开远市文化馆2024年度部门整体和项目支出绩效自评

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市文化馆2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市文化馆的职能：组织群众文化活动、繁荣群众文化事业、文化宣传文艺活动组织、相关培训、业余创作团体管理、业余文艺创作组织村级文化室业务指导、群众文艺理论研究、文化交流、大众科普资料编辑、民族民间文化艺术遗产整理与保护（相关文化产业）。

2.机构设置及人员情况

（1）机构情况

开远市文化馆属政府全额拨款事业单位。我单位共设置6个内设机构，包括：办公室、创作室、群文辅导室、美术书法摄影室、非遗保护办公室、灯光音响器材室。

（2）人员情况

开远市文化馆2024年末人员编制数26人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制26人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员26人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员36人（离休0人，退休36人）本年度我单位退休1人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

文化馆是国家一级馆，免费开放经费。保障我市公共文化站免费开放工作顺利实施。文化馆主要承担扎实推进公共文化馆免费开放工作，落实文化馆免开市级配套经费，免费开放，广泛开展全民文艺活动，丰富业余生活，助推精神文明建设，保障公共文化馆免费开放工作顺利实施。

（三）当年部门整体支出绩效目标

面对新时代、新任务、新挑战，精准把握国家一级文化馆的职能定位，围绕“品质、均衡、开放、融合”切实抓好全民艺术普及、优秀传统文化传承保护，打造城乡居民终身美育课堂，推动文化馆事业不断取得新进步大发展。

（四）部门预算绩效管理开展情况

为推进单位预算绩效管理工作有效开展，依据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）文件，结合单位实际，制定了本单位的全面实施预算绩效管理工作方案和相关配套制度，同时成立预算绩效管理工作领导小组，统筹负责本单位的预算绩效管理工作；依据市财政局下发的工作通知要求，积极主动开展预算项目事前绩效评估、部门整体支出和项目支出设置、绩效运行监控、部门绩效自评和重点项目部门评价工作，已基本实现预算绩效全流程闭环管理，提升了预算资金的使用效率和使用效益。

（五）部门内控制度建设情况

单位已建立“三重一大”决策、预算管理、采购管理、财务管理、合同管理、资产管理、档案管理等内部控制制度；同时组建了单位内部控制规范工作领导小组，统筹负责单位的内容控制管理工作。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《开远市财政局2024年预算批复》2024年部门预算收入523.10万元，其中：基本支出414.34（包含工资福利收支404.13万元，商品和服务支出13.22万元，对个人和家庭的补助收支0万元）；项目支出安排预算为108.76万元，其中包括新建开远市文化馆场馆运营经费项目50万元；文化馆免费开放市级配套经费项目0.96万元，开远市歌舞团工作经费项目57.8万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入697.6万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入694.6万元，其他收入3万元。本年总支出697.6万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入255.36万元，支出255.36万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

本年度“三公”经费支出为0万元，与年初预算2.43万元相比减少2.43万元，主要原因为按照厉行节约要求节支三公经费。

（四）资金管理情况

1.收入方面：单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入单位财务账簿，无私设账外账现象。

2.支出方面：所有资金支出均履行了严格审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办人员、证明人员和单位负责人签字。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年重点工作办结率达100%。2024年设定产出绩效指标23条，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标23条，实际完成率和完成及时率为100%，质量达标率为100%

（2）效益指标完成情况

社会效益：通过举办各种文化活动，丰富市民精神生活；提升群众文化素质，丰富我市群众文化业余生活有明显效果。

（3）满意度指标完成情况

群众或内部职工满意度：群众或内部职工满意度对部门履职效果的满意程度较高。

2.绩效目标未完成原因分析

无。

（二）项目绩效目标完成情况

1.州级传承人补助经费及医疗健康检查经费项目绩效目标完成情况

州级传承人补助经费及医疗健康检查经费项目共设立绩效指标4条，其中：数量指标2条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。数量指标有一条未完成，其余指标已全部完成。

2.（省级资金）2024年非物质文化遗产保护资金项目绩效目标完成情况

（省级资金）2024年非物质文化遗产保护资金项目共设立绩效指标4条，其中：数量指标1条，社会效益指标1条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

3.2024年文化馆免费开放省级配套专项资金项目绩效目标完成情况

2024年文化馆免费开放省级配套专项资金项目共设立绩效指标5条，其中：数量指标2条，质量指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。数量指标有一条未完成，其余指标已全部完成。

4.2024年公共文化馆免费开放补助专项资金项目绩效目标完成情况

（2024年公共文化馆免费开放补助专项资金项目共设立绩效指标5条，其中：数量指标2条，质量指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。数量指标有一条未完成，其余指标已全部完成。

5.2023年省级文化生态保护区补助经费项目绩效目标完成情况

2023年省级文化生态保护区补助经费项目共设立绩效指标9条，其中：数量指标7条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

6.(中央资金）公共文化馆免费开放补助资金项目绩效目标完成情况

(中央资金）公共文化馆免费开放补助资金项目共设立绩效指标5条，其中：数量指标2条，质量指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

7.公共文化馆免费开放州级配套补助资金项目绩效目标完成情况

公共文化馆免费开放州级配套补助资金项目共设立绩效指标5条，其中：数量指标2条，质量指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。数量指标有一条未完成，其余指标已全部完成。

8.2024年（中央资金）公共文化云建设资金项目绩效目标完成情况

2024年（中央资金）公共文化云建设资金项目共设立绩效指标14条，其中：数量指标11条，质量指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

