开远市南洞自然保护区管理处2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市南洞自然保护区管理处2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

(1)保护自然保护区自然环境和自然资源；

(2)调查自然资源并建立档案，组织环境监测；

(3)制定自然保护区的各项管理制度，组织实施自然保护区的规划；

(4)负责自然保护区界标的设置和管理；

(5)完成市委、市政府和上级主管部门交办的其他事项。

2.机构设置及人员情况

我单位属于独立核算的全额拨款的事业单位，为开远市林业和草原局所属二级预算单位,内设机构设置五个：办公室、计财科、资源保护科、科普宣教科、社区科。

我单位共有事业编制10人，年末实际在岗人员10人，退休人员14人

（二）年度工作目标及重点工作任务

按照《中华人民共和国森林法》《中华人民共和国自然保护区条例》《云南省自然保护区管理条例》及相关法律法规，依据南洞自然保护区的总体规划要求，对自然保护区的生态、自然植被、古树群、自然景观等资源进行相关保护工作及宣传活动。具体为：

1.贯彻执行国家、省、州、市有关自然保护区的法律、法规和方针政策，制定各项管理制度；2.保护区域内森林、野生动植物资源，维护生态平衡；3.做好自然保护区宣传教育工作，发动保护区村(居)民共同保护管理；4.加强生态保护宣传，强化资源保护意识；5.加强森林防火巡护，确保森林火灾“零发生”；6.加强生态旅游监督管理，防范安全事故发生； 7.完成市委、市政府和上级主管部门交办的其他事项。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.贯彻执行国家、省、州、市有关自然保护区的法律、法规和方针、政策，制定各项管理制度；

2.保护区域内森林、野生动植物资源，维护生态平衡； 3、做好自然保护区宣传教育工作，发动保护区村(居)民共同保护管理；

4.加强生态保护宣传，强化资源保护意识；

5.加强森林防火巡护，确保森林火灾“零发生”；

6.加强生态旅游监督管理，防范安全事故发生；

7.完成市委、市政府和上级主管部门交办的其他事项。

（四）部门预算绩效管理开展情况

1.为提高预算编制的科学性、合理性，更好地发挥财政资金使用效益，成立了预算绩效管理工作领导小组，全面负责管理处的绩效管理工作。

2.根据部门预算绩效管理要求，立足部门职能职责，开展项目事前绩效评估，制定了项目绩效目标，制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符。

3.根据2024年工作计划，制定了年度预算整体绩效目标，制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符，目标清晰、细化、可衡量，设立的项目绩效目标科学、合理。

4.2024年全面完成全年各项工作任务，绩效管理情况较为理想，完成了年初设定的各项绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

为进一步提高单位内部管理水平，规范内部控制工作，加强廉政风险防控机制建设，成立由单位主要负责人任组长，分管领导任副组长，相关科室负责人为成员的内部控制领导小组，内部控制工作领导小组下设办公室，办公室负责牵头做好内部控制建设实施工作，并对内部控制的建立和实施情况进行监督。制定了《开远市南洞自然保护区管理处收支管理制度》、《开远市南洞自然保护区管理处预算管理制度》、《开远市南洞自然保护区管理处资产管理制度》、《开远市南洞自然保护区管理处“三重一大”集体决策制度》等管理制度，明确收支管理领域，内部控制的决策、管理、执行等职责，严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《开财预字〔2024〕1号文件批复》2024年部门预算收入163.10万元，其中：基本支出159.10（包含工资福利收支153.11万元，商品和服务支出4.49万元，对个人和家庭的补助收支1.51万元）；项目支出安排预算为4万元，包括监管设施、设备维护经费项目4万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入178.05万元，其中：上年结转结余0.00万元，本年财政拨款收入178.05万元，其他收入0.00万元。本年总支出178.05万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入7.56万元，支出7.56万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费预算0.00万元，其中：公务用车购置费为0.00万元，公务用车运行维护费为0.00万元，公务接待费为0.00万元。

2024年度实际“三公”经费支出0.00万元。

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费0.00万元。其中：国内接待费支出0.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（四）资金管理情况

严格按照预算资金管理要求，将预算资金专项用于开展自然资源保护运营管理工作，各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合部门预算批复的用途，资金支付相关单据的审核、审批按照内部审批权限设置执行。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年产出指标设定14条，其中：数量指标7条、质量指标4条、时效指标1条、成本指标2条，绩效指标全部完成，具体完成情况详见《部门整体支出绩效目标完成情况表（2024年度）》。

