开远市供销合作社联合社2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>》的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市供销社2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市供销合作社联合社经云南省开远市事业单位登记管理局登记，法定代表人：帅伟，位于开远市灵泉东路249号，2009年6月经云南省人力资源和社会保障厅批准为参公管理的事业单位。其主要职能：研究制订并组织实施供销合作社发展战略和规划，指导供销合作社的改革和发展，做好全市农村现代流通服务体系的发展和建设；协调农村合作经济组织与政府部门和其他组织的关系，向市委、市政府和有关部门反映农民社员和供销合作社的意见和要求，维护广大农民和基层供销合作社的合法权益；行使本级社有资产出资人代表和管理职能，监督社有资产保值增值；开展农村乡土人才教育培训等。

2.机构设置及人员情况

市供销社设有五个内设机构，包括：办公室、人事科、合作指导科、经济发展科、财务审计科。截至2024年12月31日，市供销社在职人员编制11人，其中：参公管理事业编制11人，行政编制0人，事业编制0人。在职实有13人，其中：财政全供养13人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员22人，其中：离休0人，退休22人，其中：财政补差退休人员6人。另有遗属2人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.加强组织领导和保障情况。2024年重点工作办结率达100%，质量达标率为100%。坚决贯彻落实全面从严治党要求，始终坚持以政治建设为统领，切实履行管党治党责任，扎实推进党的建设取得实效。一是2024年共组织开展党组理论学习中心组集中（扩大）学习8次，开展党纪学习教育读书班研讨1次，邀请党校老师宣讲党的二十届三中全会精神党课1次，邀请企业咨询顾问邵瑞金老师解读社企改革1次。二是充分利用“三会一课”、主题党日等方式开展集中学习，做到个人自学和组织培训、线下学习和线上教育、系统学习和专题研讨相结合，将党性教育、理想信念教育作为重点学习内容，各支部共集中学习48次，开展党课宣讲10次，其中领导干部宣讲4次，开展主题党日活动36次，开展党纪学习教育16次，邀请党校教师培训1次，邀请州社领导上党课2次，党组织书记上廉政党课5次。三是抓实党风廉政建设和反腐败斗争，坚持风腐同治、“四风”同纠，深入开展清廉供销建设行动，强化干部职工“八小时之外”廉政风控，常态化开展家访和党风廉政警示教育，实现供销系统政治生态持续向好。四是坚持“四下基层”抓调研，提升发现问题解决问题的能力，推动问题整改、促进工作提质。加强供销自身建设，不断拓展“三会”制度功能，理事会积极支持监事会工作并自觉接受监督。五是从严从实抓整改。坚持问题导向，抓实全州供销合作社联合社专项审计反馈的问题整改，以整改为促进，不断建立规范相关制度，推动供销工作形成常态化长效化工作机制。

2.发展指标完成情况。根据2024年市委市政府重点工作任务和州供销联社工作要求，开远市供销联社积极完成各项工作，一是建强农资供应链，市供销联社新增农资经营服务网点2个，已全面完成任务。二是规范发展农民专业合作社任务数6个，完成率达100%。三是改造升级薄弱基层社1个，完成农业社会化服务面积2.45万亩次，完成率106%，高质量发展基层社1个。完成市社上报州农业局牵头评定的2011年以来州级示范社监测工作，监测合格5家。

3.经济指标完成情况。2024年，各种农资销售量达12.45万吨，销售额达12.06亿元，电子商务销售额3018万元，消费品零售额5294万元，再生资源销售额48万元。社有企业资产总额达3854万元，较上年同期增长0.97%，所有者权益达3187万元，较上年同期增长0.41%，其余各项财务指标均稳步增长。

（三）当年部门整体支出绩效目标

根据开远市财政局关于批复2024年单位财政预算绩效目标的通知（开财发[2024]21号），2024年度计划领办、创办农民专业合作社5个，改造提升基层合作社1个，建设乡镇基层标杆社1个，改造升级综合服务社4个，建设乡镇为农服务综合体1个，建设农村电商服务站2个，依托合作社建设冷库2个，建设农资销售网络点1个，乡村人才培训100人次以上。持续推进供销社党组和党总支（党支部）规范化建设100%，安全事故发生率为0，供销系统信访处理率达100%，经济指标完成率100%，各项工作完成率100%，“三公”经费控制率小于年初预算，农资销售量10万吨以上，农产品电子商务销售额3000万元以上，社有企业利润增长率达5%，有效推进供销社综合改革工作和农村现代流通服务体系统建设，不断增强“三农”服务能力。