9.2024年中央公共文化服务体系建设项目资金项目绩效目标完成情况

2024年中央公共文化服务体系建设项目资金项目共设立绩效指标6条，其中：数量指标3条，质量指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

10.（2023年省级公共文化服务补助经费项目绩效目标完成情况

（2023年省级公共文化服务补助经费项目共设立绩效指标5条，其中：数量指标3条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

11.公益性岗位人员工资补助资金项目绩效目标完成情况

公益性岗位人员工资补助资金项目共设立绩效指标5条，其中：数量指标1条，时效指标1条，成本指标1条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

12.2024年白鹇奖、彩云奖比赛活动经费项目绩效目标完成情况

2024年白鹇奖、彩云奖比赛活动经费项目共设立绩效指标7条，其中：数量指标5条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

13.文化活动经费项目绩效目标完成情况

文化活动经费项目共设立绩效指标6条,其中：数量指标4条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

14.“我们的节日”主题活动经费项目绩效目标完成情况

“我们的节日”主题活动经费项目共设立绩效指标7条，其中：数量指标5条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

15.“知花小镇”系列文化活动工作经费项目绩效目标完成情况

“知花小镇”系列文化活动工作经费项目共设立绩效指标7条，其中：数量指标4条，质量指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

16.新建开远市文化馆场馆运营经费项目资金项目绩效目标完成情况

新建开远市文化馆场馆运营经费项目资金项目共设立绩效指标13条，其中：数量指标7条，质量指标2条，时效指标1条，成本指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。成本指标有一条未完成，其余指标已全部完成。

17.文化事业发展经费项目绩效目标完成情况

文化事业发展经费项目共设立绩效指标5条，其中：数量指标1条，质量指标1条，时效指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

18.新建开远市文化馆场馆设施设备经费项目绩效目标完成情况

新建开远市文化馆场馆设施设备经费项目共设立绩效指标28条，其中：数量指标26条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

19.文化馆免费开放市级配套经费项目绩效目标完成情况

文化馆免费开放市级配套经费项目共设立绩效指标9条，其中：数量指标3条，质量指标3条，时效指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

20.开远市歌舞团工作经费项目绩效目标完成情况

公益性岗位人员工资补助资金项目共设立绩效指标12条，其中：数量指标7条，质量指标2条，时效指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

21.2024年市级防治艾滋病常规经费项目绩效目标完成情况

2024年市级防治艾滋病常规经费项目共设立绩效指标4条，其中：数量指标2条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条。已全部完成。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分96.2分，评价等级为“优”。

州级传承人补助经费及医疗健康检查经费项目绩效自评得分93.75分，评价等级为“优”。

（省级资金）2024年非物质文化遗产保护资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2024年文化馆免费开放省级配套专项资金项目绩效自评得分93.63分，评价等级为“优”。

2024年公共文化馆免费开放补助专项资金项目绩效自评得分93.63分，评价等级为“优”。

2023年省级文化生态保护区补助经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

(中央资金）公共文化馆免费开放补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

公共文化馆免费开放州级配套补助资金项目绩效自评得分93.63分，评价等级为“优”。

2024年（中央资金）公共文化云建设资项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2024年中央公共文化服务体系建设项目资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2023年省级公共文化服务补助经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

公益性岗位人员工资补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2024年白鹇奖、彩云奖比赛活动经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

文化活动经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

“我们的节日”主题活动经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

“知花小镇”系列文化活动工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

新建开远市文化馆场馆运营经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

文化事业发展经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

新建开远市文化馆场馆设施设备经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

文化馆免费开放市级配套经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

开远市歌舞团工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2024年市级防治艾滋病常规经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

我单位制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量；部门所有项目都设立项目绩效目标；项目绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，与项目年度的任务数或计划数相对应；所有项目绩效目标充分细化、量化，与项目预算资金相匹配；预算编制与履职目标紧密衔接；依据充分、数据详实、结构细化；基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出不存在缺口；不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。单位重点项目支出占比项目总支出40.13%。

（二）过程情况分析

我单位9月30日前预算执行数占比预算数执行率为73.17%；11月30日前预算执行数占比预算数执行率为99.57%，本年度累计结转结余资金总额3万元，上年度累计结转结余资金总额0万元，较上年增长3万元；本年度“三公”经费变动率0%，“三公”经费控制率0%，本年度政府采购执行率100%，固定资产利用率100%。

我单位收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求，符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；制定了预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等，制定了项目支出管理办法或制度、规定，建立了部门支出内控制度或相应措施，管理办法、制度、措施得到有效执行；成立了部门预算绩效管理工作领导小组，开展了事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作，近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题已进行规范整改；在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据，在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息；已制定或具有资产管理制度，相关资金管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度得到有效执行；资产保存完整，资产配置合理，资产处置规范，资产账务管理合规，账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

（三）产出情况分析

我单位本年度重点工作办结率100%，工作实际完成率100%，工作完成及时率100%，质量达标率100%。

（四）效果情况分析

社会效益：部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响，按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的社会效益达到全部预期指标。

行政效能：反映部门履职过程中的廉政情况，预算年度中部门未发生过违纪违法情况；

社会公众或服务对象满意度：社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度，社会公众或服务对象满意度90%。

六、存在问题及原因

一是预算执行进度和效率有待加强

二是绩效目标不够细化。

三是缺乏绩效评价专业技术人员。

七、整改措施及建议

一是切实加快预算执行进度，提升资金使用效率。

二是密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标。

三是组织开展绩效评价学习财政支出是否符合国家现行的财政政策及相关财务方面的有关规定。