云南省农业广播电视学校开远市分校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市农广校2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

开远市农广校主要负责农业职业学历教育教学管理工作；参与农村实用人才培养、统计、选拔、认定、管理工作；农业科技实用技术培训：实行一事一训；新型农民科技培训；新型职业农民培育工程：按照教育培训、认定管理、政策扶持开展培育工作；完成上级主管部门及业务部门交办的其他工作。

2.机构设置及人员情况

单位名称：云南省农业广播电视学校开远市分校；主管部门：开远市农业农村局；单位类型：以专业技术岗位为主；经费来源：全额拨款；单位类别：公益一类；机构规格：副科级；人员编制：核定事业编制7名。其中，校长1名、副校长1名。编制结构为：专业技术人员编制6名，工勤人员编制1名。

（二）年度工作目标及重点工作任务

全面贯彻落实党的二十大，深入贯彻落实习近平总书记关于“三农”工作的重要论述，锚定建设农业强国目标，紧密围绕全面支撑粮食和重要农产品稳定安全供给，培养有文化、懂技术、善经营、会管理的高素质农民队伍，促进农业转型升级、农村持续进步、农民全面发展。2024年完成各类培训24期1244人次；高素质农民培育项目开设了5个专业6个教学班，经营管理型（产业发展带头人1班）；专业生产型（粮食培训2班、粮经培训1班、蔬菜花卉1班、养殖1班）为培训对象，完成培训344人，完成任务数的172%，粮油稳产保供培育人数占任务数的88%，学员参评率100%，满意度100%。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.通过政府主导，统一认识、加强宣传、加强统筹协调，整合教育培训资源，相关部门积极参与，以农村改革示范区试点工作为契机，用两年的时间，探索高素质农民培育相关制度，不断完善工作机制，探索和实践出符合本地行之有效的培育新模式。

2.坚持在产业中培育高素质农民，完成高素质农民产业班的跟踪服务和指导工作。同时积极做好2025年的高素质农民培育项目申报工作。

3.继续做好人才的培养和农民田间学校的指导工作。抓好师资队伍的建设，开展好农村实用技术培训工作。

4.继续做好高等学历教育的日常工作，积极配合省学习连锁中心做好学员的服务和教学管理。

5.完成上级主管部门下达的各项任务, 保障我校日常工作正常开展。

（四）单位预算绩效管理开展情况

我单位依据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促单位结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进单位按照年度计划实现绩效目标。

（五）单位内控制度建设情况

我单位严格按照单位内部控制制度,经常不定期的围绕各项资金收支管理、监督的各个环节深入查找问题，检查资金的执行情况，检查内控制度是否健全，管理是否规范，有无违规使用资金等各方面问题，对于发现的问题及时进行整改,进一步维护单位内部控制制度的监督性。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《2024年开远市财政局批复》2024年部门预算收入126.11万元，其中：基本支出126.11万元（包含工资福利收支121.87万元，商品和服务支出4.01万元，对个人和家庭的补助收支0.23万元）；项目支出安排预算为0万元，包括0项目0万元，0项目0万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入227.66万元，其中：上年结转结余3.10万元，本年财政拨款收入224.56万元，其他收入0万元。本年总支出227.66万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入94.96万元，支出94.96万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

我单位2024年度“三公”经费预算数为0.7万元，其中，公务用车运行维护费0.7万元。截至2024年12月31日，实际产生“三公”经费决算数0.7万元，其中，公务用车运行维护费0.7万元。“三公”经费实际支出决算数据与年初预算数据一致，“三公经费”预决算执行率为100%。

（四）资金管理情况

1.现金管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》，职工工资、奖金的发放采取银行代发，月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对，确认无误后结账。

2.财务岗位职责分工明确，明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。    

3.银行账户管理方面：现有账户按照要求管理使用，对账制度每月末认真落实。

我单位是全额拨款公益一类事业单位，所有资金都是财政拨款资金。严格按照财政局的要求科学管理财政资金，建立了财政资金收付管理流程；对用款计划按年初预算和年度工作进度等进行审核和使用；对可以直接支付的业务，按财政局要求和规定提供审批单据、票据等相关材料作为依据附件；办理拨款的工作人员对各类拨款凭证及其附件要素进行全面规范审核，审核人员应该对拨款人员提交的凭证、单据进行全面审核；规范使用零余额账户和实有资金账户;对非税收入－实有资金账户产生的银行存款利息，及时进行清理，按时上缴国库。对财政拨款资金严格要求使用，不得随意更改资金用途。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

