开远市图书馆2024年度部门绩效自评

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市图书馆2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市图书馆职责职能主要为收集和保存国家重要出版物副本，尤其是地方文献的收藏；编辑和出版各种藏书目录和索引，为广大读者提供书目服务；开展流通借阅和馆际互借业务；积极开展科技情报工作，为科学研究和生产服务；通过各种方式，为读者提供文化教育，自学，娱乐活动所需的图书资料和场所；对本地区各类型图书馆（室）承担业务辅导；本地区各类型图书馆之间，本地区与其他地区图书馆之间在图书资料资源，图书馆服务方面的协作与协调。

2.机构设置及人员情况

开远市图书馆属政府全额拨款事业单位，核定事业编制人数11人，2024年年末在职职工10人，退休人员11人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.对标第七次全国县级以上公共图书馆评估定级《县级公共图书馆等级必备条件和评估标准》，夯实工作业务，发挥以评促建、以评促管、以评促用的作用。积极申请专项资金，补纸质文献藏量、数据库、数字资源建设短板，有效提升图书馆工作整体水平，促进图书馆事业的长足发展。

2.围绕“4·23”世界读书日、图书馆服务宣传周等重要时间节点，以元宵节、春节、端午节、中秋节等中国传统节日为主题组织举办全民阅读系列活动。

3.综合图书馆品牌阅读活动，围绕落实“服务品牌化，品牌活动化”理念，促进活动成果转化，积极向中国图书馆学会申报国家级优秀阅读服务案例，向中央、省、州级积极申报优秀志愿服务案例。

4.探索新型阅读空间新模式。借鉴中东部地区新型阅读空间建设模式及管理经验，采用部门联建的方式，积极开展新型阅读空间建设，让市民能够享受到便捷、高效、普惠的公共文化服务，在全市形成翰墨飘香的好风气，提升开远市的内在气质。

5.继续推进开远市公共图书馆总分馆制建设工作，加强对乡镇（街道）分馆、村（社区）服务点的业务指导，加强规范化、标准化管理，完成社区服务点全覆盖。

6.深化数字阅读推广工作。探索研究数字阅读推广方法和途径，通过数字阅读推广实现知识的链接与交互，达到个性化、精准化服务目标。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.保障图书馆在职在岗人员10人、退休人员11人的正常办公、生活秩序；2.免费开放工作正常进行；3.全民阅读推广、数字阅读推广；4.品牌阅读活动、公益讲座、主题展览；5.建设文化共享工程；6.县级公共图书馆总分馆制建设；7.强化安全生产、营造阅读环境。

（四）部门预算绩效管理开展情况

开远市图书馆收到预算批复后，督促财务室对照年初批复的绩效目标，将全年的财政预算资金的项目实施进度及预期实现程度分为1-6月和1-9月进行跟踪监控，量化三级指标的指标内容及评分扣分标准。

（五）部门内控制度建设情况

开远市图书馆内部控制制度具备可操作性，根据政策更新有效、稳定地贯彻和执行，对本单位权力结构进行梳理，并构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，确保决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调；建立有效的内控评价、监督和责罚体系；建立经济活动风险定期评估机制，基于本单位的内部控制目标并结合本单位的业务特点开展内部控制风险评估，并建立定期进行风险评估的机制；单位建立与上级审计组、纪检组等职能部门或岗位联动的权力运行监督及考评机制，以定期督查决策权、执行权等权力行使的情况，及时发现权力运行过程中的问题，予以校正和改进。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《关于下达2024年财政经费支出预算的通知》，2024年部门预算收入176.38万元，其中：基本支出167.42万元（包含工资福利收支161.74万元，商品和服务支出5.69万元，对个人和家庭的补助收支0万元）；项目支出安排预算为8.96万元，包括2024年开远市图书馆文献购置（含图书、报刊）经费项目8万元，2024年开远市图书馆免费开放市级配套经费项目0.96万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入227.44万元，其中：上年结转结余2.94万元，本年财政拨款收入224.5万元，其他收入0万元。本年总支出223.38万元，支付进度为98.21%。其中：项目实际收入54.08万元，支出50.01万元，项目资金执行率为92.47%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

