开远市供销合作社联合社2018年度部门决算情况说明

监督索引号53250200147501000

开远市供销合作社联合社2018年度部门决算

情况说明

   第一部分  开远市供销合作社联合社概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  开远市供销合作社联合社概况

一、主要职能

（一）主要职能

开远市供销合作社联合社经云南省开远市事业单位登记管理局登记，法定代表人：马晨，位于开远市灵泉东路249号，属参照公务员管理办法的事业法人单位。其主要职能：研究制订并组织实施供销合作社发展战略和规划，指导供销合作社的改革和发展，做好全市农村现代流通服务体系的发展和建设；组织发展、管理农民专业合作社、农村综合服务社、专业协会，管理、服务全市供销社行业；行使本级社有资产出资人代表和管理职能，监督社有资产保值增值；开展农村乡土人才教育培训。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、2018年以来，在市委、市政府的正确领导下，在州供销社的指导帮助下，我社认真贯彻落实党的十九大、十九届二中全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神，按照市委、市政府确定的各项目标任务以及年初本单位的工作计划，紧扣市委、市政府各项中心工作，按照“改造自我、服务农民”的总要求，进一步强化“抓合作社建设立社，抓社有企业发展强社”理念，通过在全市积极推进供销社综合改革试点和继续开展“乡村流通工程”建设，促进了农民群众增收致富，供销社的各项工作总体顺利推进。全系统现有企业5家，其中：全资企业4家，控股企业1家，参股合作社1家。成员单位4家。职工人数190人（不含成员单位人数），其中：在职职工59人，离退休人员131人，有固定资产2108万元。

2、各项经济指标完成情况。2018年完成经营总额111463万元,较去年同期相比增长33.61%；完成销售总额105973万元，较去年同期增长36.07%；完成农副产品购进42600万元，较去年同期增长13.54%；化肥销售68141吨，较去年同期下降8.26%；化肥销售12538万元，较去年同期增长15.60%。利润总额468万元，较去年同期增长10.6%；营业收入44443万元，较去年同期增长4.5%；专业合作社营业收入43939万元，较去年同期增长4.9%；资产总额15405万元，较去年同期减少5.0%；持股10%以上企业资产总额3536万元；社有资产总额3536万元；所有者权益12627万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

市供销社于2009年6月经云南省人力资源和社会保障厅批准为参公管理的事业单位，纳入开远市供销合作社联合社2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

开远市供销合作社联合社2018年末实有人员编制14人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制14人（含参公管理事业编制14人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员11人（含参公管理事业人员11人）。

离退休人员17人，其中：离休0人，退休17人。另有遗属3人。

实有车辆编制 0 辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市供销合作社联合社2018年度收入合计2,918,076.65元。其中：财政拨款收入2,918,076.65元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加377,400.16元，其中：基本性支出收入同比增加397,400.16元，增幅14.86%。由于新增退休人员1人导致208款社会保障和就业支出—离退休费收入增加123076.94元，2060250事业运行收入增加303686.28元，项目支出收入同比减少20,000.00元。

二、支出决算情况说明

开远市供销合作社联合社2018年度支出合计2,888,076.65元。其中：基本支出2,790,076.65元，占总支出的96.61%；项目支出98,000元，占总支出的3.39%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比总支出增加80538.49元，其中：基本支出增加352680.49元，增幅14.47元项目支出减少272142.00元，减幅7.52%。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障开远市供销合作社联合社机关、下属企业单位等机构正常运转的日常支出2,790,076.65元。与上年对比：同比增加352,680.49元,主要原因分析：人员调资及规范津补贴造成一般人员经费增加953,077.02元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出增加占基本支出的94.08%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费减少600407.53元,日常公用经费支出占基本支出的5.92%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障开远市供销合作社联合社机构、下属企业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出98,000元。与上年对比减少272142元,主要原因分析：项目较去年有所减少。2018年较去年比较减少电子商务建设项目及化肥储备贴息项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市供销合作社联合社2018年度一般公共预算财政拨款支出2,888,076.65元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少80538.49元,减幅2.87%，主要原因分析是日常开支及三公经费开支减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出639,891.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.16%。主要用于离退休人员工资及死亡抚恤金；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出98,343.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.41%。主要用于缴纳在职人员医疗保险费用支出；

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出2,149,841元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.43%。主要用于在职人员工资及福利支出、以及发展两社一会建设补助项目支出和对社有企业政策性补助支出；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

开远市供销合作社联合社2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5000元，支出决算为0元，比2017年支出决算数无变化。其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置及运行费支出决算为0元；公务接待费支出决算为5000元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于/小于预算数的主要原因：我单位没有增设公务用车，也没有公务用车维修费用，在接待方面我单位严格控制接待标准及陪同人员，尽可能的使用公务出差人员上交的伙食费来接待。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元；公务用车购置及运行维护费支出0元；公务接待费支出0元。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市供销合作社联合社2018年机关运行经费支出265,099元，与上年数316,674元对比减少51575元,主要原因分析；我单位严格控制办公用品及设备的使用和购买。部门机关运行经费主要用于办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费及购置办公设备等支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，开远市供销合作社联合社资产总额603,195.39元，其中，流动资产434,270.37元，固定资产168,925.02元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）-231,017.9元，其中;流动资产增加（减少）-234,917.9元，固定资产增加（减少）3,900元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额3,900元,其中：政府采购货物支出3,900元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业购买电脑设备合同金额3900元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

