开远市动物卫生监督所2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将我单位2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

（1）动物检疫工作。依据《中华人民共和国动物防疫法》《动物检疫管理办法》的相关规定组织实施全市动物及动物产品的检疫工作，防控动物疫病传播，确保畜产品质量安全。

（2）动物卫生监督工作。依法对全市动物防疫相关的生产经营活动组织实施监督指导。

（3）动物检疫证、章、标志的发放与管理工作。负责全市各种动物检疫证明的征订、发放和使用的管理及监督；负责动物检疫验讫印章、检疫检验专用章的使用管理；负责动物产品检疫专用标志监制、发放、使用及监督管理。

（4）受主管局委托，对兽药饲料生产经营及使用环节开展行业监督指导。

（5）完成市委、市政府和上级机关交办的其它事项。

2.机构设置及人员情况

开远市动物卫生监督所内设一室一组，即办公室，检疫组。核定编制18人，截至2024年12月31日，在职职工18人，退休职工11人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

指导并组织实施全市动物及动物产品检疫和动物卫生监管等各项工作，促进畜牧业健康发展，保障畜产品质量安全及社会公共卫生安全。

（三）当年部门整体支出绩效目标

加强动物检疫工作的监督指导，依法依规组织开展全市动物及动物产品检疫工作，防控动物疫病传播，保障畜产品质量安全，全年规模养殖场（户）产地检疫申报检疫率100%和生猪定点屠宰检疫率达100%；屠宰环节检疫出的病害生猪及产品无害化处理率100%。加强兽药饲料等养殖投入品生产经营及使用环节的监督指导，从源头上保障畜产品质量安全。通过发放病死动物无害化处理补助，加强监督管理，提高畜禽养殖场（户）自觉处理病死畜禽的积极性，畜禽无害化处理率逐步提高，基本杜绝大面积乱丢病死动物尸体的情况。推动养殖业健康发展，畜产品质量安全和公共卫生安全。

（四）部门预算绩效管理开展情况

建立科学、有效的工作绩效评价体系，形成“绩效目标可实现、预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制，实现预算和绩效管理一体化，提高财政资源配置效率和使用效益，合理配置资源，优化支出结构，更好地实现2024年部门整体目标，充分发挥单位的职能作用。

日常工作中对绩效评价主要监控以下几点：①项目是否按照既定的决策内容、绩效目标和管理制度执行，是否在规定的时间内完成了项目的阶段性目标，是否达到了预期的社会效益、经济效益等。②项目实施环境是否发生变化，是否调整项目实施方案，改变项目实施环境，并分析其具体原因。是否针对变化及时修改完善绩效目标和绩效指标。③项目管理和资金管理制度是否健全，是否落实了项目管理办法和资金管理办法。④监控过程发现项目存在的问题，是否及时采取了有效的纠偏措施，整改措施是否明显。

（五）部门内控制度建设情况

根据上级部门的要求，我单位不断加强自身的制度建设，进行不断的梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约。现已建立单位层面关于落实“三重一大”的实施办法、经济责任制度、内部控制考核评价办法、内部控制评价和监督制度，业务层面差旅费报销管理制度及实施办法、合同管理制度、财务管理制度、培训费管理制度、收支管理制度、建设项目管理制度、预算管理制度、政府采购管理制度、资产管理制度等相应的实施、评价、监督及管理办法。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《开远市财政局关于下达2024年财政经费支出预算的通知》（开财预字〔2024〕1号）批复我单位2024年部门预算收入351.60万元，其中：基本支出 万元（包含工资福利收支324.52万元，商品和服务支出9.65万元，对个人和家庭的补助收支0.43万元）；项目支出安排预算为17万元，包括动物检疫专项工作经费项目17万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体实际收入373.70万元，支出373.70万元，预算执行率为100%。其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入373.70万元，其他收入0万元。本年总支出373.70万元，支付进度为100%。项目实际收入22.97万元，支出22.97万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

我单位2024年度“三公”经费预算数为72,300.00元，其中，公务用车运行维护费49,300.00元；公务接待23,000.00元。

截至2024年12月31日，实际产生“三公”经费24,998.90元，其中，公务用车运行维护费24,998.90元，公务接待费0.00元。“三公”经费实际支出无超出年初预算情况，预算执行率为34.58%。

（四）资金管理情况

1.现金的管理：现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》，职工工资、奖金的发放采取银行代发，月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对，确认无误后结账。

