开远市农业环境保护工作站2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市农业环境保护工作站2024年度部门

整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于开展2024年度市级部门整体支出和项目支出绩效自评以及部门评价工作的通知》（开财发〔2025〕19号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市农业环境保护工作站2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

宣传贯彻有关农业环境保护的法律、法规和政策，推广农业环境保护的先进经验和技术，开展农业环境治理、农业环境质量监测和生态农业建设；承担绿色食品发展工作；负责对无公害农产品的生产、销售和无公害农产品标志使用等活动进行监督管理；完成上级主管部门及业务部门交办的其他工作。

2.机构设置及人员情况

开远市农业环境保护工作站是开远市农业农村局下属全额拨款的公益一类事业单位，机构规格为股级，编制6人，全部为专业技术岗位。现有在职人员5人，退休职工9人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.年度农产品“三品”认证数≥3个，开展业务培训≥6次，发放宣传资料≥200份，开展专项检查≥35次；如有农业环境污染事故和污染纠纷的发生，环境污染纠纷解决率100%，开展工作后使群众满意度≥90%。

2.完成市委、市政府及上级主管部门交办的各项工作任务。

（三）当年部门整体支出绩效目标

至少完成2个“三品”认证；如有农业环境污染事故和污染纠纷的发生，开展工作后使群众满意度≥90%。

（四）单位预算绩效管理开展情况

我单位依据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好预算绩效跟踪管理：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每年1-6月和1-9月按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标完成情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）单位内控制度建设情况

1.单位主要负责人主持召开内控动员或推进会议、研究部署内控实施工作方案，以及人员分工与配置。形成内控动员或推进会议纪要和内部控制实施工作方案，明确内部控制实施工作方案每个计划的具体时间和参与人员、以及工作目标等内容。

2.组织内控知识培训（单位主要负责人主持），形成内控专题培训资料或照片。

3.开展风险调查和讨论，形成风险评估报告；开展业务流程梳理、拟定风险控制应对措施。梳理包括单位预算业务、收支业务、采购业务、合同业务、资产业务、建设项目、印章票据等各项经济活动清单，明确单位各项经济活动的主要业务环节和工作流程，通过业务梳理实现优化当前业务流程、合理配置岗位、明确岗位责任的目的，同时找出各经济业务的风险点，通过对风险的识别与分析，拟定出具体的风险控制措施。

4.建立健全各项管理制度，包括议事决策制度、机关运转、会计机构、人事管理、党务管理、廉政建设风险防控、信息管理、重大经济业务等方面的制度。

5.按照国家有关文件要求，将上述内容形成的各项制度、管理组织、岗位责任、业务制度、业务流程图、单据等内容汇编成为本单位《内部控制手册》。一般最好分成四个部分：单位层面内部控制、业务层面内部控制、内部控制监督与评价、相关法律法规清单。

6.执行内控规范、实施内控监督检查、自我评价与改进更新。每年应定期开展单位自我监督检查和评价工作，检查单位内部控制执行情况和成果，评价单位内部控制执行效能和改进内容，形成一个良性、长效的内部控制保障机制。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《2024年批复》，2024年部门预算收入117.13万元，其中：基本支出117.13万元（包含工资福利支出114.36万元，商品和服务支出2.48万元，对个和家庭的补助0.29万元），项目支出安排预算为0万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入113.06万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入113.06万元，其他收入0万元。本年总支出113.06万元，支付进度为100%。

（三）“三公经费”预决算情况

截至2024年12月31日，产生三公经费0万元，均为公务用车运行维护费0万元，公务接待0万元。与上年同期相比增加0万元。

（四）资金管理情况

一是强化资金使用目标管理。主要是对单位的预算项目资金进行全面梳理、加强审核、合理保障，所有项目必须有明细的资金测算，全部制定绩效目标。

二是推进整体支出标准化体系。对可量化支出的项目，核定统一支出标准，推进资金使用的精细化，突出其基础支撑作用。通过财政部门批复下达预算时规范单位资金绩效目标，明确部门单位是预算执行主体，负责实现整体资金绩效目标。

