开远市渔业管理站2024年度部门整体和项目支出绩效自评

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市渔业管理站2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

承担渔业技术推广及新技术试验示范、水产病害防治、渔业增殖放流、水产品质量检验等；负责渔业资源、水生野生动植物及水域生态环境保护、水产苗种管理等工作。完成上级主管部门及业务部门交办的其他工作。

2.机构设置及人员情况

开远市渔业管理站隶属于开远市农业农村局，属财政全额拨款的公益一类事业单位，相当于股级，具有独立的法人资格。人员编制6人，现有在职职工6人，退休人员4人，其中：专业技术人员6人，无工勤人员。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.全市水产养殖总面积3500亩，水产品总产量1450吨，渔业总产值2700万元。

2.加强渔业生态安全、水产品质量安全、渔业生产安全“三大安全”监管，保障水产品质量安全。

3.按照开远市河长制的工作要求，做好相关的统筹协调及材料汇总上报工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.全市水产养殖总面积3500亩，水产品总产量1450吨，渔业总产值2700万元。

2.加强渔业生态安全、水产品质量安全、渔业生产安全“三大安全”监管，保障水产品质量安全。

3.按照开远市河长制的工作要求，做好相关的统筹协调及材料汇总上报工作。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。每年1-6月和1-9月按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促站所结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进站所按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

按照《开远市财政局关于开展2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》开财发〔2025〕13号文件要求，建立了相关制度，完成内部控制报告的的编制及系统录入，本单位内控总体运行情况是良好并开展了内部控制评价。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《2024年财政经费支出预算批复》2024年部门预算收入131.08万元，其中：基本支出131.08（包含工资福利收支126.60万元，商品和服务支出3.40万元，对个人和家庭的补助收支1.08万元）；项目支出安排预算为0.00万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入152.47万元，其中：上年结转结余0.06万元，本年财政拨款收入152.40万元，其他收入0.01万元。本年总支出152.40万元，支付进度为99.95%。其中：项目实际收入13.00万元，支出13.00万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

1.“三公经费”预算情况

2024年单位“三公经费”预算支出合计0.10万元，其中公务接待费0.10万元。

2.“三公经费”决算情况

2024年单位“三公经费”决算支出合计0.00万元，其中公务接待费0.00万元，“三公经费”控制率0%。

（四）资金管理情况

按照财经制度，严格审批手续，规范资金使用，紧盯绩效目标，加强绩效运行监控，提高资金效益，确保工作目标顺利完成。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年，完成水产养殖总面积3510亩、水产品总产量1452吨、渔业总产值2700万元，开展渔业安全检查28次，开展技术培训1次；预算资金使用率100%，“三大安全”监管到位率80%，材料汇总上报工作到位率100%，各项工作完成及时率100%，“三公经费”控制率0%。

（2）效益指标完成情况

强化水产品质量安全监管，促进经济增长，效果明显，保护渔业资源和渔业水域生态环境，效果明显。

（3）满意度指标完成情况

群众满意度90%，内部干部职工满意度90%。

2.绩效目标未完成原因分析

无。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

2024年，完成渔业增殖放流42.9406万尾，超额完成了上级下达的任务指标，项目于2024年10月24日实施完成，完成及时率达100%，项目资金使用，严格执行财经纪律和报批、列支等手续，全年使用重大违规违纪问题0件，重要经济物种放流资源贡献率达2%以上，增殖放流区域内抽样调查满意度达90%以上。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

1.整体和项目绩效目标设定。单位设立整体和项目绩效目标，整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符，项目绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，与项目年度的任务数或计划数相对应，整体和项目绩效目标清晰、细化、可衡量。

2.预算配置。预算编制与履职目标衔接紧密，编制依据充分、数据详实，基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出无缺口，不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况，重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

1.预算执行。9月30日前预算执行支出进度76.46%，11月30日前预算执行支出进度94.39%，结转结余变动率24.06%，“三公”经费变动率-100%，“三公”经费控制率0%，单位无采购，收入支出合法合规。

2.预算绩效管理。制定预算绩效管理办法、财务管理、收支管理等制度，工作中各项制度有效执行。按照有关要求，开展展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作，对近三年纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题积极制定措施全部整改完成，及时收集、整理、分析与部门整体段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报，在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

