开远市文化市场综合行政执法大队2024年部门绩效自评

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市文化市场综合行政执法大队2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市文化市场综合行政执法大队，其职责是集中行使文化、广播电视、新闻出版、文物等行政处罚权、强制权和检查权；宣传执行文化市场行政执法的法规政策；查处文化活动、文化产品、电子游戏、歌舞厅、网吧、文物等经营活动中的违法行为及新闻、电子、音像等出版物市场方面的违法行为；查处盗版侵权，承担“扫黄打非”执法工作；查处非法设置卫星广播接收、传递境外卫星节目及走私盗版影片放映、旅游市场监管等行为。

2.机构设置及人员情况

机构人员情况：执法大队属政府全额拨款参公事业单位，事业编制人数9人，在职职工7人，离退休人员1人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.工作目标：

（1）坚持疏堵结合，强化日常检查和监管，严格执法办案，加大查处力度，做到公平公正。

（2）积极配合扫黄打非办做好“扫黄打非”工作。

（3）加强农村文化市场的监管，加大对农村文化市场检查力度，遏制淫秽色情、非法宗教出版物、在乡（镇）非法销售的势头。

（4）坚持对文化和旅游市场安全生产进行监督管理，定期对文化业主进行培训，监督做好安全生产、消防安全自检自查。

（5）坚持做好扫黑除恶的工作，防止黑恶势力的滋生萌芽。

2.工作任务:

暑假期间开展网吧专项整治，重点查处网吧接纳未成年人、不按规定登记核对消费者有效证件、超时经营、擅自停止实施经营管理技术措施等违法行为。

大力开展“扫黄打非”工作。积极配合新闻出版局实施“清源”、“净网”、“秋风”行动,坚决查缴封堵政治性非法出版物;清查宣扬淫秽色情出版物及网络信息;打击假记者、假媒体、假新闻;规范印刷企业行为;整治少儿出版物市场,打击各类盗版侵权行为。

开展校园周边环境整治。全面清查全市中小学校200米以内的文化娱乐及出版物经营场所,以实现“两个没有”为目标,即没有未成年人进入网吧、违规进入电子游戏室现象;没有口袋书、淫秽低俗音像制品等影响青少年成长的文化产品进入校园,为保护未成年人健康成长营造良好文化氛围。

积极配合广播电视局开展卫星电视地面接收设施整治,大力开展广电执法,依法查处违法安装、擅自使用卫星电视广播地面接收设施行为,确保广播电视播出安全。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.查处文化活动、文化产品、电子游戏、歌舞厅、网吧、文物等经营活动中的违法行为；2.宣传执行文化市场行政执法的法规政策；查处盗版侵权；3.承担“扫黄打非”执法工作；4.查处非法设置卫星广播接收、传递境外卫星节目及走私盗版影片放映等行为； 5.承担扫黑除恶专项整治行动工作；6、旅游市场的监管。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位依据预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好预算绩效跟踪管理：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每年1-6月和1-9月按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标完成情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

开远市文化市场综合行政执法大队根据“三重一大”集体议事决策制定《财务管理制度》、《业务管理制度》、《预算业务管理制度》、《资产管理制度》、《政府采购管理制度》、《专项资金内部控制制度》、《资产管理制度》、《合同管理制度》、《系统项目管理办法》、《内部控制建设组织制度》、《财务支出制度》等。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《关于下达2024年财政经费支出预算的批复》2024年部门预算收入136.38万元，其中：基本支出132.38万元（包含工资福利收支121.71万元，商品和服务支出10.63万元，对个人和家庭的补助收支0.04万元）；项目支出安排预算为4万元，包括文化市场执法工作经费4万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入148.99万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入148.99万元，其他收入0万元。本年总支出148.99万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入13.89万元，支出13.89万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：扫黄打非专项经费由其他单位转拨，本单位不进行自评。

（三）“三公经费”预决算情况

2024年“三公经费”预算：

1.因公出国（境）经费

2024年我队没有安排出国（境）经费。

2.公务接待费

2024年我队没有安排公务接待费预算。

3.公务用车购置及运行维护费

2024年开远市文化市场综合行政执法大队拟安排公车购置及运行维护费1.6万元，其中：运行维护费1.6万元，主要用于文化市场管理、旅游市场监管等工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2024年“三公经费”决算：

1.“三公”经费支出情况：2024年1-12月执法大队“三公”经费支出为6864.51元。

2.会议支出情况:2024年1-12月执法大队无会议费支出。

3.培训费支出情况：2024年1-12月执法大队无培训费支出。

（四）资金管理情况

资金使用过程中始终坚持节支增效理念，项目经费由财务统一管理，项目使用的负责人按经费开支范围经手相关报销凭证，收集整理完成后交财务审核。项目经费的报销需有正规发票作为原始单据，由经手人、部门领导、分管财务领导签字审批后，到财务室报销。按照勤俭节约的原则，严格控制项目资金开支标准，项目经费纳入单位财务统一管理，科学合理的编制和安排预算，规范管理，严格审批经费支出明细，避免不必要的支出。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年重点工作办结率达100%。2024年设定数量指标8条，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标18条，实际完成率和完成及时率为100%，质量达标率为100% 。

（2）效益指标完成情况

社会效益：保障文化旅游市场安全有序发展，提升文化旅游市场从业者的安全意识。

可持续性影响：长期发展、壮大文化旅游市场。

（3）满意度指标完成情况

服务对象满意度：群众对部门履职效果的满意程度较高。

2.绩效目标未完成原因分析

绩效目标已全部完成。

（二）项目绩效目标完成

（1）文化市场执法工作经费项目绩效目标完成情况

文化市场执法工作经费项目共设立绩效指标22条，其中： 数量指标8条，质量指标10条 ，时效指标1条，社会效益指标2条，服务对象满意度指标1条，已全部完成。

（2）文化综合执法大队工作经费补助资金项目绩效目标完成情况

文化综合执法大队工作经费补助资金项目设立绩效指标9条，其中：数量指标2条，时效指标3条，成本指标2条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

（3）公益性岗位人员工资补助资金项目绩效目标完成情况

公益性岗位人员工资补助资金项目共设立绩效指标5条，其中：数量指标1条，质量指标1条，时效指标1条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目1文化市场执法工作经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2文化综合执法大队工作经费补助资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3社会保障和就业支出绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

大队制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。申报预算资金项目设立绩效目标；项目绩效目标设置明确、合理；项目绩效目标是否充分细化、量化。预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。

（二）过程情况分析

大队按照财政部门的要求，采取切实有效的措施，全面加快预算执行进度，无结转结余资金，“三公”经费控制率42.90%，政府采购金额与年初政府采购预算的比率100%，收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

（三）产出情况分析

大队重点工作办结率100%，履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率100%。在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率100%。

（四）效果情况分析

大队严格按照部门职责完成相关工作，预算年度中部门未发生过违纪违法情况；提升了人民群众的获得感、幸福感和满意度。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

无。

（二）改进的方向和具体措施

无。

七、主要经验及做法

（一）科学合理编制预算，严格执行预算。按照相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。

（二）规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。

（三）加强单位内控制度建设，完善相关内部管理制度。通过查找内部管理中的薄弱环节提出《内部控制缺陷清单》通过清理制度完善各项《内部控制制度》。