开远市供销社2021年度项目支出绩效

自评报告

一、基本情况

（一）项目基本情况

项目1：解决金融借款合同纠纷一案清偿专项资金项目（市级）

1.项目概况。

为发展我市经济，2015年8月按照市政府的工作安排，开远市供销合作社联合社为开远市宝泽茧丝绸实业有限公司向开远市农村信用合作联社借款970万元提供抵押担保。2018年8月31日贷款到期宝泽公司未能在约定时间内归还。市信用社向红河州中级人民法院提起法律诉讼，州中院裁定市供销社承担担保责任，其抵押物评估价值6,277,700元（扣除法院执行费82,489元后为清偿价款），承担案件受理费、评估费合计134,468元。根据州法院下达〔2021〕云25执20号执行通知书、执行裁定书，市供销合作社联合社申请履行清偿资金6,412,168元。

2.项目绩效目标。

根据州法院下达〔2021〕云25执20号执行通知书、执行裁定书、州法院执行局主持市政府、市供销社与市信用社达成执行和解。市供销社需资金6412168元（含案件受理费112332元，评估费22136元）以履行执行义务。市供销合作社联合社须在2021年7月20日之前履行清偿债务资金6,412,168元。

项目2：2021年供销社工作经费项目（市级）

1.项目概况。全面做好供销社人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

2.项目绩效目标。推动供销社综合改革，加快了供销社为农、务农、姓农的服务方向转变，保障供销社正常运转。

项目3：2021年供销社发展对下补助资金项目（州级）

1.项目概况。主要用于：村级基层社、星级综合服务社、农业生产服务中心、乡村旅游合作社建设，供销合作社品牌宣传，各级示范社、百强县级社奖励，三位一体试点补助。

2.项目绩效目标。2021年，新建农民专业合作社4个，创建省级示范社1个，发展乡村旅游合作社1个，合作社推广供销标识1个，创建星级综合服务社4个，新建农业生产服务中心1个。新增社会化服务面积4000亩，新建庄稼医院1个，提升合作社服务中心1个，改选提升基层社1个，新建村级基层社4个，新增基层社社员350人。

（二）项目组织管理情况。

1.按照“积极发展、逐步规范、强化扶持、提升质量” 和“发展合作社立社，建设社有企业强社”的要求，积极发挥供销社“扎根农村、立足农业、服务农民”的政策优势，大力发展以农民专业合作社为主的“两社一会”。

2.为加强供销社财政预算绩效管理，强化责任，建立科学、合理的绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，成立了开远市供销合作社联合社绩效评价领导小组，制订了《开远市供销合作社联合社预算绩效评价管理暂行办法》。

3.为按时、保质、保量完成本次绩效评价工作，由分管理财务的副主任组织财务科、合作指导科及经济发展相关人员3人参加2021年度项目支出自评工作。依据《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《开远市供销合作社联合社预算绩效评价管理暂行办法》要求大家全面深入学习，确保评价工作开展前充分把握相关政策。在正式评价开展前拟定了详细的工作方案，方案内容包括评价内容、评价方法、评价依据、时间安排、工作步骤、工作要求等方面。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

有效了解供销社项目资金使用情况和取得的成效，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

2.绩效评价对象

本次绩效评价涉及项目3个，其中：市级财政支出项目2个，上级转移支付项目1个。

3.绩效评价范围

本次绩效评价涉及项目3个，其中：一般公共预算支出项目3个，供销社没有政府性基金、社会保险基金、国有资本经营、政府投资基金、政府和社会资本合作、地方政府债务等方面的项目。

（二）绩效评价工作过程

为使绩效再评价工作顺利开展，由市供销社财审科牵头，负责绩效评价的组织管理和实施工作。

1.前期准备。

一是派财审科负责人参与市级部门组织开展的预算绩效管理业务培训。二是成立供销社预算绩效管理工作领导小组，由财审科牵头收集本次绩效评价基础资料。三是按要求编报资金使用情况表、项目支出绩效目标完成情况表。

2.组织实施。

为认真做好本次财政绩效评价工作，为贯彻《开远市财政局关于开展2022年绩效评价工作的通知》（开财字【2022】61号）要求，供销社分管财务领导组织相关科室开展绩效评价自评工作，撰写项目绩效报告，并将绩效评价报告和资料报绩效评价工作组审核。

三、评价情况及评价结论

（一）绩效自评结论

部门开展绩效自评项目数量3个，自评得分均为100分，评价结果为“优”3个。有效掌握开远市供销社2021年项目资金的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导下一年预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

