开远市农业局2016年整体支出绩效自评报告

为确实做好2016年度财政支出绩效自我评价工作，强化绩效理念，健全和完善覆盖财政性资金的预算绩效管理新机制，全面加强市级预算绩效管理工作，建立科学有效的预算绩效管理体系，合理配置资源，优化支出结构，提高财政资金使用效益。根据《中华人民共和国预算法》、《开远市财政局关于印发开远市预算绩效管理工作规程（试行）》的通知》（开财字〔2017〕189）号文件精神，结合实际，现将我局部门整体支出绩效自评结果报告如下：

一、   部门基本情况

（一） 部门概况

我局的主要职责是贯彻执行国家和省、州、市各级党委和政府有关农业和农村工作的各项方针、政策、法律、法规；管理本行行政区域内的种植业、农机化、水产养殖等行业和农村经济工作。

1、部门单位构成

纳入2016年部门决算编报的单位共13个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位12个。

分别是：农业局机关、农技推广中心、农广校、农经站、种子管理站、植保站、农环站、水产站、农机管理总站、农机技术服务中心、动物疫病预防控制中心、动物卫生监督所、畜牧推广站。

2、部门人员和车辆的编制及实有情况

部门实有人员编制175人，其中：行政编制17人（含行政工勤编制1人），事业编制158人；在职在编实有行政人员24人（含行政工勤人员1人），事业人员143人。离退休人员92人，其中：离休1人，退休91人。在编实有车辆18辆。

（二） 部门绩效目标的设立情况

1. 单位的整体绩效目标：建立科学、有效的农业工作绩效评价体系，较好地实现了农业工作2016年的整体目标。合理配置资源，优化支出结构，提高财政资金使用效益，充分发挥农业的职能作用。

2.绩效目标合理性：绩效考核坚持实事求是、客观公正、突出实绩的原则，实行定性与定量相结合，自我评价与组织考核相结合。根据部门职责和2016年部门岗位目标任务，对工作数量、质量、效率、创新等进行全面考核。绩效考核目标严格执行国家财务制度和财经纪律，符合国家的法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合单位“三定”方案确定的职责，符合单位的“中长期规划”。

3.绩效指标明确性：单位的整体绩效目标已细化分解为可量化的具体工作任务，数量指标和质量指标均通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与本部门年度任务数相对，与部门本年度预算资金相匹配。

（三）部门整体收支情况

2016年农业局决算总收入4168.22万元，其中：财政拨款收入4168.22万元，占总收入的100%。

部门决算总支出5102.42万元，其中：基本支出3405.66万元，占总支出的67％,项目支出1696.76万元，占总支出的33%。

1、基本支出情况。

2016年基本支出3,405.66万元。其中主要用于保障农业局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,394.21万元：包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出2,418.99万元，占基本支出的71％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费975.22万元，占基本支出的28％。

2、项目支出情况。

2016年用于保障农业局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,696.76万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

2016年，我部门严格按照预算管理制度的各项要求，做到：一是坚持依法理财，主动接受监督。严格遵守预算法、会计法、政府采购法等财经法律法规，依法行使行政决策权和财政管理权，自觉接受人大监督和社会各界的监督。积极开展预算公开，加强部门财经工作的透明度，减少部门自由裁量权，让财政资金在阳光下运行。

二是完善部门制度，规范财经行为。完善预算编制、政府采购、财政监督、绩效评价、内控风险、责任追究等方面的制度建设，严格按照规范的程序和要求编报预决算，按规定的用途拨付和使用财政资金，做到程序合法化、数据准确、情况真实、内容完整。

三是严肃财经纪律，强化责任追究。通过单位自查、财政部门和审计机关专项检查，及时发现存在的问题。并对检查中发现的虚报、冒领、截留、挪用、滞留财政资金的违规违纪行为，严格按照预算法等法律法规的规定严肃处理。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过对2016年部门整体支出情况的绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门整体支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障能更好地履行职责。

（三）         自评指标体系

部门整体支出绩效评价指标体系表

（三）自评组织过程

1.前期准备

按《开远市预算公开工作实施方案（试行）》的要求，对2016年度开远市农业部门整体支出绩效的相关情况进行梳理并收集了相关资料。

2.组织实施

根据相关资料制定部门整体支出绩效评价方案及指标体系，总结项目实施情况及结果，完成自评报告撰写和自评打分。

三、评价情况分析及综合评价结论

通过这次绩效评价，虽然全面地掌握了单位全部资金的使用情况，取得了一定的社会效果，但是，仅仅从几个指标来分析还不能准确判断全部资金的使用效果，支出属于公用经费性质的，不能直观地体现经济效益。

四、存在的问题和整改情况

1、年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并要求严格按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但是一直以来，对于追加的项目支出，上年结余结转的项目资金，没有按照年初预算编制要求进行预算分解，编制明细预算，因此涉及上年结转和追加预算的项目支出的预算管理均仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。

2、基本支出标准过低。日常运行公用经费标准过低，满足不了机关日常基本支出的需要。

3、一些实际有支出但财政没有安排预算的项目。比如扶贫款,每个单位都有帮扶的村镇,每年都有一定任务的扶贫支出,这部分支出财政预算是没有给的，这不符合有预算才能有支出的原则。

五、绩效自评结果应用

绩效自评结果的运用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。

1、以后年度预算安排

结合最终自评结果，严格按照年初制定工作计划，合理安排预算资金使用，加强预算管理制度建设。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

2.评价结果公开

开远市农业局针对农业专项资金绩效跟踪和绩效评价中发现的问题，及时调整和优化后续项目和以后年度支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益。

3.依据绩效评价结果对资金投入方向进行科学规划。根据项目的具体实施方案，如果需要后续管理费用的，建议适当增加预算安排，或者要求在项目申报时候将后续管理费用加在预算请示中；如果项目承担单位财政困难，在预算安排时候适当加大资金安排，以较好的完成项目预期目标。同时利用项目绩效监督结果，减少盲目投资、无效投资，提高资金利用效率，加强资金监控，提高项目管理水平。根据开远市财政局的要求，本次自评结果向社会公开。

六、主要经验及做法

1、通过对2016年度部门整体支出绩效自评，我们认识到，绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，这样，有利于我们强化支出的责任，提高财政资金的使用效益，更好地促进我们履行职责。通过开展部门整体支出绩效自评，我们吸取了一些教训也收获一定的经验，主要为：一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际，本单位就因年初制定的预算与实际需求偏差太大，年度中根据实际情况申请追加了大量的预算，影响了预算的控制与执行。二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位（科室）及责任人，强化责任意识，使每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

（二）建议加强政策学习，提高思想认识。组织大家认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。

（三）建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。

（四）深入实际加强调查研究，切实准确了解掌握群众之所需、之所盼，增强群众满意度工作针对性、时效性。全方位加大宣传力度，切实提高群众对农业工作知晓率、认知度。充分发挥职能作用，全面提升农业新形象。全面加强社会管理创新，更多地满足广大群众的渴求。全面加强干部队伍能力建设，为大幅提升群众满意度提供坚强保证。

七、其他需说明的情况

无