开远市乡村振兴局2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市乡村振兴局2024年度部门整体和

项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

开远市乡村振兴局因机构改革于2024年3月并入开远市农业农村局，无机构设置及人员。

（二）年度工作目标及重点工作任务

通过财政衔接推进乡村振兴局资金项目的实施，农村基础设施进一步夯实，产业得到发展壮大，群众收入持续稳定提高，“两不愁三保障”进一步得到巩固，确保我市不发生规模性返贫。

（三）当年部门整体支出绩效目标

整合现有资源，激发群众内生动力，按照“扶上马送一程”确保稳定脱贫的要求，通过加大产业及配套基础设施的投入，易地扶贫搬迁安置点后续帮扶，行业部门对标帮扶，帮助农村困难群众发展生产、改善生活、增加收入让群众早日过上产业兴旺、生态宜居的好日子。

（四）部门预算绩效管理开展情况

开远市乡村振兴局因机构改革于2024年3月并入开远市农业农村局，在开远市农业农村局指导下开远预算绩效管理工作。

（五）部门内控制度建设情况

开远市乡村振兴局根据政策更新有效、稳定地贯彻和执行，构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，确保决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调；建立有效的内控评价、监督和责罚体系；建立经济活动风险定期评估机制，基于本单位的内部控制目标并结合本单位的业务特点开展内部控制风险评估，并建立定期进行风险评估的机制。项目建设落实“谁主管、谁负责”、“谁使用、谁负责”的管理责任制，必须指定专人管理，落实相关责任。特别是要遵守保密制度，做到加强内部防范，落实保密措施，形成人防、物防、技防相结合的综合防范体系，确保项目建设安全。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《2024年预算批复》2024年部门预算收入4,824.99万元，其中：基本支出214.99（包含工资福利收支202.23万元，商品和服务支出12.57万元，对个人和家庭的补助收支0.19万元）；项目支出安排预算为4,610.00万元，包括市级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目2,500.00万元，自发搬迁群众住房问题解决及聚集点基础设施配套完善项目1,500.00万元，开远市对口帮扶绿春县项目600.00万元，巩固脱贫攻坚推进乡村振兴工作经费10.00万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入913.64万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入913.64万元，其他收入0万元。本年总支出913.64万元，支付进度为0%。其中：项目实际收入769.85万元，支出769.85万元，项目资金执行率为0%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：无

（三）“三公”经费预决算情况

2024年部门预算“三公经费”为0万元。截至2024年12月31日，部门“三公经费”整体支出0万元。

（四）资金管理情况

按照《开远市乡村振兴局行政单位财务管理制度》执行，严格中央八项规定要求，在项目资金使用过程中始终坚持节支增效理念，项目经费由财务统一管理，项目使用的负责人按经费开支范围经手相关报销凭证，收集整理完成后交财务审核。项目经费的报销需有正规发票作为原始单据，由经手人、部门领导、分管财务领导签字审批后，到财务室报销。按照勤俭节约的原则，严格控制项目资金开支标准，项目经费纳入单位财务统一管理，科学合理地编制和安排预算，规范管理，严格审批经费支出明细，避免不必要的支出。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标设定17条绩效指标，其中：数量指标6条、质量指标7条、时效指标2条、成本指标2条，截至2024年12月31日，已完成16条。

（2）效益指标完成情况

效益指标设定6条绩效指标，其中：经济效益指标1条、社会效益指标2条、生态效益指标1条、可持续性影响指标2条，截至2024年12月31日，已完成6条。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标设定2条绩效指标，其中：服务对象满意度指标2条，截至2024年12月31日，已完成2条。

2.绩效目标未完成原因分析

绩效目标未完成原因：开远市南北对口帮扶绿春县，绿春县未报项目。

（二）项目绩效目标完成情况

1.城镇公益性岗位人员补贴经费项目绩效目标完成情况

项目设定5条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标1条、时效指标1条、社会效益指标1条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成5条。

2.巩固脱贫攻坚推进乡村振兴工作经费项目绩效目标完成情况

项目设定9条绩效指标，其中：数量指标5条、时效指标1条、社会效益指标2条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成9条。

3.开远市2024年脱贫人口小额信贷贴息资金项目绩效目标完成情况

项目设定9条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标2条、时效指标3条、经济效益1条、社会效益指标1条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成9条。

4.开远市脱贫人口小额信贷风险补偿资金项目绩效目标完成情况

项目设定12条绩效指标，其中：数量指标2条、质量指标1条、时效指标3条、成本指标1条、经济效益1条、社会效益指标2条、服务对象满意度指标2条；截至2024年12月31日，已完成12条。