2.财务岗位职责分工明确，明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。    

3.银行账户管理方面：现有账户按照要求管理使用，对账制度每月末认真落实。   

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

数量指标：动物卫生监督监管服务对象宣传培训2次，对监管对象开展监督检查3次，发放及粘贴宣传资料550份；

质量指标：产地检疫申报检疫率100%，生猪定点屠宰检疫率100%，病害猪及产品无害化处理率100%，动物检疫电子出证率100%；

时效指标：各项工作及时完成率100%；

成本指标：“三公”经费控制率34.58%。

（2）效益指标完成情况

经济效益指标：不断促进对全市农业农村经济发展和农民增收的影响；

社会效益指标：保障了畜牧业健康持续发展和畜禽产品的质量安全；

生态效益指标：有效遏制随意抛弃病死畜禽现象。

（3）满意度指标完成情况

群众满意度90%，内部干部职工满意度90%。

2.绩效目标未完成原因分析

2024年绩效目标均已按期完成。

（二）项目绩效目标完成情况

1.动物检疫专项工作经费项目绩效目标完成情况。

此项目绩效目标是加强动物检疫工作的监督指导，依法依规组织开展全市动物及动物产品检疫工作，防控动物疫病传播，保障畜产品质量安全，确保规模养殖场（户）产地检疫申报检疫率100%；加强兽药饲料等养殖投入品生产经营及使用环节的监督指导，从源头上保障畜产品质量安全。项目到位资金16.97万元，2024年1-12月支付资金16.97万元，已完成项目绩效目标。

2.2024年重大动物疫病防控省级配套项目绩效目标完成情况。

项目绩效目标是加强动物检疫工作的监督指导，依法依规组织开展全市动物及动物产品检疫工作，全年规模养殖场（户）动物产地检疫申报检疫率100%；生猪屠宰检疫率达100%；屠宰环节检疫出的病害生猪及产品无害化处理率100%，保障畜产品质量安全。项目到位资金1万元，2024年1-12月支付资金1万元，已完成项目。

3.2024年动物检疫申报点规范化建设项目绩效目标完成情况。

此项目绩效目标是2024年完成1个动物检疫申报点规范化建设任务，达到“七有两保障”（即有场所、有标志、有标牌、 有公示、有设备、有网络、有规范，人员和经费有保障），切实发挥动物检疫监督在非洲猪瘟等重大动物疫病防控及动物源性食品安全监管工作中的重要作用。项目到位资金5万元，2024年1-12月支付资金5万元，已完成项目。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

动物检疫专项工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2024年重大动物疫病防控省级配套项目自评得分100分，评价等级为“优”。

2024年动物检疫申报点规范化建设项目自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

目标设定：2024年度单位制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。部门申报预算资金项目设立绩效目标；项目绩效目标设置明确、合理；项目绩效目标充分细化、量化。

预算配置：预算编制与履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实。基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出，不存在用项目资金弥补公用经费的情况2024年度预算安排的重点项目为依法组织实施全市动物产地检疫和生猪屠宰检疫工作，确保养殖业健康发展和畜产品质量安全。

（二）过程情况分析

预算执行：部门预算执行率达100%，项目预算执行率达100%；结转结余变动率0%；“三公”经费变动率0%；“三公”经费控制率34.58%。2024年政府采购执行率100%。部门收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。部门使用预算资金符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

预算绩效管理：部门制定了预算绩效管理相应的配套制度，并得到有效执行。部门成立了预算绩效管理工作领导小组，按照财政要求开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效自评、绩效考核等工作。对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题积极制定措施全部整改完成。部门按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报；在规定时限内在部门政府信息公开平台上公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

资产管理：制定了资产管理制度，部门资产管理制度制定合法、合规、完整，并得到有效执行。资产保存完整、配置合理，资产管理规范，处置合规，资产账务管理合规，账账、账实相符相符，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。固定资产利用率100%。

（三）产出情况分析

年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率达100%;实际完成率100%;及时完成率100%；质量达标率100%。

（四）效果情况分析

加强动物检疫工作的监督指导，依法依规组织开展全市动物及动物产品检疫工作，全年规模养殖场（户）动物产地检疫申报检疫率100%；生猪屠宰检疫率达100%；屠宰环节检疫出的病害生猪及产品无害化处理率100%，保障畜产品质量安全。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

1.对绩效评价工作的认识不足，在绩效评价工作开展中存在对该项工作认识、理解不到位等情况。

2.绩效评价工作主要以财务年度来评价，部分项目跨年度实施，造成评价不够全面的情况。

（二）改进的方向和具体措施

全面提高对绩效评价工作的认识，加强项目全过程、全方位的管理。从项目预算开始对绩效评价工作有足够的认识，在项目实施过程中要注意收集完善相关数据资料，最终对项目作出有效评价。对于跨年度实施项目建议完工后再开展绩效评价工作，确保项目绩效评价的完整性。

七、主要经验及做法

我单位成立了绩效评价工作小组，制定了部门项目及整体支出绩效评价的工作方案、评价指标体系，明确责任部门和责任人，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重点工作日程，对照部门整体支出绩效目标，对预算执行过程中的资金使用和管理等情况进行分析，及时掌握绩效目标的完成情况、实施进程。主要做法如下：

（1）核实数据。对2024年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实。

（2）查阅资料。查阅2024年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（3）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、部门员工进行调查。

（4）归纳汇总。对收集的评价材料情况进行综合分析、归纳汇总。

（5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

（6）形成绩效评价自评报告。

                                                                           开远市动物卫生监督所

                                                                                                                        2025年3月31日