开远市农产品质量安全检测站2017年度整体支出绩效自评报告

　　一、部门基本情况 

　　（一）部门概况

　　开远市农产品质量安全检测于2013年7月经开远市机构编制委员会开机编字[2013]1号文件批准成立，设立为开远市农业下属股级财政全额拨款事业单位，编制人数10人，全部为专业技术岗位，设正、副职领导职数各1个，人员由植保站划入2人，农技中心划入2人，水产站、农环站各划入1人，新增编制4人。 

　　现有人员8人，其中：高级农艺师3人，农艺师2人、助理农艺师3人，退休人员3人。 

　　（二）部门绩效目标的设立情况 

　　宗旨和业务范围 

　　为农产品质量安全提供监督检测保障.承担指定的农业环境,无公害农产品,绿色食品产地环境检测及评价,优质无公害农产品产地跟踪检测,对农产品质量进行定期抽查,接受委托检测及技术咨询和服务,参与农产品质量事故调查和技术处理。 

　　年度绩效目标：农产品质检体系建设项目按计划通过省级“双认证”考核，各乡镇监督管理工作站正常开展检测工作；完成下达检测任务，合格率96%以上。 

　 （三）部门整体收支情况

　　1、2017年度预算基本情况 

　　2017年收入预算为1,172,246元，全部为财政拨款收入1,172,246元，占100.00%；纳入预算管理非税收入0.00万元，占0.00%。支出预算中，2016年年末结余79,431.92元。基本支出1,184,874.92元。2017年末结余66，803元。 

　　2、2017年度收支决算情况 

　　（1）2017年度收入决算情况 

　　2017年度总收入1,172,246元，全部为财政拨款收入1,172,246元，占100%。 

　　（2）2017年度支出决算情况 

　　2017年度总支出1,184,874.92元，其中基本支出1,184,874.92元占总支出比例100%。 

　　基本支出1,184,874.92元，其中：工资福利支出962,683，.92元占基本支出比例81.24%、商品和服务支出102,444元占基本支出比例8.66%、对个人和家庭的补助支出84,747元占基本支出比例7.15%；其他资本性支出35000元占基本支出比例2.95%。 

　　3、基本支出使用管理情况 

　　基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2017年度本单位人员经费834,747.72元占基本支出比例70.45%、较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他福利调整；公用经费支出137,444元占基本支出比例11.6%。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。住房公积金84，747元。占基本支出比例7.15%.机关事业单位基本养老保险费支付127,936.20元，占基本支出比例10.80%。 

　　4、三公”经费预算执行情况 

　　2016年度“三公”经费支出决算为4753元，2017年度“三公”经费支出决算为7091元其中：因公出国（境）费支出决算为0万元（因公出国组团0次，因公出国0人次）；公务用车购置及运行费支出决算为7091元。  

　　“三公”经费与上年对比情况（单位：万元） 

　　从上表反映，本年“三公”经费较上年有上升，上升金额为2338元，上升49.2%。原因，今年发生汽车维修费。 

　　二、绩效自评工作情况 

　　1、坚持预、决算制度。确保专项资金有计划地使用并能达到预期效果。 

　　2、严格使用程序。局财务室审批后拨付资金，确保资金在使用程序上严谨。在专项资金实施过程中，厉行节约，避免浪费，使资金能最大限度地发挥其作用。 

　　3、抓资金管理。根据财政资金管理办法的有关规定制订相应的项目资金管理制度，制定内部控制机制，对每一笔资金支付需要经手人、证明人及领导审批，层层审核，定期对该专项资金管理进行审查。  

　　4、强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账， “三公”经费较好地控制在预算范围之内。 

　　（一）绩效自评目的 

　  通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。 

　　（二）自评指标体系 

　　根据预算部门整体支出绩效评价共性指标：预算编制规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、在职人员控制率、三公经费控制率、项目经费安排率、年初预算完成率、年初预算调整率、结转结余控制率、“三公经费”控制率、政府采购执行率、预决算信息公开性、管理制度健全性、资金使用合规性、制度建设、资产管理安全性、职责履行、完成及时情况、重点工作办结率、效益、社会公众或服务对象满意度等指标进行评价。 

