开远市农村能源工作站2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市农村能源工作站2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市农村能源工作站2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

制定农村能源技术标准、技术规范和中、长期发展规划；

负责新能源的科学研究、开发示范和推广工作；

巩固以沼气项目为主的农村能源建设成果；

组织、指导、监督全市农村能源工作开展；

试验、示范、推广沼气综合利用技术；

负责农村人居环境改善工作；

完成上级主管部门及业务部门交办的其他工作。

2.机构设置及人员情况

开远市农村能源工作站属二级预算单位，单位性质为财政全额拨款事业单位，年末实有在职人数合计6人：财政补助6人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

开展农村能源设施安全管理维护工作，深入推进农村能源安全生产专项治理，严格杜绝事故的发生。本年度排查沼气用户200户，开展沼气安全生产培训7次，通过开远电视台向我市广大群众宣传沼气安全1次，开展集中安全宣传9次，发放宣传资料6231份，制作沼气安全标识164个。全市在秸秆禁烧及综合利用方面开展宣传培训7次，发放宣传资料6500余份，培训群众及基层人员420余人次，开展秸秆禁烧巡查20次，指导各乡镇（街道）开展秸秆利用情况调查7次，目前全市秸秆综合利用率91.78%。协助开展农村人居环境整治提升相关工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

开展农村沼气设施安全隐患排查整治，农作物秸秆利用调查及禁烧监管，协助农村人居环境督促检查。

（四）单位预算绩效管理开展情况

我单位依据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好预算绩效跟踪管理：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每年1-6月和1-9月按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标完成情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）单位内控制度建设情况

1.加强财务工作规范化管理。我站不断健全完善财务管理机制，严格执行国家的有关政策、法律法规，坚持计划开支，有效投入。在经费管理上，严格执行财经纪律，做到所有经济收入，都纳入财政部门统一管理、统一计划，统一使用，没有私设小金库、账外账。严格控制经费开支，特别是对接待费用的开支进行严格把关，规定大额开支项目都由领导班子讨论决定，从不乱花一分钱。

2.内部控制建立健全及执行情况。我站对预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理等相关业务制定了相关制度。各项经济业务有严格的流程管理。对于各项经济业务流程、重大项目决策和项目申报，经过初审核查、征求意见、公开公示，再进行集体决策，然后执行决策，进行检查验收，公开结果。对大额资金使用，首先安排预算、提出申请，再进行初步审查，集体研究，公开公示，然后进行资金分配使用。对于财、物管理，按照规定流程执行。涉及经济和业务活动的相关岗位依职定岗、分岗定权、权责明确，不定期进行督察检查，确保财、物合规管理。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据（开财预〔2024〕1号）《关于下达2024年财政经费支出预算的通知》，2024年开远市农村能源工作站预算收入129.6万元，其中：基本支出129.6万元（包含工资福利收支123.7万元，商品和服务支出5.7万元，对个人和家庭的补助收支0.2万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入117.30万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入117.30万元，其他收入0万元。本年总支出117.30万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入0万元，支出0万元，项目资金执行率为0%。

（三）“三公经费”预决算情况

1.2024年公务接待费年初预算批复2.03万元，2024年1-12月公务接待费执行数0万元，接待批次0批，接待人数0人，与去年同期对比无变化。

2.2024年公务用车购置及运行维护费年初预算批复4.17万元，其中：公务用车运行维护费4.17万元，公务用车购置0元；2024年1-12月公务用车购置及运行维护费支出数1.05万元，其中：公务用车运行维护费1.05万元，公务用车购置0元，与去年同期相比增加0.01万元。

3.2024年1-12月无因公出国（境）费。

4.2024年1-12月培训费0.04万元。

5.2024年1-12月无会议费。

（四）资金管理情况

严格中央八项规定要求，在资金使用过程中始终坚持节支增效理念，经费由财务统一管理，资金使用负责人按经费开支范围经手相关报销凭证，收集整理完成后交财务审核。经费的报销需有正规发票作为原始单据，由经手人、部门领导、分管财务领导签字审批后，到财务室报销。按照勤俭节约的原则，严格控制部门资金开支标准，经费纳入单位财务统一管理，科学合理的编制和安排预算，规范管理，严格审批经费支出明细，避免不必要的支出。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年部门整体支出设定8条产出指标，其中:数量指标4条、质量指标2条、时效指标1条、成本指标1条，截至2024年12月31日，完成8条。

（2）效益指标完成情况

2024年部门整体支出设定5条效益指标，其中:经济效益指标2条、社会效益指标1条、生态效益指标1条、可持续影响指标1条，截至2024年12月31日，完成5条。

（3）满意度指标完成情况

2024年部门整体支出设定2条满意度指标，其中:服务对象满意度指标2条，截至2024年12月31日，完成2条。

2.绩效目标未完成原因分析

开远市农村能源工作站截至2024年12月31日已完成全部指标。

（二）项目绩效目标完成情况

开远市农村能源工作站无项目支出。

四、绩效自评结论

开远市农村能源工作站2024年部门整体支出绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

1.整体绩效目标设定

按要求制定了年度预算整体绩效目标；制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

2.项目绩效目标设定

所有项目设立项目绩效目标；项目绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，与项目年度的任务数或计划数相对应；项目绩效目标充分细化、量化，与项目预算资金相匹配。

3.预算编制科学性

预算编制与履职目标紧密衔接；依据充分、数据详实、结构细化。

4.基本支出保障

基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。

5.重点支出保障率

重点支出保障率达100%。

（二）过程情况分析

1.预算执行率：预算执行率100%；

2.结转结余变动率：结转给余变动率0% ；

3.“三公”经费变动：“三公”经费变动率0%；

4.“三公”经费控制率：“三公”经费控制率17%；

5.政府采购执行率：政府采购执行率131%；

6.收入合规：单位收入依据充分，来源合规；

7.支出合规：使用预算资金符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

8.管理制度健全性：具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等；具有项目支出管理办法或制度、规定；已建立部门支出内控制度或相应措施；管理办法、制度、措施得到有效执行。

9.落实绩效主体责任：成立部门预算绩效管理工作领导小组；开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

10.整改落实：发现问题已积极制定措施全部整改。

11.资料、信息报送、信息公开的及时性:及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

12.资产管理制度健全性：已制定资产管理制度；制度合法、合规、完整；并得到有效执行。

13.资产管理安全性：资产保存完整；配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，账实相符；资产无有偿使用。

14.固定资产利用率：固定资产利用率低于90%。原因是已达到报废标准的账面资产未及时处置。  

（三）产出情况分析

1.重点工作办结率：重点工作办结率100%。  

2.实际完成率完成及时率100%。

3.完成及时率：部门整体支出绩效目标实际完成率100%。

4.质量达标率：质量达标率100%。

（四）效果情况分析

1.经济效益：达到全部预期指标，效益较为明显。

2.生态效益或可持续影响：达到全部预期指标，效益较为明显。

3.行政效能：未发生廉政问题。

4.社会公众或服务对象满意度：群众满意度90%，内部干部职工满意度100%。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，使之更加符合工作的实际。

（二）改进的方向和具体措施

对相关人员加强培训，特别是针对《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

七、主要经验及做法

高度重视绩效评价结果的应用工作，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，着力提高绩效意识和财政资金使用效益。

开远市农村能源工作站

2025年3月28日