为贯彻落实《红河州财政局关于印发< 红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（红财发〔2020〕27号）精神，按照《开远市财政局关于印发< 开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）的要求，进一步加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，加快建立预算安排与绩效管理有机结合机制，规范财政支出行为，进一步提升财政科学化精细化管理水平，云南中天正和会计师事务所有限公司接受开远市财政局委托，于2020年9月至2020年10月对开远市文化和旅游局2019年部门整体开展绩效再评价。云南中天正和会计师事务所有限公司列出我局部门整体绩效再评价中存在的问题。现将整改落实情况报告如下： 

　　一、存在问题及整改措施 

　　（一）绩效自评工作问题。绩效自评指标体系建立不完整；绩效目标不够细化、未量化具体工作；未按规定成立绩效自评机构。文化和旅游局已在2020年7月30日成立了开远市文化和旅游局预算绩效管理领导小组，同时会提高绩效管理的认识，提高自评管理水平，合理、科学的设定绩效自评指标体系。 

　　（二）预算管理及相关制度问题。开远市文化和旅游局所属单位除开远市图书馆外，均未建立预算管理等相关制度。文化和旅游局会不断加强预算管理的学习，建立健全相关制度，并按照规定执行。 

　　（三）资金支付问题 

　　1、文化和旅游局跨年度支付公务用车费，因2019年机构改革部分年初预算下达时间晚，导致公务用车费跨年度支付；2019年一张用餐发票抬头与单位名称不符，因2019年机构改革，原开远市文化体育和广播电视局改为开远市文化和旅游局，导致发票抬头与单位名称不符。 

　　2、文化市场综合执法大队电话费发票抬头与单位名称不符。执法大队是文化和旅游局的直属单位，因深化文化执法改革，执法大队申请成立开远市文化市场综合执法大队，2011年12月31日经市编委会议研究同意成立，因出纳人员更换，未及时发现，故一直沿用文化和旅游局里的座机电话，现已及时发现申请变更。执法服装发放时未见领用登记，因衣服是根据个人尺码量身定做，做好的每套衣服上有人员名字标记，且有执法编码和肩章等需要配备发放，文化市场综合执法大队发放人员为4人，由三人整理发放衣服以及肩章、胸牌编号，由一人按名单勾划发放，发放一套钩划一个人员名字。 

　　3、开远市文化馆已把演出缺少的相关资料补充完整。因开远市文化馆市属公益性文化事业单位，国家一级文化馆，每年按照国家一级文化馆要求需要完成下基层惠民演出和各类大型演出活动。组织承办各类演出活动时，因无专业表演团队，需要聘请省、州专家进行创作演出工作的指导和辅导，以及外县市专业演员和本市各文艺培训机构演员参加演出活动，占用演员的用餐和休息时间，就会产生相应的住宿费和餐费。 

　　4、文物管理所未见过路费发票的问题，是因2019年11月办理ETC卡后，过路费由银行自动划转支付，因此报账凭证只有银行支付凭证，没有取得过路费发票。 

　　（四)个别项目完成不及时问题 

　　1、因开远南桥电厂建厂初期仓库修缮方案交州级未评审通过，一直在不断修改、评审。直至2020年10月才评审通过，所以修缮工程还未动工。 

　　2、2019年中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金（文艺创作经费补助）项目财政拨款，因指标9月才下达，加上疫情影响，演出活动时间延后，节目创作项目还在进行中，需上级通知才便于开展。 

　　二、下步工作打算 

　　文化和旅游局将突出长效机制建设，完善制度、强化措施、规范管理，防止类似问题再度发生。 

　　                          开远市文化和旅游局 

　　                            2020年11月30日