（四）部门预算绩效管理开展情况

按照全面实施预算绩效管理的要求，成立了开远市供销社预算绩效管理领导小组，印发了本部门全面实施预算绩效评价管理暂行办法。建立了开远市供销社2024年度整体支出绩效目标指标体系。根据开远市财政局关于开远市预算绩效管理考核办法的通知等相关文件要求，按照全面实施预算绩效管理的要求，成立预算绩效管理工作领导小组，正式印发本部门全面实施预算绩效管理制度和其他预算绩效管理配套制度。通过对标对表、整理资料，逐条自查后，我单位2024年整体支出绩效考核自查结果得分100分，项目支出绩效自查结果得分100分。掌握开远市供销社2024年部门整体资金的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导下一年预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

（五）部门内控制度建设情况

我单位围绕部门职责和中心工作任务，借助审计、纪委力量以预算为主线，以资金管控为核心，对经济和业务的活动、执行以及对管理层和相关岗位明确授权范围，加大监督力度，建立更新内部制约机制，把各项工作置于有效监督之下，从而在内控工作中构筑起一条坚实的防线。一方面狠抓制度的落实。为使各项制度真正落到实处，组织干部职工原原本本地学习各项规章制度。另一方面结合支部主题党日学习活动等形式，力求每个人都能掌握，明确制度标准规定，知道什么该做，什么不该做，违反制度会产生什么后果等等,从而提升对制度的认可度和遵循度，把制度理念渗透到日常的行为之中，提高执行制度的自觉性和主动性，切实把内控的要求和责任落实到每个工作环节和岗位，确保每道程序之间互相制衡，实现权力运行的过程控制。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《开远市财政局关于下达2024年财政经费支出预算的通知批复》2024年部门预算收入282.42万元，其中：基本支出282.42万元（包含工资福利收支230.44万元，商品和服务支出19.42万元，对个人和家庭的补助支出32.15万元，资本性支出0.41万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入301.78万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入301.78万元，其他收入0万元。本年总支出301.78万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入0.02万元，支出0.02万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2024年度一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出年初预算2900元，决算数2462.00元，较上年减少70.20元。其中：因公出国（境）费支出 0元；公务用车购置及运行维护费支出0元；公务接待费支出2462.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费 支出 0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出 0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出 0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。  

3.公务接待费支出2462.00元，2024年接待7批44人次。其中：

国内接待费支出2462.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内供销系统业务交流、项目调研等公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次44人（其中：外事接待人次0人）。  

国（境）外接待费支出 0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

（四）资金管理情况

市供销联社理事会、监事会领导高度重视财政资金的安全管理工作，并对加强财政资金安全管理提出了要切实做到思想上认识到位、行动上落实到位，把抓收支与抓管理结合起来，把抓业务与抓党风廉政建设结合起来的明确要求,并采取了有效措施，不断完善和改进财政资金安全管理制度，确保了我单位财政资金的安全,确保了我单位干部职工的安全。

在日常工作中，单位领导时时了解并掌握资金收付管理关键岗位工作人员的思想动态，以及可能对资金安全构成潜在风险的不良嗜好等，并将财政资金安全管理作为党风廉政教育和法制法纪教育的一项重要内容，定期开展财政资金安全管理方面的教育和培训。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况。市供销社2024年度，全面完成了各项工作，超额的完成了年初设定的2024年年初预算项目绩效目标和整体支出绩效目标。2024年重点工作办结率达100%。2024年设定绩效指标22条，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标22条，实际完成率和完成及时率为100%以上，质量达标率为100%。部门履职过程中未发生廉政问题。

（1）产出指标15个完成情况

数量指标9个：领办、创办农民专业合作社完成6个，提升改造基层合作社完成1个，建设乡镇基层标杆社1个，改造升级综合服务社4个，建设乡镇为农服务综合体1个，，建设农村电商服务站2个，依托合作社建设冷库2个，建设农资销售网络点1个，乡村人才培训110人次。

质量指标4个：持续推进供销社党组和党总支（党支部）规范化建设，巩固供销社党组和党总支规范化建设完成率100%；安全事故发生率为零；供销系统信访处理率100%；各项经济指标完成率超100%。

时效指标1个：各项工作按时完成率达100%。

成本指标1个：“三公”经费实际支出数2462.00元，较上年减少70.20元，年初预算批复数2900元，控制率达84.89%。

（2）效益指标5个完成情况

经济效益指标3个：农资销售量计划达10万吨，实际完成12.45万吨，完成率124.5%；农产品电子商务销售额计划达3000万元，实际完成3018万元，完成率100.4%；社有企业利润增长率大于5%，实际完成社有企业利润达5%。

