开远市森林公安局2017年整体支出绩效自评报告

　　根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府信息公开条例》（国务院令第492号）（以下简称《条例》）、《财政部财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）、《中共云南省委办公厅 云南省人民政府办公厅印发< 关于进一步推进预算公开工作的实施意见>的通知》（云办发〔2016〕29号）、《红河州财政局关于印发< 红河州预算公开实施细则>的通知》（红财预〔2016〕93号）、《开远市预算公开工作实施方案（试行）》（开财字〔2017〕219号）、《开远市财政局关于开展2018年财政支出绩效评价工作的通知》（开财字[2018]194号）精神，对开远市森林公安局2017年度部门整体支出实施绩效评价。现将评价情况报告以下： 

　　一、基本情况 

　　（一）单位概况 

　　开远市森林公安局为正科级财务独立核算单位，公务员编制12名，实有公务员人数12人；编制外聘用人员8名，其中辅警6名（签订劳动合同的辅警4名，其他单位借用来的辅警2名），还有负责打扫卫生的保洁员2名,全局共有职工20名。 

　　主要职能：开远市森林公安局负责维护开远市林区社会治安秩序，保护辖区内的森林资源，依法查处全市范围内各种破坏森林资源的违法犯罪行为和影响林区治安秩序稳定的二十二类刑事案件、七十九类林业行政案件和治安案件，维护林区治安稳定。 

　　（二）绩效目标的设立情况 

　　1、加强执法办案，打击常态化涉林违法犯罪活动为着力点，实现林区治安和谐稳定。 

　　2、抓相对集中林业行政处罚权工作，推进林业综合行政执法改革。 

　　3、积极抓好林区治安防控体系建设，创建平安林区。 

　　4、抓基础设施建设，提升警务保障工作。 

　　5、财政保障足额的基本支出；严格按照相关法律法规，对资产进行有效的管理使用。  

　　6、按照中央八项规定和厉行节约反对铺浪费及控制行政成本的要求，改进工作作风，制定行政成本控制目标和经费支出管理办法。 

　　7、进一步弘扬艰苦奋斗的优良作风，带头厉行节约，加大经费减支力度，切实把有限的资金和资源更多用在发展经济、改善民生上。 

　　8、严格执行行政成本管制制度和厉行节约成本的规定，加强了公务差旅机票、会务费的管理，控制了三公经费的支出，公务卡结算等措施，有效控制了成本的增加。 

　　（三）整体收支情况 

　　1、一般公共预算财政拨款收入决算情况说明 

　　2017年本单位决算总收入2,485,102.60元，其中：财政拨款收入2,485,102.60元，占总收入的100%；  

　　2、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　2017年本单位决算总支出2,470,178.30元，按支出性质和经济类型分类主要用于以下方面： 

　　（1）基本支出2,220,657.60元，占总支出的89.90％。其中：基本工资、补贴、奖金支出1,521,592.00；社会保障缴费、养老保险金、职业年金缴费支出253,683.40元；住房公积金支出156,927.00元；办公经费支出66,150.00元；邮电费支出10,980.20元；劳务费支出14,779.19元；工会经费支出26,588.00元；公务车运行维护支出16,397.81；其他交通费105,000.00元；其他支出3,700.00元。 

　　（2）项目支出249,520.70元，占总支出的10.1％； 

　　3、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为     元，完成预算的      %。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，公务用车购置及运行费支出决算为     元；公务接待费支出决算为      元，2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是压缩开支，一些活动没有开展。 

　　（四）预算管理制度建设情况 

　　1、按照相关要求，我单位制定了《内控管理制度》。建立健全支出内部控制制度和内部稽核、审批、审查制度，完善内部支出管理，强化内部约束，不断降低行政事业单位运行成本。 

　　2、加强制度建设，制定了《预算管理制度》。根据制订的内控管理制度，单位使用预算资金基本符合相关的预算财务管理制度。 

　　二、绩效自评工作情况 

　　（一）绩效自评的目的 

　　通过部门整体支出绩效评价，促使本单位从整体上提升预算绩效管理工作水平、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，更好地保障各部门行权履职。 

　　（二）自评指标体系：详见附表 

　　（三）自评组织过程 

　　1、前期准备 

　　（1）召开项目绩效评价工作组会议，传达有关的文件精神和具体工作要求，介绍评价工作的目标、任务和要求。 

　　（2）核实数据。对2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2017年度和2016年度部门整体支出情况进行比较分析。 

　　（3）查阅资料。查阅2017年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。 

　　2、组织实施 

　　（1）自评打分。工作组成员、办公室按照财政部门提供的自评评价方案中设定的指标及计算方法，依据收集到的有关资料，对自评项目进行初步打分。 

　　（2）自评小组审核。评价小组根据自评打分情况，逐项指标进行审核确定，并自我总结，得出结论，完成绩效评价实施过程。 

　　（3）归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。 

　　（4）形成绩效评价报告。 

　　三、评价情况分析及综合评价结论 

　　经本单位财务人员自查，会计核算规范，未发现乱用会计科目的现象。由于我单位人员较少，业务工作任务繁重，财务人员为兼职人员，下一步将继续加强会计人员的专业知识培训，提高财务管理水平。        

　　经过对财务资料、统计数据等有关资料的分析，对部门整体支出的“目标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行、管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、规范性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，2017年度部门整体支出绩效自评综合得分    分。 

　　四、存在的问题和整改情况 

　　（一）存在的问题 

　　单位预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。 

　　（二）整改情况 

　　1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，加强内部预算编制的审核和预算指标的下达。 

　　2、完善财务管理，严格财务审核。健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，严格按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 

　　3、加强会计制度的学习和会计人员岗位技能培训。加强新《预算法》和《事业单位会计制度》等学习，组织单位会计人员岗位技能培训，进一步规范部门预算收支核算，制定和完善基本支出等各项支出标准，严格按照标准和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性；切实提高部门预算管理力度和水平。 

　　五、绩效自评结果应用 

　　通过绩效自评，有效对中心内部管理及资金支出情况进行了全面综合分析，有效对专项资金使用的监督，确保做到专款专用。经综合评价，开远市防邪办2017年度部门整体支出绩效评价结果为81分，绩效等级为中。扣分的原因主要是：资金预算编制不够细化，内部控制存有缺陷。 

　　六、主要经验及做法 

　　1、加强绩效管理，明确职能定位，增强执行力，改善服务质量，提高整体绩效和管理能力。 

　　2、加强内部管理，加强专项资金预算编制工作，使项目预算准确细化，切实提高资金预算执行效果；加强日常票据管理工作，严禁挤占挪用项目资金，确保账务凭据真实可靠；严格执行接待费、差旅费等支出标准，做到厉行节约；加强资产管理，建立定期清产核资制度，明确固定资产管理职责；增强有效控制力。 

　　联系电话：0873-7232290                                                 联系人：张珺