截至2024年12月31日，开远市图书馆部门2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为 26000元，支出决算为0元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0 %；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的 0 %；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

（四）资金管理情况

在收到预算批复后，我馆督促财务室对照年初批复的绩效目标，将全年的财政预算资金的项目实施进度及预期实现程度分为四个季度进行跟踪监控，在日常检查监督中结合内部控制制度及时跟进。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

各项产出指标已按照年初预算指标值完成。

（2）效益指标完成情况

各项效益指标已按照年初预算指标值完成。

（3）满意度指标完成情况

各项满意度指标已按照年初预算指标值完成。

2.绩效目标未完成原因分析

开远市图书馆于2024年底按计划完成各项工作，推进项目工作顺利进行，基本完成全年资金计划，绩效目标基本完成。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1：2023年公共图书馆免费开放中央补助资金结转29371.36元至2024年度，截至12月31日共计支出29371.36元，预算结转资金执行率为100%；已完成全年绩效目标，符合资金支出进度，充分发挥了资金的使用效益。

2.项目2：2022年云南省公共文化服务高质量发展典型案例建设补助资金结转47.3元至2024年度，截至12月31日共计支出47.3元，预算结转资金执行率为100%；已完成全年绩效目标，符合资金支出进度，充分发挥了资金的使用效益。

3.项目3：开远市图书馆免费开放市级配套资金9600元于2024年2月下达，截至12月31日共计支出9598.75元，预算资金执行率为99.99%；已完成全年绩效目标，每天开放9小时，每周开放63小时。

4.项目4：开远市图书馆文献购置（含图书、报刊）经费80000元于2024年2月下达，截至12月31日共计支出80000元，预算资金执行率为100%；完成中文图书采购入藏2204册，完成期刊、报刊征订189份，完成全年绩效目标。

5.项目5：2024年公共图书馆免费开放省级配套专项资金19600元于2024年1月下达，截至12月31日共计支出19600元，预算资金执行率为100%；已完成全年绩效目标。

6.项目6：2024年文化活动经费30000元于2024年2月下达，截至12月31日共计支出30000元，预算资金执行率为100%；已完成全年绩效目标，全年开展全民阅读活动127场。

7.项目7：2024年“我们的节日”主题活动经费10000元于2024年2月下达，截至12月31日共计支出10000元，预算资金执行率为100%；用于开展传统节日专题展览、数字资源阅读推广、线下阅读活动开展，已完成全年绩效目标。

8.项目8：2024年公共图书馆免费开放中央补助资金144100元于2024年3月下达，截至12月31日共计支出103394.71元，预算资金执行率为71.76%；全年接待读者21.76万人次、借阅图书20.17万册次，完成全年绩效目标。

9.项目9：开远市图书馆设施维修与设备购置补助经费100000元于2024年3月下达，截至12月31日共计支出100000元，预算资金执行率为100%；已完成全年绩效目标，实现门禁系统、馆员工作站等设备的更新和更换。

10.项目10：公共文化服务项目建设、人才队伍建设、设备购置补助经费60000元于2024年3月下达，截至12月31日共计支出60000元，预算资金执行率为100%；已完成全年绩效目标。

11.项目11：公共图书馆免费开放中央补助资金15900元于2024年7月下达，截至12月31日共计支出15900元，预算资金执行率为100%；已完成全年绩效目标，每天开放9小时，每周开放63小时。

12.项目12：2024年公共图书馆免费开放州级配套补助资金2400元于2024年10月下达，截至12月31日共计支出2400元，预算资金执行率为100%；已完成全年绩效目标，每天开放9小时，每周开放63小时。

13.项目13：开远市图书馆采光中庭安全隐患整改资金4424.17元于2024年11月下达，截至12月31日共计支出4424.17元，预算资金执行率为100%；支付施工方工程质保金，完成全年绩效目标。