我单位2024年共设定产出指标8条，分别为数量指标3条、质量指标2条、时效指标1条、成本指标2条。截至2024年12月31日，各项绩效指标均按照计划完成。

（2）效益指标完成情况

效益指标2条，分别为经济效益指标，农户经济收入有所提升；社会效益指标，高素质农民生产经营能力和带动能力明显增强。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标2条，分别是群众满意度指标，学员综合满意度100%； 内部干部职工满意度指标，通过年终单位履职考核，满意度90%。

2.绩效目标未完成原因分析

无

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

“中央农业经营主体能力提升资金（高素质农民培育）”项目资金绩效目标的实际实现情况：锚定加快建设农业强国对强化乡村人才支撑的要求，紧密围绕全面支撑粮食和重要农产品稳定安全供给，以粮食作物、粮经作物、蔬菜花卉、畜牧养殖和产业发展带头为培训对象，开设了5个专业6个教学班，目标任务200人，实际完成培训344人，完成任务的172%，粮油稳产保供培育人数占任务数的88%。培训对象满意度100%，学员参评率100%，培训班次和学员信息100﹪录入系统，全过程可追溯。经营管理型（产业发展带头人培训班）培训学时60学时；专业生产型（粮食培训班、粮经培训班、蔬菜花卉班、养殖班）培训学时56个学时。线上学习充分应用全国农业科技云平台“云上智农”，科学选课，采取集中学习和自学的方式，线上学时每人16个学时，线上线下融合，课堂教学和实训实操结合不断提升培育的实效性。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分100分，评价等级为优。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为优。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

目标设定合理：有整体绩效目标，且整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量，实施内容、时间安排有明确规定。所有项目都设立项目绩效目标，设立绩效目标项目覆盖率=设立绩效目标项目资金额/部门项目预算资金总额*100%。

目标明确：项目绩效目标都经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，并与项目年度的任务数相对应；项目绩效目标充分细化、量化，并与项目预算资金相匹配。

预算编制准确、科学：本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分，数据详实，结构细化。基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

资金管理合规：部门资金的使用符合相关法律法规和财务制度。为加强资产管理、规范资产管理行为，制定资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展起到了保障作用。相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。固定资产利用率≥90%。

项目管理制度健全：为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，用以反映和考核单位预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展起到了保障作用。按照全面实施预算绩效管理相关要求落实部门主体责任，并开展有效的事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

项目执行有效：项目在执行过程中按照预定计划推进。使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，预算资金运行规范：符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

（三）产出情况分析

数量指标：年度重点工作实际完成率100%；如高素质农民培育工作方案制定明确的目标任务、培训类型及标准，严格按照实施方案和相关要求执行，完成培训344人，完成任务数的172%。

质量指标：质量达标率100%；如建立健全高素质农民培育对象库、师资库、基地库；制定培训计划和管理制度、健全培训档案；强化组织领导，精心遴选培训对象，选用规范教材，选聘优秀教师；各项工作的时间节点全部在实效内按时完成，完成及时率100%。

（四）效果情况分析

经济效益：如圆满完成高素质农民培育工作并产生直接或间接的经济效益，学员年收入比上年增长10%以上。学员起到了一定的示范带动作用。

社会效益：如圆满完成高素质农民培育工作并产生直接或间接的社会效益，培养的优秀学员累计获得部级表彰的有9项荣誉、获得省级表彰的有6项荣誉，他们发挥了优秀学员的典型示范作用。

公众满意度：培训结束后，组织学员通过手机云上智农平台对实施培训单位进行了手机评价，参评率100%；评价结果：学员综合满意度100%。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

无

（二）改进的方向和具体措施

无

七、主要经验及做法

无。

单位名称（盖章）：云南省农业广播电视学校开远市分校

                          2025年 4 月 7 日