（二）绩效目标实现情况

1.解决金融借款合同纠纷一案清偿专项资金项目的绩效目标的实际实现情况。根据州法院下达〔2021〕云25执20号执行通知书、执行裁定书、州法院执行局主持市政府、市供销社与市信用社达成执行和解。市供销社需资金6412168元（含案件受理费112332元，评估费22136元）以履行执行义务。市供销合作社联合社在2021年7月20日拨付清偿资金6,412,168元。

2.2021年供销社公用经费项目（市级）的绩效目标的实际实现情况。推动供销社综合改革，加快了供销社为农、务农、姓农的服务方向转变，很好的完成了开远市人民政府及红河州供销社关于2021年供销社的年初工作任务。

3.2021年供销社发展对下补助资金项目的绩效目标的实际实现情况。明显增强为“三农”服务的能力，带动农业绿色发展。2021年，新建农民专业合作社4个，创建省级示范社1个，发展乡村旅游合作社1个，合作社推广供销标识1个，创建星级综合服务社4个，新建农业生产服务中心1个。新增社会化服务面积4000亩，新建庄稼医院1个，提升合作社服务中心1个，改选提升基层社1个，新建村级基层社4个，新增基层社社员350人。分别对以下合作社进行了资金补：

（1）村级基层社创建目标任务4个，完成4个，合计补助8000元，其中： 开远市绿野蜜桃专业合作社（开远市乐白道办事处冷水沟村供销合作社）补助2000元；开远市祥辉养殖专业合作社（开远市碑格乡小寨村供销合作社）补助2000元；开远市兴隆养殖专业合作社（开远市羊街乡羊街村供销合作社）补助2000元；开远市乍黑甸蔬菜种植专业合作社（开远市乐白道办事处乍黑甸村供销合作社）补助2000元。

（2） 新建农业生产服务中心目标任务1个，完成1个。开远市绿野蜜桃专业合作社（开远市绿野蜜桃专业合作社农业生产服务中心）补助1000元。

（3）创建星级综合服务社目标任务4个，完成4个。开远市如意便民超市（开远市如意综合服务社）补助500元；开远市陈超便民超市（开远市楷甸村综合服务社）补助500元；开远市羊街乡源群商店（开远市羊街村综合服务社）补助500元；开远市小龙潭便民超市（开远市小寨街综合服务社）补助500元。

（4）供销合作社品牌宣传目标任务1个，完成1个。开远市祥辉养殖专业合作社补助2000元。

（5）发展乡村旅游合作社目标任务1个，完成1个。开远市仁文乡村旅游开发农民专业合作社补助1000元。

（6）2020年省社示范社目标任务1个，完成1个。开远市乐新水果种植专业合作社，奖励5000元。

（7）乡村电商服务站建设目标任务3个，完成3个。开远市中和营大平寨永娥电子商务服务部（开远市供销合作社联合社中和营镇大平寨电商服务站）补助2000元；开远市国洪经贸有限公司（开远市供销合作社联合社灵泉电商服务站）补助2000元；开远市中和营汝蝶电子商务部（开远市供销合作社联合社中和营电商服务站）补助2000元。

四、主要经验及做法

1.将预算绩效管理纳入部门年度重点工作，以预算绩效管理工作领导小组会议、部门(党组)会议、内部控制工作会议、部门正式文件等形式研究本部门年度预算绩效管理工作。

2.每年6月、9月分别将绩效实现情况与预期绩效目标进行比较，对目标完成、预算执行、组织实施、资金管理等情况进行分析评判。填报绩效监控情况表，报送绩效监控报告，同时按市财政审核意见对绩效目标进行修改完善。总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法。

3.2021年，将所有预算支出绩效向在规定网站进行公开，接受公众监督。预算执行中确需调整的，按照绩效目标管理要求和预算、项目调整流程报批。

五、存在的问题及原因分析

绩效评价长效机制管理系统运用与部门的业务工作有些脱节；组织本部门开展预算绩效管理业务培训较少。我单位未制定印发相关对重大政策、项目事前或到期专项资金政策进行绩效评估工作要求，今后我们将完善重大政策、项目事前或到期专项资金政策的绩效评估工作要求。

六、有关建议

无。

七、其他需要说明的问题

无。

附件：

开远市供销社2021年度项目支出绩效单位自评表（市级项目1—清偿金融借款合同纠纷一案专项资金）；

开远市供销社2021年度项目支出绩效单位自评表（市级项目2—供销社2021年公用经费）；

开远市供销社2021年度项目支出绩效单位自评表（上级项目— 2021年供销社发展对下补助资金）。

单位名称：开远市供销合作联合社

2022年4月17日