开远市白土墙国有林场2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>》的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市白土墙国有林场2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

负责辖区内营造林、森林防火、林业有害生物防治、林木良种选育示范、种质资源保存与创新、生物多样性和野生动植物保护、木材战略储备林基地建设、生态监测、林业科研、科技服务及科普教育、林业技术推广等生态公益事业。

2.机构设置及人员情况

白土墙国有林场属独立核算公益一类全额拨款事业单位。共设置9个内设机构，分别是：办公室、防火科、营林科、林政科、公益林科、生物防治检疫科，白土墙林区、椅子凹林区、热冲林区。

2024年年末在职职工32人，比上年度增加1人。主要变动为：招考录用1人，调入1人，调出1人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

做好封山育林、森林防火、森林病虫害防治、森林督查、森林资源监测、林地保护等工作，协助上级部门查处涉林违法案件；完成市委政府和上级部门下达的各项任务，积极配合好西部面山国储林项目工作推进；按政策规定管理好利用好各项资金，确保资金的安全高效

（三）当年部门整体支出绩效目标

1、做好封山育林、森林防火、森林病虫害防治工作；2、做好森林督查、项目征占国有林地核实，监管林场区域内项目征占用林地、植被恢复等工作；3、积极推进乡土林木良种苗木产业高质量发展；4、配合做好西部面山造林项目建设工作。5、完成市委市政府和上级部门下达的各项任务。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

单位内控制度建设情况：单位已建立“三重一大”决策、预算管理、采购管理、财务管理、合同管理、资产管理、档案管理等内部控制制度；同时组建了单位内部控制规范工作领导小组，统筹负责单位的内控制度管理工作。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《开远市财政局2024年预算数据批复》2024年部门预算收入559.80万元，其中：基本支出559.80万元（包含工资福利收支537.08万元，商品和服务支出15.62万元，对个人和家庭的补助收支7.10万元）；项目支出安排预算为0万元，包括0项目0万元，0项目0万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入610.16 万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入610.16万元，其他收入0.00万元。本年总支出612.37万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入32.25万元，支出32.25万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

                                        单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

白土墙林场2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.70万元，决算数为1.48万元。

1.因公出国（境）费

2024年因公出国（境）费预算为0万元，决算数为0万元。

2.公务接待费

2024年公务接待费预算为0.3万元，预计接待6批次，35人次。决算数为0.08万元，接待3批次，17人次。

3.公务用车购置及运行维护费

2024年公务用车购置及运行维护费预算数为1.40万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.40万元。决算数为1.39万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.39万元。

（四）资金管理情况

单位已建立财务管理办法，为单位资金管理提供制度保障。日常资金使用过程中，严格按照资金管理办法使用单位资金；同时不定期组织单位全体人员开展资金管理使用方面的培训，确保单位资金合规、高效进行使用，充分发挥资金使用效益。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

数量指标：年初设定绩效指标4条，截至2024年12月31日，已完成4条；

质量指标：年初设定绩效指标3条，截至2024年12月31日，已完成3条；

时效指标：年初设定绩效指标1条，截至2024年12月31日，已完成1条；

成本指标：年初设定绩效指标1条，截至2024年12月31日，已完成1条；

（2）效益指标完成情况

生态效益指标：年初设定绩效指标2条，截至2024年12月31日，已完成2条；

可持续影响指标：年初设定绩效指标1条，截至2024年12月31日，已完成1条；

（3）满意度指标完成情况

服务对象满意度指标：年初设定绩效指标2条，截至2024年12月31日，已完成2条。

2.绩效目标未完成原因分析

无。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

年初设定绩效指标共6条，其中：产出指标3条，效益指标2条，满意度指标1条，截至2024年12月31日，6条绩效指标已全部完成；

2.项目2绩效目标完成情况

年初设定绩效指标共6条，其中：产出指标3条，效益指标2条，满意度指标1条，截至2024年12月31日，6条绩效指标已全部完成；

3.项目3绩效目标完成情况

年初设定绩效指标共8条，其中：产出指标6条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2024年12月31日，8条绩效指标已全部完成；

4.项目4绩效目标完成情况

年初设定绩效指标共8条，其中：产出指标6条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2024年12月31日，8条绩效指标已全部完成；

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分98.5分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

1.目标设定：制定了年度预算整体绩效目标；依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；目标清晰、细化、可衡量。申报预算资金项目设立绩效目标；目标设置明确、合理；充分细化、量化。

2.预算配置：本年度预算编制完整，并与履职目标相匹配，编制依据充分。部门基本支出能够保障机构正常运转，不存在缺口，不需要通过项目资金进行弥补。

（二）过程情况分析

1.预算执行：按照财政部门的要求，采取有效的措施，加快预算执行进度，本年度预算执行率达到100%。结转结余变动率为0%，三公经费变动率为6.47%，三公经费控制率为86.47%，政府采购执行率为99.90%，单位收入依据充分、来源合规，收入合规率100%，。单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，支出合规率100%。

2.预算绩效管理：（1）管理制度健全，制定预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等；制定项目支出管理办法；建立部门支出内控制度等并得到有效执行。（2）落实绩效主体责任:未成立预算绩效管理工作领导小组，但开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作；（3）整改落实:对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行有效整改。（4）资料、信息报送、信息公开的及时性:按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

3.资产管理：单位为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度健全完整，单位的资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴,保证资产安全运行，本年度固定资产利用率为98%。

（三）产出情况分析

本年完成了上级部门安排的各项任务，重点工作办结率为100%，实际完成率为100%，完成及时率和完成质量达标率都为100%

（四）效果情况分析

本年度完成全部预期指标，履职所带来的生态效益及可持续影响效益较为明显，本年度未发生过违纪违法情况；采取社会调查的方式，收集到的满意度为90%。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

1.预算编制方面，预算编制方法较为传统，多依赖历史数据，缺乏对未来业务发展的前瞻性预估，难以适应新形势下工作需求。

2．预算执行方面：执行进度不均衡，存在前松后紧现象。

3.资产管理方面：资产管理制度执行不严格，资产配置不合理，存在闲置浪费和使用效率低。

4．绩效管理方面：绩效目标设定不够科学明确，评价结果应用不充分，无法发挥绩效评价激励约束作用。

（二）改进的方向和具体措施

1．优化预算编制：引入零基预算等先进方法，打破对历史数据的依赖，根据业务实际需求和发展规划重新测算预算，确保预算科学合理。

2．强化预算执行：建立预算执行监控机制，确保预算执行均衡性。

3．加强资产管理：完善资产管理制度并严格执行，确保账实相符，科学配置资产，提高资产利用率。

4．完善绩效管理：科学设定绩效目标和指标体系，使绩效指标具有明确理化标准和可考核性，准确反映项目产出与效益。

七、主要经验及做法

无。