开远市总工会2018年度部门预算编制说明

目录

第一部分开远市总工会概况

一、基本职能及主要工作

二、部门编制预算情况

三、预算单位基本情况

第二部分开远市总工会2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

四、基本支出预算表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、“三公”经费预算财政拨款情况表

十、政府采购情况表

十一、政府购买服务情况表

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十三、项目支出绩效目标表

十四、对下转移支付绩效目标表

第三部分开远市总工会2018年部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算情况总体说明

二、一般公共预算支出情况说明

三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

四、基本支出预算情况说明

五、政府性基金预算支出情况说明

六、部门收支预算总体情况说明

七、部门收入预算情况说明

八、部门支出预算情况说明

九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

十、政府采购情况说明

十一、政府购买服务情况说明

十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

十三、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第一部分开远市总工会概况

      按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。    

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

工会的基本职责是：依法维护职工的合法权益和民主权利；动员和组织职工参加建设和改革，完成经济和社会发展任务；代表和组织职工参与国家和社会事务管理；教育职工不断提高思想道德素质和科学文化素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。开远市总工会是中华全国总工会的一级地方工会，是中共开远市委领导下的人民团体，是市委、市政府联系全市职工群众的桥梁和纽带，是开远市各级工会的领导机关，其主要职责是：

（一）在市委的领导下，依照宪法和法律的规定，维护职工的政治权利、劳动权利和物质文化利益，调节社会矛盾和协调劳动关系，代表和组织职工参与开远市的社会事务管理，参与政府有关职工工资、劳动保护、社会保障等法律和政策实施方案的制定，依法维护职工合法权益，促进经济发展和社会的长期稳定。

（二）根据党的路线、方针、政策、党在各个时期的中心任务和党的工运方针，以及市委、上级工会要求和工作部署，确定全市工会工作的指导方针和任务，指导全市各级工会开展工作。

（三）对涉及职工利益的重大问题，改革中企业和职工关心的热点、难点，职工的思想、愿望和要求，进行调查研究，并积极协助市委、市政府做好对问题的处理工作，为市委、市政府分忧解难。

（四）做好全市工会组织的建设和发展工作，搞好乡（处）工会联合会、乡镇（集体）企业、国有企业、个体私营企业工会组建，不断壮大工会组织和会员队伍。组织全市各级工会开展建设职工之家和创建先进、模范职工之家活动。在改革开放和社会主义市场经济中，根据中央和全国总工会的要求，抓好外商投资企业、乡镇企业和私营企业组建工会组织的工作，最大限度地把新建企业的职工组织到党领导的工会中来，依法维护外商投资企业、乡镇企业和私营企业职工的合法权益，促进新建企业的健康发展。

（五）依据《中华人民共和国劳动法》的规定，组织全市各级工会代表职工在企业中搞好平等协商和签订集体合同工作，并指导职工和用人单位签订好“三个合同”（集体合同、工资集体协商、女职工权益保护专项集体合同），依法维护职工劳动权益和建立协调稳定的劳动关系，促进企业的发展和社会的稳定。

（六）加强和做好职工民主决策、民主管理、民主监督工作，完善企业职工代表大会制度，健全企业董事会、监事会中的民主监督机制，搞好厂务公开、民主评议企业领导干部、劳动争议调解、执法监督和职工法律咨询服务工作。

（七）做好对困难企业和困难职工的调查研究，及时向市委、市政府反映企业和职工思想状况，为市委、市政府决策提供依据。协助市委、市政府做好下岗职工的再就业和困难职工的生活安排，搞好对困难职工的贫困、小额信贷和送温暖工作。

（八）组织和动员全市各级工会和广大职工，围绕开远市经济和社会发展目标，开展创新、创先、创优、创最佳经济效益的劳动竞赛、提合理化建议和技术进步，提高企业竞争力。

（九）依照国家法律法规和工会劳动保护条例，组织全市各级工会抓好工会劳动保护网络建立，开展工会劳动保护群防群治工作，组织参与安全生产大检查和职工伤亡事故的调查处理，保护职工在生产中的安全与健康。