3.资产管理。制定资产管理制度，在资产管理使用过程中能有效执行，单位资产保存完整，配置合理，资产处置规范，资产账务管理合规，资产处置收益能及时上缴，固定资产利用率100%。

（三）产出情况分析

1.重点工作办结率。年内完成了第二批中央农业生态资源保护资金渔业资源保护资金项目实施，共放流苗种42.9406万尾（其中：规格10-12厘米鲢、鳙鱼苗22.4805万尾；规格5-10厘米华南鲤鱼苗20.4601万尾），及时支付了采购鱼苗费12.6945万元，公证费0.3055万元，预算执行率达100%，积极推进我市水生生物多样性发展，提升水生生物资源养护水平，重点工作办结率100%。

2.实际完成率。年内计划工作数10件，年内共完成10件，包括养殖总面积、产量、产值、渔业安全检查、开展技术培训、预算资金使用率、“三大安全”监管到位率、材料汇总上报工作到位率、各项工作完成及时率、“三公经费”控制率工作，实际完成率100%。

3.完成及时率。年内计划工作数10件，按照工作职责分工，各司其职，各负其责，对准工作目标，及时完成实际工作数10件，完成及时率100%。

4.质量达标率。年内计划工作数10件，工作绩效指标值全部完成，质量达标率100%。

（四）效果情况分析

1.社会效益。通过定期不定期开展渔业安全生产检查，重点查养殖苗种、鱼药、饲料等投入品投入使用是否安全，水质是否达标，养殖手册记录是否完整；与养殖企业和养殖户签订水产养殖质量安全责任书、农产品质量安全承诺书；

配合各级做好水产品例行监测、风险监测和监督抽样工作，强化水产品质量安全监管，确保水产品安全稳定供给。

2.生态效益。严格执行养殖水域滩涂规划，加强养殖规划管理，禁止在珠江流域、重要饮用水水源地、江河各类保护区及其它禁养区从事养殖；加强渔业法律法规和养殖技术推广宣传，增强群众保护渔业资源和水域生态环境的意识，提升我市水生生物养护水平。

3.行政效能。预算年度日常开支及项目资金使用，严格

执行财经纪律、内控要求和报批等手续，最大限度地发挥了资金的使用效能，年度资金支出率100%，未发生过违纪违法情况。

4.服务对象满意度。通过调查群众和内部职工，结果显示对部门整体支出绩效目标完成满意度达90%以上，完成满意度指标。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.预算执行支出进度9月30日前为76.46%，未达到80%；11月30日前为94.39%，未达到95%。主要是2024年第二批中央农业生态资源保护资金渔业资源保护资金项目实施，涉及方案上会、放流公示、物种鉴定、项目招投标等原因，导致项目资金支付缓慢。

2.结转结余变动率为24.06%，主要是每年单位个人所得税退付手续费增加所致。

（二）改进的方向和具体措施

1.加强项目谋划，科学制定实施方案，有序推进项目实施，项目实施完成及时开展验收并按财经纪律和制度，合规支付项目资金，提高资金执行率。

2.针对个人所得税退付手续费，结合单位实际情况，合理分配资金，积极做项目库，争取财政部分下达指标，加快结转结余资金使用。

七、主要经验及做法

（一）提高预算执行率，保证资金及时支付。在工作中，根据日常运行要求，我单位会积极与财政部门联系，及时拨付资金，按上级部门要求规范开展资金申报及兑付，提高预算执行率，切实做好日常及项目资金管理使用工作。

（二）合理确定绩效目标，提升目标与实际支出的匹配度。单位会根据实际情况，合理确定绩效目标数值，明确绩效目标，提升目标与实际支出的匹配度，确保达到项目预期的社会效益。

（三）执行单位内部管理制度，加强风险防控。严格执行单位各项管理制度，做到凡事有原则，事前有审批，事后无差错。严格执行收支、采购、资产管理、合同管理等有关制度，规范各个环节，加强对各个环节的监管，让权利在阳光下运行。

开远市渔业管理站

2025年4月10日