2018年度用于保障开远市供销合作社联合社机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出98,000元，其中2160217款用于市场监测及信息管理支出30000元（其中：办公费15200元，网络维护费17800元），2160299款其他商业流通事务支出—对企业补助65000元。项目支出与上年对比减少272142元,主要原因分析项目较去年有所减少。

（二）项目支出绩效自评

2160217款用于市场监测及信息管理支出33000元，其中：各乡镇处红农网办公费支出15200元，网络维护费支出17800元；2160299款其他商业流通事务支出65000元，用于对开远市四联供销电子商务公司补助支出45000元，开远市连河种植专业合作社建设补助款20000元。

（三）项目绩效目标管理

结合当地实际，按照市委、市政府确定的各项目标任务以及年初本单位的工作计划，紧扣市委、市政府各项中心工作，按照“改造自我、服务农民”的总要求，进一步强化“抓合作社建设立社，抓社有企业发展强社”理念，通过在全市积极推进供销社综合改革试点和继续开展“乡村流通工程”建设，促进了农民群众增收致富，供销社的各项工作总体顺利推进。

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

1、部门绩效目标的设立情况。

预算执行中确需调整的，按照绩效目标管理要求和预算、项目调整流程报批。同时，随时跟踪管理、督促检查预算执行进程。预算执行完成后，依照批复确定的评价方式根据设定的绩效目标及时开展绩效自评，并将评价结果作为下年预算的主要依据。2018年，将所有预算支出绩效向在规定网站进行公开，接受公众监督。

2、部门整体收支情况。

2018年开远市供销合作社联合社预算总收入291.81万元，其中：公共财政预算291.81万元，政府性基金收入0万元，不涉及财政专户管理的教育收费。

2018年部门预算总支出288.81万元，其中：基本支出279.01万元，占总支出的96.61％；项目支出9.8万元，占总支出的3.39％。按支出功能科目分类，支出分别为：

①“社会保障和就业类－2080502款”支出41.51万元，主要反映退休人员的工资等支出。

②“死亡抚恤（类）-2080801（款）”共支出2.28万元，遗嘱生活补助支出2.28万元。

③“养老保险（类）-2080505（款）”共支出20.20万元，在职人员养老保险费支出20.2万元。

④“商业服务业等事务—事业运行（类）－2160250（款）”支出195.19万元,主要反映在职人员工资等支出。

⑤“一般行政管理事务（类）-2160202（款）”共支出10万元，主要是对开远市农业生产资料有限公司化肥2017年度化肥储备贴息补助10万元。

⑥“商业服务业等事务—其他商业流通事务支出（类）－2160299（款）”总支出6.5万元,其中:

2160299款日常公用经费支出6.5万元，主要反映其他商品和服务支出。对开远市供销合作社四联电子商务有限公司企业电子商务补助4.5万元，对开远市连河种植专业合作社建设补助2万元。

⑦“市场监测及信息管理（类）-2160217（款）”共支出3.3万元，拨付给各乡镇处红农网信息建设工作经费及网络维护费3.3万元。

⑧“行政单位医疗卫生费（类）—2101101（款）”共支出9.83万元，主要是在职人员医疗保险费支出9.83万元。

3、绩效自评工作情况。

（1）前期准备。为按时、保质、保量完成本次绩效评价工作，由分管理财务的副主任组织财务科、人事教育科及党政办相关人员3人参加自评工作。收集了《财政支出绩效评价管理暂行办法》，要求大家全面深入学习，确保评价工作开展前充分把握相关政策。在正式评价开展前拟定了详细的工作方案，方案内容包括评价内容、评价方法、评价依据、时间安排、工作步骤、工作要求等方面。

（2）组织实施。为认真做好本年度财政绩效评价工作，根据《开远市财政局关于开展2018年度财政预算绩效评价工作的通知》（开财字【2019】210号）要求，供销社分管领导组织相关科室开展绩效评价自评工作，完成自评报告撰写和自评打分。

（3）自评情况。对2018年度开远市供销社部门整体支出预算执行情况、职责履行情况、及履职效益等情况作出分析及评价；了解开远市供销社2018年部门整体资金的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导下一年预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

4、存在的问题和整改情况

存在的问题。一是绩效评价长效机制管理系统运用与部门的业务工作有脱节。二是供销合作社因原产权制度的原因，现有企业规模小营利能力不强，与新形势下供销社改革发展要求不相适应，资金缺口大，急需政府给予扶持政策和供销社专项发展基金。

整改情况。一是始终抓好围绕党委、政府“三农”中心工作，坚持科学发展，强实力、兴合作、促联合，努力开创具有开远特点的供销社改革发展之路。二是始终坚持深化改革，扎实推进创新，努力破解阻碍发展的各种难题。

5、绩效自评结果应用。绩效自评结果的运用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。

6、主要经验及做法。回顾一年来的工作，我们深刻体会到，推动供销社的改革发展，必须始终统一认识，坚持为农服务宗旨，认清供销社是为农、务农、姓农的合作经济组织，从市情、社情出发，找准定位、因地制宜，履行职责、发挥优势；必须坚持合作制原则，开放办社，联合发展，合作共赢，才能有所为。

（五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

我单位暂无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1、财政拨款收入：指地方财政当年拨付的资金。

2、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金和支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的资金。

3、社会保障和就业（类）支出款：指供销社本级用于离退休人员经经费以及离退休人员提供管理服务工作的离退休干部管理的支出。

4、商业服务业（类）支出款：指供销社本级用于保障机构正常运转的基本支出、为完成特定工作任务和事业发展目标发生的专项业务工作支出及乡村流通服务网络等方面的支出。

5、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

6、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7、年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

联系电话： 0873-3166407          联系人： 赵立菊   

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