（十）做好全市职工思想政治教育工作，组织全市各级工会加强对文化和科学技术的教育，加强对职工的职业道德、人生观、价值观的教育，不断提高全市职工的政治素质和业务技术素质，建设一支有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。

（十一）依据国务院和省、州、市对劳动模范和先进工作者管理的规定，认真履行工会对劳动模范和先进工作者管理的职责，做好对市级以上劳动模范和先进工作者的评选、推荐和表彰工作，依据政策加强对劳动模范和先进工作者的学习、教育、宣传，从政治上、生活上关心爱护劳模，建立和完善对劳模的日常管理制度。

（十二）依据中央、省、州和市有关工会干部的协管规定，协助市委和组织部门，做好市总工会干部的考核、选拔任用及全市各级工会领导干部的考核、管理工作。

（十三）依据工会法做好工会经费的收缴管理、使用工作，加强对基层工会的工会经费收缴的督促、检查、指导和奖励工作，搞好全市财务互审工作和经费审查委员会工作，维护财务制度和财务纪律。

（十四）加强对市工人文化宫的管理，帮助指导开展好各项活动。研究制定和督促办好工会企事业，促进文化宫社会效益和经济效益的健康发展。

（十五）依据《妇女权益保障法》和《女职工劳动保护规定》做好全市女职工工作。做好女职工“四期”保护，维护女职工的特殊利益。组织动员全市女职工参加改革和建设，在现代化建设中建功立业。

（十六）组织做好全市职工生活福利、职工疗休养和职工群众来信来访工作，并做好来访者的思想和疏导工作。

（二）机构设置情况

开远市总工会设有：办公室、组织民主管理部、生产劳动保障部、宣传教育女工部、财务部。

（三）主要工作

2018年重点工作任务介绍。我单位财政资金的使用，严格按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。预算编制主要依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《行政单位财务规则》、《工会会计制度》及相关法律法规。按照市财政局预算制度改革的要求，积极推进预算编制和执行及决算的规范化、科学化、法制化，逐步建立公平、公正的预算编制机制，科学合理编制预算。本着“统筹兼顾、量入为出、突出重点、有保有压”的思路，坚持厉行节约，从严从紧编制预算。严格控制“三公”经费等一般性消耗性支出，努力达到资金的科学调度、合理分配，保障工会工作的顺利进行。

1、做好对困难企业和困难职工的调查研究和困难职工慰问送温暖工作，及时向市委、市政府反映企业和职工思想状况，为市委、市政府决策提供依据。2018年市财政预算安排春节、中秋节送温暖慰问资金40万元，慰问全市困难职工。市两级领导与我是13户困难职工家庭结成帮扶对子，领导结对帮扶大部分对困难职工都进行走访慰问，有些多次给予走访慰问，分别送去大米，食用油，现金，有些还为他们送出了日常用品。针对我市情况，自结对帮扶困难职工以来，大多数州市领导对帮扶的困难户给予了多方面的帮扶，从物质上、精神上、就业上、子女就学上给予了帮助，收到了较好的效果，得到了基层工会和广大职工群众的认可。

 2、做好特困企业退休养老保险、丧葬抚恤工作。2018年财政预算安排资金50万元，帮助解决特困企业退休人员养老保险，丧葬抚恤费，解除了他们退休后的后顾之忧，体现了党和政府温暖关怀。

3、做好文化宫的提升改造工作,促进文化宫社会效益和经济效益的健康发展，为全市广大职工提供了良好的活动场所。

4、工资集团协商工作。在企业中搞好平等协商和签订集体合同工作，并指导职工和用人单位签订好劳动合同，依法维护职工劳动权益和建立协调稳定的劳动关系，促进企业的发展和社会的稳定。     

二、部门预算编制情况

（一）指导思想和总体思路

按照市财政局预算制度改革的要求，积极推进预算编制和执行及决算的规范化、科学化、法制化，逐步建立公平、公正的预算编制机制，科学合理编制预算。本着“统筹兼顾、量入为出、突出重点、有保有压”的思路，坚持厉行节约，从严从紧编制预算。严格控制“三公”经费等一般性消耗性支出，努力达到资金的科学调度、合理分配，保障工会工作的顺利进行。