5.开远市乡村振兴大数据平台建设及推广运用项目资金项目绩效目标完成情况

项目设定14条绩效指标，其中：数量指标4条、质量指标3条、时效指标1条、成本指标1条、经济效益3条、可持续影响指标1条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成14条。

6.巩固拓展脱贫攻坚成果全面推进乡村振兴工作经费项目绩效目标完成情况

项目设定9条绩效指标，其中：数量指标5条、时效指标1条、社会效益指标2条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成9条。

7.开远市2024年雨露计划资金项目绩效目标完成情况

项目设定10条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标2条、时效指标3条、成本指标1条、社会效益指标2条、服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成10条。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分92分，评价等级为“优”。

城镇公益性岗位人员补贴经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

巩固脱贫攻坚推进乡村振兴工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

开远市2024年脱贫人口小额信贷贴息资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

开远市脱贫人口小额信贷风险补偿资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

开远市乡村振兴大数据平台建设及推广运用项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

巩固拓展脱贫攻坚成果全面推进乡村振兴工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

开远市2024年雨露计划资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

一是制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。二是决策程序较为规范，能够严格按照规定的流程进行操作。在重大决策事项中，均经过了充分的调研论证和征求意见，并进行了集体讨论和合法性审查；三是预算编制遵循了量入为出、收支平衡的原则，结合部门职能和年度工作计划，对各项收支进行了合理预测和安排。在人员经费方面，严格按照编制内实有人数和工资标准进行测算；在公用经费方面，根据部门业务需求和工作量，参考历史数据和行业标准进行了合理分配。

（二）过程情况分析

一是本部门在预算编制方面，能够按照相关政策要求，结合部门职能和工作计划，科学合理地编制预算，预算编制内容完整，涵盖了部门各项收支；二是部门预算执行进度较为合理，基本能够按照预算安排和时间节点完成支出任务；三是部门在资产管理方面，建立了较为完善的资产管理制度，资产购置、使用、处置等环节的管理较为规范。资产账实相符，资产使用效率较高，能够充分发挥资产的使用价值。

（三）产出情况分析

一是本年度共实施8个项目，其中巩固脱贫攻坚推进乡村振兴工作经费项目、开远市脱贫人口小额信贷风险补偿资金项目等7个项目已按计划完成，完成率达到100%。这些项目的顺利实施，为部门履行职能提供了有力支撑。开远市对口帮扶绿春县经费项目因绿春县未报送项目导致项目未能实施；二是对已完成的项目进行了质量验收，验收合格率为100%，达到了预期的质量标准。

（四）效果情况分析

一是部门整体支出预算执行率达到100%，资金使用效率较高，通过加强预算管理，优化资金配置，确保了财政资金的合理使用；二是部门的工作对地方经济发展起到了积极的带动作用。在产业扶持方面提供资金支持，促进了乡村振兴产业的发展壮大，带动了相关产业链的发展，创造了大量的就业机会；三是开展服务对象满意度调查，通过调查结果显示，服务对象对本部门工作的总体满意度达到95%。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

一是部分项目前期调研不充分，导致项目实施过程中频繁调整方案，影响了项目进度；二是财政资金的使用效益仍有提升空间，部分项目存在资金使用进度缓慢。

（二）改进的方向和具体措施

一是加强项目管理。科学规划项目，在项目前期做好充分调研，制定详细、可行的项目实施方案，明确项目目标、任务和时间节点；强化项目监管，建立健全项目监管机制，加强对项目实施过程的跟踪和检查，及时发现和解决问题。二是加强预算管理，优化资金配置，加快项目资金支出进度。同时，加强对项目资金使用的监管，确保资金安全、规范使用。

七、主要经验及做法

一是注重政策制度建设，不断完善相关政策法规和管理制度，为工作的长期稳定开展提供了制度保障。制定印发了《开远市财政衔接推进乡村振兴补助资金项目管理办法（试行）》，明确了衔接资金项目管理的规范和要求，加强了对乡村振兴衔接资金项目的监管力度，促进了乡村振兴局产业的健康发展。二是围绕部门核心职能和重点工作任务，构建了涵盖预算管理、资源配置、履职效能、服务对象满意度等多维度的绩效评价指标体系，确保评价结果全面、客观、准确。三是定期对预算执行情况进行分析评估，及时发现并纠正预算执行偏差，确保资金使用符合绩效目标要求。同时，根据政策变化、工作任务调整等因素，及时对绩效目标进行动态调整，确保绩效目标与部门发展战略和实际工作紧密结合。

单位名称：开远市乡村振兴局

                                   2025年 4 月7 日