14.项目14：2024年城镇公益性岗位补助资金35432.74元于2024年1-12月期间分月下达，截至12月31日共计支出35432.74元，预算资金执行率为100%；用于支付图书馆公益性岗位人员工资和社保缴费，完成全年绩效目标。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目1：2023年公共图书馆免费开放中央补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2：2022年云南省公共文化服务高质量发展典型案例建设补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3：开远市图书馆免费开放市级配套资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4：开远市图书馆文献购置（含图书、报刊）经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5：2024年公共图书馆免费开放省级配套专项资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6：2024年文化活动经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7：2024年“我们的节日”主题活动经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8：2024年公共图书馆免费开放中央补助资金项目绩效自评得分97.2分，评价等级为“优”。

项目9：开远市图书馆设施维修与设备购置补助经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目10：公共文化服务项目建设、人才队伍建设、设备购置补助经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目11：公共图书馆免费开放中央补助资金项目经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目12：2024年公共图书馆免费开放州级配套补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目13：开远市图书馆采光中庭安全隐患整改资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目14：2024年城镇公益性岗位补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

1.目标设定：

我单位设有整体绩效目标，目标设定依据充分符合客观实际，目标清晰、细化、可衡量。项目均设有绩效目标；目标经过充分调查研究，科学合理；目标明确、目标细化、目标量化，与项目预算资金相匹配。

2.预算配置：

（1）预算编制科学性：部门整体预算编制充分考虑了上一年度决算情况；部门整体预算编制符合部门实际情况，与履职目标紧密衔接。（2）基本支出有保障：基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况；重点项目支出与项目总支出相匹配。（3）重点支出保障率：重点项目支出与项目总支出相匹配。

（二）过程情况分析

1.预算执行

因部分上级转移支付项目资金到位时间较晚以及项目执行审批时间长、财政支付时间要求等原因，我单位在1-9月的预算执行支付进度为73.38%，1-12月预算执行支付进度为98.21%。2024年结转结余金额较上年略有浮动，变动率＞0%；“三公”经费2024年未发生支出，变动率＞0%；“三公经费”控制率0%；按照政府采购预算执行政府采购。

在收入和支出合规方面：收入依据充分、来源合规；符合“放管服”改革要求和减税降费要求。支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证；项目支出部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2.预算绩效管理

（1）管理制度健全性：具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等；具有项目支出管理办法或制度、规定；已建立部门支出内控制度；管理办法、制度、措施得到有效执行。

（2）落实绩效主体责任：已成立部门预算绩效管理工作领导小组；已开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

（3）整改落实：已对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

（4）资料、信息报送、信息公开的及时性：在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

3.资产管理

（1）资产管理制度健全性：已制定或具有资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。                                                                                                              

（2）资产管理安全性：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

（3）固定资产利用率：固定资产利用率≥90%。

（三）产出情况分析

从部门履职情况来看，我单位2024年度重点工作办结率100%；实际工作完成率100%；各项工作及时完成；工作质量达标率100%。

（四）效果情况分析

从履职效益方面来看，我单位为公益一类事业单位，在完善公共服务体系，提升公共服务能力方面按照部门职责完成相关工作并产生直接的社会效益，且效益较为明显。预算年度中部门未发生过违纪违法情况；社会公众或服务对象满意度≥90分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.预算执行进度不均衡，存在“前松后紧”现象，因部分项目因资金到位时间晚、审批时间长、财政支付时间要求等原因，导致下半年集中支出，影响资金使用效率。

2.文献购置经费项目经费减少，在纸质文献采购单价逐年上涨的情况下，图书馆纸质文献入藏量在逐年递减，整体文献资源购买能力弱化，严重滞后了馆藏建设的发展。

（二）改进的方向和具体措施

1.项目资金到位后，按完成节点分阶段拨付资金，保证各项工作的及时推进，保障预算执行率的合理性。

2.积极向上级申报项目，将相关项目资金纳入市级财政预算。

七、主要经验及做法

无。