三是强化项目资金使用效率，推进资金使用与项目建设衔接共进，对资金的支出有计划进行与项目衔接，按项目完成情况，推进资金支出，规范资金合理有效的使用，实现资金绩效目标持续推进，完成绩效目标。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年完成“三品一标”认证6个，开展业务培训7次，发放“三品一标”宣传册200份，开展专项检查35次，环境污染纠纷解决率达100%，预算资金使用率达100%，各项工作完成及时率达100%，“三公经费”控制率达0%（2024年度我站无三公经费）。

（2）效益指标完成情况

通过各项工作开展，有效提高了农产品质量，增强农产品的市场竞争力，同时使农业环境得到有效保护。

（3）满意度指标完成情况

经调查，群众满意度达100%，内部干部职工满意度达100%。

2.绩效目标未完成原因分析

无。

（二）项目绩效目标完成情况

2024年我单位负责开展的项目均以主管部门开远市农业农村局为实施主体实施。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

一是部门规划方面。具有完善的中长期规划。且对总体目标、规划实施内容、时间安排有明确规定；制定详细合理的年度工作计划，且年度计划实施内容、时间、资金、人员都有明确安排。二是决策机制方面。决策制度的制定规范、科学，严格执行“三重一大”事项决策制度；决策按照决策制度及流程执行；决策执行有相关的监督制衡机制，且相关监督制衡机制的制定科学、合理。三是预算配置方面。本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分；基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；重点支出保障率100%。四是部门绩效目标设定。单位年度所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，与履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

（二）过程情况分析

一是预算执行方面。预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分；按照财政部门的要求，采取切实有效的措施，全面加快预算执行进度，预算执行的及时性和均衡性达到预期要求，项目执行进度和资金执行进度均为100%；“三公经费”为0元；预决算在政府信息公开平台进行公开，内容和时限是否符合要求。二是收支管理方面。收支管理按照相关制度执行，日常收支规范。资金的拨付有完整的审批程序和手续，支付手续及相关单证齐备；财务核算符合财经法规和财务管理制度，以及专项资金管理有关规定；基础信息及会计信息真实、完整、准确。三是资产管理方面，单位资产包保存完整。四是政府采购管理方面。政府采购管理按制度执行，按照规定编写政府采购业务预算、对政府采购项目进行验收等。五是内部控制管理方面。内控建设全面、完整,内控执行按照内部控制管理制度开展日常工作。六是人员管理方面。建立了相关人事管理考核办法及制度。根据人事管理制度等开展人事考核；对人事考核结果进行应用。七是预算绩效管理方面。建立完善部门预算绩效管理制度，且得到有效执行。有绩效管理领导小组；有预算绩效管理相应的配套制度；且相应配套制度得到有效执行。

（三）产出情况分析

实际完成的各项指标均超过年初绩效目标数；各项工作完成及时率100%；达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率100%,部门履职质量目标的实现；年度重点工作实际完成率100%，对重点工作的办理落实。

（四）效果情况分析

圆满完成“三品一标”培训并产生直接或间接的经济效益；本单位认真履行职责，在农村经济发展方面全部达到生态环境影响预期指标，效益较为明显；本单位认真履行职责，在农村经济发展方面全部达到预期指标，效益较为明显；预算年度中部门没有发生过违纪违法情况；满意度测评达到90分以上。

六、部门整体支出过程中存在问题及改进措施

（一）存在的问题。开展预算执行监控的措施不完善。基层预算单位缺乏绩效管理制度，没有落实预算执行责任主体，多只注重预算编制和预算分配，后期预算执行监控与预算编制相脱节、与预算支出计划结合不紧密，对加强资金使用效益和化解结存资金措施不够有力。

（二）改进措施。根据职责分工，为每项支出明确预算执行责任主体。明确预算执行责任主体即预算编制主体，对预算执行结果负直接责任，以此充分调动责任主体参与预算绩效管理的积极性，形成财务部门和业务部门预算绩效管理合力。在当年预算批复后，进一步细化支出具体内容，制定合理的执行计划。根据执行计划时间节点，增强预算执行的时限观念，合理紧凑安排执行进度，保证预算执行顺利完成；不定期对实际执行进度与计划进度偏差进行比较分析，协同预算执行责任主体查找偏差产生原因并提出解决办法，保证预算绩效指标顺利实现。