社会效益指标2个：推进供销社综合改革工作和农村现代流通服务体系建设效果显著；“三农”服务能力有所提高。

（3）满意度指标2个完成情况。社会公众或服务对象满意度：农户和内部干部职工对部门履职效果的满意程度较高。

受益农户满意度：服务农户满意度达100%。

内部职工满意度：内部职工满意度达100%。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况，2024年度供销社只有一个项目，金额232元。

2024年5月，根据红河州财政局关于安排2024年组织专项经费的通知（红财行发〔2024〕11号），上级转移支付2024年组织专项经费“两新”15311党建经费（“两新”党组织基础保障规范化建设工作经费）232.00元。2024年5月支付供销社党总支所属党支部—中国共产党开远市供销合作社联合社非公经济联合组织支部党建盒子2024年1月1日-12月31日宽带费150元，2024年10月份供销社党总支下属支部—开远市非公经济联合党支部购买中国共产党党内法规选编支出82元。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

开远市供销社根据单位2023年工作总结和2024年工作计划按要求制定了2024年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标明确清晰并充分细化、量化。年度预算编制完整，与部门履职目标相匹配，编制依据充分、数据详实。部门基本支出能够保障机构正常运转，在预算编制时充分考虑人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出，基本支出不存在通过项目资金进行弥补的情况。

（二）过程情况分析

我单位结合实际按要求及时、均衡的执行年初预算批复。2024年全年收入支出符合规定，使用预算资金符合预算财务管理制度的规定，资金拨付使用按规定进行审批后上传到开远市预算单位财务联审信息平台进行财政联审。截至2024年11月30日预算执行率为97%。2024年度“三公”经费预算数2900元与上年度“三公”经费预算数变动比率为0。2024年度“三公”经费实际支出数2462元，严格控制“三公”经费支出，“三公”经费执行率为84.90%。2024年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率为100%。

我单位严格按规定时间及时收集、整理、分析与部门整体段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报，并在规定时限内在政府门户网站公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

我单位按内控制度要求制定了相关的资产管理制度，并严格执行。资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范。固定资产使用率达100%。

（三）产出情况分析

我单位2024年重点工作办结率100%以上，部门整体支出绩效目标完成率为100%。

（四）效果情况分析

我单位2024年度履行职责已达到预期指标，效益较为明显。履行职责过程中未发生廉政问题。全年未收到社会公众意见建议答疑，服务对象及职工满意度较高95%以上。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

一是绩效评价长效机制管理系统运用与部门的业务工作有脱节；二是部门内部控制制度规范性不够。制定有预算管理、政府采购管理、合同管理、收支管理以及建设项目管理、资产管理、“三重一大”决策机制等内部控制制度，内控制度比较完善，但是现有的管理制度未以文件的形式下发，文件规范性不够。制度条款内容未能根据单位机构改革核定的职能进行及时调整。

（二）改进的方向和具体措施

一是加强预算绩效管理知识的教育培训，通过培训强化绩效意识，明确预算绩效目标，强化绩效评价体系，努力提升财政资金的使用效益。

二是及时梳理现有内部管理制度进行整改，一是对照财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》。同时对照单位实际情况，修改完善本单位现有管理制度，确保项目、资金管理有制度可依、有制度保障。同时明确各股室职责和权限，建立相互制约、相互监督、相互牵制的机制；二是组织全体职工学习修订后的各类管理制度，了解各项规定的实施流程，规范项目建设、政府采购、预算支出等环节操作流程，多举措加强内控制度的执行和监督。

七、主要经验及做法

1.整体支出绩效目标设立紧紧围绕进一步向为农、务农、姓农的服务方向转变，强化供销社的经济属性，加快实体性合作经济组织建设，积极创新供销社的体制和机制进行设计。预算执行中确需调整的，按照绩效目标管理要求和预算、项目调整流程报批。同时，随时跟踪管理、督促检查预算执行进程。预算执行完成后，依照批复确定的评价方式根据设定的绩效目标及时开展绩效自评，并将评价结果作为下年预算的主要依据。2024年，将所有预算支出绩效目标向在规定网站进行公开，接受公众监督。

2.每年6月、9月分别将绩效实现情况与预期绩效目标进行比较，对目标完成、预算执行、组织实施、资金管理等情况进行分析评判。填报绩效监控情况表，报送绩效监控报告。对2024年度开远市供销社部门整体支出预算执行情况、职责履行情况、及履职效益等情况作出分析及评价；及时掌握开远市供销社2024年部门整体资金的使用情况和取得的效果，为指导2025年预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

3.持续加强评价结果应用。始终把评价存在问题的作为日常工作的提醒，保持对预算绩效工作中可能出现问题的警觉性，持续优化和改进工作流程，进一步做好预算绩效目标执行和绩效评价工作。