合理分配项目资金，做到重点突出，公平公正，资金分配和使用方向与资金管理办法相符。 

　　（三）项目资金要做到使用严格执行各项财经纪律，符合规范，无截留、挪用等现象，资金使用对开远市经济社会产生积极效益。 

　　（四）运用绩效评价结果，改进管理、合理预算安排、根据评价结果落实修正绩效目标。 

　　七、其他需说明的情况 

　　市级财政预算没有专项渔业行政执法工作专项经费，工作开展难度大。单位需要加大对单位参与绩效评价的人员培训力度，充实业务知识。积极完善运用绩效评价结果，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。 

　　  联系人:李菊英                联系电话:0873-3165268

　　                                                                                       开远市渔业管理站 

　　                                                                                      二〇一八年七月十日