（二）基本原则及编制方法

1、合法性原则。部门预算编制要符合《预算法》和国家法律、法规，要在法律赋予部门的职能范围内编制。收入要合法合规，支出要符合财政宏观调控目标及相关规章制度。

2、真实性原则。收支预测要考虑财政政策和部门履行职能的需要，对各项收支数据不夸大、不隐瞒，确保真实准确。

3、稳妥性原则。部门预算编制要稳妥可靠，量入为出，收支平衡，不编赤字预算。优先保证基本支出；项目预算的编制，要以收定支，量力而行。

4、重点性原则。合理安排各项资金，在兼顾一般的同时，优先保证重点支出。先重点、急需项目，后一般项目。

5、完整性原则。部门预算编制要体现综合预算的思想，要将部门依法取得的包括所有财政性资金在内的各项收入以及相应的支出编入预算，不得在部门预算之外保留其它收支项目。

（三）预算编制主要依据

《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《行政单位财务规则》、《工会会计制度》及相关法律法规。

三、预算单位基本情况

我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。

截止2017年12月统计，部门在职人员编制12人，其中：行政编制12人，事业编制0人。在职实有12人，其中：财政全供养12人，非财政供养0人。离退休人员20人，其中：离休1人，退休19人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

第二部分开远市总工会

2018年部门预算表

（附件14张表）

第三部分开远市总工会

2018年部门预算情况说明

一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

二、开远市总工会2018年财政拨款收支总预算290.89万元。

财政拨款预算总收入为290.89万元，其中：基本收入190.89万元，占总收入的65.62%；项目收入100万元，占总收入的34.38%；2018年预算总收入与上年对比增35.43万元，主要增加变动原因是在职人员、离休人员工资增加，在职人员养老保险、职业年金、公积金增加等。

支出为290.89万元，其中：基本支出190.89万元，占总支出的65.62%；项目支出100万元，占总支出的34.38%；2018年预算总收入与上年对比增加35.43万元，主要增加变动原因是在职人员、离休人员工资增加，在职人员养老保险、职业年金、公积金增加等。

二、部门一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出情况

开远市总工会2018年一般公共预算财政拨款支出290.89万元，比上年执行数增加35.43万元，其中基本支35.43万元，出项目支出0万元、与上年数据一致，没有变化。

（二）一般公共预算支出具体使用情况

1.201（类）29（款）01(项）2018年预算数为123.77万元，较上年执行数少减71.58万元，主要是今年资金细化管理，项目资金、在职人员相关经费列入其他款项支出；

2.201（类）29（款）02(项）2018年预算数为50万元，较上年执行数增加50万元，主要是工作经费、“送温暖”经费支出增加，今年资金细化管理，列入此款项支出；

3. 208（类）05（款）01(项）2018年预算数为23.64万元，较上年执行数增加13.53万元，主要是离休人员工资、公用经费、特需费支出增加；

4.208（类）05（款）05(项）2018年预算数为20.60万元，较上年执行数增加20.60万元，主要是今年资金细化管理，在职人员养老保险、职业年金列入此款项支出；

5.208（类）26（款）01(项）2018年预算数为50万元，较上年执行数增减0万元，主要是财政对企业职工基本养老保险基金的补助支出与上年数据一致，没有变化。

6.210（类）11（款）01(项）2018年预算数为9.87万元，较上年执行数增加9.87万元，主要是今年资金细化管理，行政单位医疗费用列入此款项支出；

7.210（类）11（款）02(项）2018年预算数为0.21万元，较上年执行数增加0.21万元，主要是今年资金细化管理，事业单位医疗费用列入此款项支出；

8.221（类）02（款）01(项）2018年预算数为12.80万元，较上年执行数增加12.80万元，主要是今年资金细化管理、住房公积金列入此款项支出。

三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

开远市总工会2018年财政拨款支出总计290.89万元。

政府预算支出290.89万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出150.18万元，机关商品和服务支出26.22万元，对个人和家庭的补助114.49万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助0万元。