（2）效益指标完成情况

2024年效益指标设定2条，绩效指标全部完成，具体完成情况详见《部门整体支出绩效目标完成情况表（2024年度）》。

（3）满意度指标完成情况

2024年满意度指标设定2条，绩效指标全部完成，具体完成情况详见《部门整体支出绩效目标完成情况表（2024年度）》。

2.绩效目标未完成原因分析

2024年设定的绩效目标全部完成。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1：监控设施、设备维护经费绩效目标完成情况

2024年绩效指标设定9条，其中：数量指标3条、质量指标2条、时效指标1条、社会效益指标1条、生态效益指标1条，服务对象满意度指标1条，绩效指标已全部完成，具体完成情况详见《2023年度项目支出绩效自评表》。

2.项目2: 林业有害生物防治经费绩效目标完成情况

2024年绩效指标设定5条，其中：数量指标1条、质量指标1条、时效指标1条、生态效益指标1条，服务对象满意度指标1条，绩效指标已全部完成，具体完成情况详见《2024年度项目支出绩效自评表》。

3.项目3: 森林防火隔离带建设经费绩效目标完成情况

2024年绩效指标设定8条，其中：数量指标3条、质量指标1条、时效指标1条、社会效益指标1条、生态效益指标1条，服务对象满意度指标1条，绩效指标已全部完成，具体完成情况详见《2024年度项目支出绩效自评表》。

4.项目4: 防灭火工作经费绩效目标完成情况

2024年绩效指标设定8条，其中：数量指标3条、质量指标1条、时效指标1条、社会效益指标1条、生态效益指标1条，服务对象满意度指标1条，绩效指标已全部完成，具体完成情况详见《2024年度项目支出绩效自评表》。

5.项目5: 森林草原防灭火经费绩效目标完成情况

2024年绩效指标设定8条，其中：数量指标3条、质量指标1条、时效指标1条、社会效益指标1条、生态效益指标1条，服务对象满意度指标1条，绩效指标已全部完成，具体完成情况详见《2024年度项目支出绩效自评表》。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

根据部门整体支出绩效评价指标体系，2024年度自评综合得分为98分，评价等级为“优”。

（一）决策情况分析

1.制定年度预算绩效目标，绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；绩效目标清晰、细化、可衡量。

2.统筹安排预算资金，基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出无缺口，不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况，充分保障重点项目支出。

（二）过程情况分析

1-9月预算执行率75.72%，1-11月预算执行率86.38%。“三公”经费变动率0.00%。政府采购执行率100%。收入依据充分、来源合规；符合“放管服”改革要求和减税降费要求。单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

管理制度健全，成立部门预算绩效管理工作领导小组；开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

资产管理制度健全完整，并得到有效执行。资产保存完整、使用合规、配置合理。固定资产利用率100%。

（三）产出情况分析

2024在局党委的正确领导下，开远市南洞自然保护区管理处以习近平生态文明思想为指引，认真贯彻《森林法》《自然保护区条例》等林业政策法规，自觉践行“绿水青山就是金山银山” 理念，坚持以资源保护为中心，以保护生态的完整性、原真性为目标，认真开展自然保护区生态保护和基础设施建设。一年来，自然保护区管理处在上级部门的大力支持下及全体同事的共同努力下，圆满完成了上级部门下达的各项工作任务。

（四）效果情况分析

一是认真履行自然保护区保护管理各项职能，有效地保护了各种珍稀的动植物资源，提高区域内生态环境质量。二是加强自然保护区范围内日常巡护，各种破坏自然保护区森林植被、树木、抓鸟等违法行为得到即时制止；三是强化火源管控，严格值班值守，确保了我自然保护区辖区森林资源的安全。四是大力宣传自然保护区的法律、法规与政策，增强公众参与意识和遵纪守法的自觉性

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

预算管理制度执行总体较为有效，预算执行方面仍需进一步强化。

（二）改进的方向和具体措施

加快预算执行进度，提高预算执行水平。

七、主要经验及做法

1.高度重视预算支出绩效评价工作，成立绩效评价领导小组，明确各职能科室的评价责任，进一步强化各科室对财政预算支出管理意识。

2.加强对财政预算资金管理方面制度的培训学习，不断提高各科室业务工作能力。

3.规范财务运行，加强预算支出管理，严格控制“三公经费”和公用经费支出。

4.对项目预算资金进行绩效跟踪，扎实开展预算绩效自评工作。