　　（三）自评组织过程  

　　1.前期准备 

　　评价工作采用学习文件精神及要求、掌握评价方法、询问调查、会议研究等方法，按照财政资金使用相关规定，坚持实事求是、依法依规进行绩效评估。 

　　2.组织实施 

　　由开远市农产品质量安全检测站站长、副站长、支部委员、财务人员、业务室主任组成绩效评价工作组；项目承担小组开展自评，在项目承担小组完成自评的基础上提交自评报告；在自评和自查的基础上，绩效评价工作小组对项目相关资料、数据进行充分分析、研究，修改自评报告，形成2017年度部门整体支出绩效自评报告。 

　　三、评价情况分析及综合评价结论 

　　1、预算投入情况  部门的预算符合财政部门关于预算编制的要求和规范、人员配制符合规定、绩效目标设置规范完整、绩效目标明确、绩效目标的覆盖较全面。 

　　2、执行过程情况 

　　预算执行包括预算完成100%、预算调整率大于零、资金结余结转＞40%、“三公经费”控制＜100%、预决算信息按规定模板公开预决算信息、政府采购执行率完成100%；相关管理制度齐全，部门整体支出、专项资金支出，立项规范合理、指标明确、经费管理有力，资金使用规范，能够按时完成预定目标，项目实施达到预期效果，公众认可度高。基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效，自评分94分。 

　　四、存在的问题和整改情况 

　　（一）存在问题 

　　1、预算编制有不可意见性。特别是工资的变动，项目资金下达时间晚等，使预算调整率、结转结余控制率不能按要求完成。 

　　2、公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。特别是公车费用，由于下乡抽样及承担省级例行监测到其他地、抽取样品，发生过路费、油费以及车辆维修费用开支。 

　　3、日常公用经费不足,没有专项执法经费，监督执法力量薄弱，上级拨付的运行经费主要用于样品费、标准物质、检测用水、电，设备检定、设备维护。 

　　4、首次开展绩效评价工作，各方面需要进一步学习和提高。 

　　（二）整改情况 

　　针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下： 

　　1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。 

　　2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 

　　3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。 

　　4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。 

　　五、绩效自评结果应用 

　　（一）我站针对绩效评价发现项目实施和资金使用中存在的管理问题，及时调整、完善相关制度和措施办法，保证项目规范实施，促进财政资金有效使用，提高项目实施的效益、效率和效果。 

　　（二）我站结合财政批复的部门预算及绩效目标、项目支出、部门整体支出、部门预算绩效管理考核及支出绩效报告等，形成我单位年度预算绩效报告，并按照政务公开相关规定，发布我站预算年度报告，增强评价结果的透明度。 

　　六、主要经验及做法 

　　（一）根据部门工作性质申报立项依据，做到立项依据充分，有资金管理办法且符合规范等。 

　　（二）根据部门工作性质合理分配项目资金，做到重点突出，公平公正，资金分配和使用方向与资金管理办法相符。 

　　（三）项目资金要做到使用严格执行各项财经纪律，符合规范，无截留、挪用等现象，资金使用对开远市农产品质量安全保驾护行、积极开展好对农产品生产基地、种植大户、农户即将上市的农产品进行监督抽检，并指导生产，严格控制农产品上市安全间隔期，避免因农药超标产品被强行退市。 

　　（四）运用绩效评价结果，改进管理、合理预算安排、根据评价结果落实修正绩效目标。 

　　七、其他需说明的情况 

　　单位需要加大对单位参与绩效评价的人员培训力度，充实业务知识。积极完善运用绩效评价结果，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。 

　　联系人：罗光亮                        联系电话：0873-3165279  

　　                                                                      开远市农产品质量安全检测站 

　　                                                                            2018年7月11日