部门预算支出290.89万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出150.18万元，商品和服务支出26.22万元，对个人和家庭的补助114.49万元，债务利息及费用支出0万元。

四、部门基本支出情况说明

开远市总工会2018年基本支出190.89万元，财政拨款190.89万元，其中一般公共预算190.89万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

工资福利支出150.18万元，主要包括：150.18万元（比如：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。）

商品和服务支出16.22万元，主要包括：16.22万元（比如：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。）

对个人和家庭的补助24.49万元，主要包括：24.49万元（比如：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。）

五、部门政府性基金预算支出情况说明

开远市总工会2018年政府性基金预算支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。增减变动的主要原因是没有安排此项资金。

六、部门收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，开远市总工会2018年收支总预算290.89万元。预算收入共290.89万元，包括： 290.89万元（比如：一般公共预算拨款收入 、其他收入、用事业基金弥补收支差额、 上年结转等）；预算支出共290.89万元，包括：290.89万元（比如：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、金融支出和住房保障支出等）。

七、部门收入预算情况说明

开远市总工会2018年收入预算290.89万元，其中：201（类）29（款）01(项）收入123.77万元，占42.55%；201（类）29（款）02(项）收入50万元，占17.19%；208（类）05（款）01(项）收入23.64万元，占8.13%；208（类）05（款）05(项）收入20.60万元，占7.08%；208（类）26（款）01(项）收入50.00万元，占17.19%；210（类）11（款）01(项）收入9.87万元，占3.39%；210（类）11（款）02(项）收入0.21万元，占0.07%；221（类）02（款）01(项）收入12.80万元，占4.40%；2018年收入预算与上年对比增加35.43万元，主要增加变动原因是在职人员、离休人员工资增加，在职人员养老保险、职业年金、公积金增加等。

八、部门支出预算情况说明

2018年部门预算总支出 290.89万元。本级财力安排支出 290.89万元，其中，基本支出190.89万元，项目支出100万元。

（一）部门支出按功能科目分类情况

201（类）29（款）01(项）收入123.77万元；201（类）29（款）02(项）收入50.00万元；208（类）05（款）01(项）收入23.64万元；208（类）05（款）05(项）收入20.60万元；208（类）26（款）01(项）收入50.00万元；210（类）11（款）01(项）收入9.87万元；210（类）11（款）02(项）收入0.21万元；221（类）02（款）01(项）收入12.80万元。

（二）基本支出预算变动的主要原因

1、201（类）29（款）01(项）收入123.77万元,与上年对比减少21.58万元，主要原因是今年资金细化管理，在职人员相关经费列入其他相应款项支出；

2、208（类）05（款）01(项）收入23.64万元，与上年对比增加13.53万元，主要原因是离休人员公用经费、特需费、工资增加等；

 3、208（类）05（款）05(项）收入20.60万元，与上年对比增加20.26万元，主要原因是上年预算没有列入此款项支出，今年资金细化管理，列入此款项支出；

4、210（类）11（款）01(项）收入9.87万元；与上年对比增加9.87万元，主要原因是上年预算没有列入此款项支出，今年资金细化管理，列入此款项支出；

5、210（类）11（款）02(项）收入0.21万元，与上年对比增加0.21万元，主要原因是上年预算没有列入此款项支出，今年资金细化管理，列入此款项支出；

6、221（类）02（款）01(项）收入12.80万元,与上年对比增加12.08万元。主要原因是上年预算没有列入此款项支出，今年资金细化管理，列入此款项支出；

（三）项目支出预算变动的主要原因

1、201（类）29（款）02(项）收入50.00万元,与上年对比增加50.00万元,主要原因是上年预算没有列入此款项支出，今年资金细化管理，列入此款项支出。

2、208（类）26（款）01(项）收入50.00万元，与上年数据一致，没有变化。

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

十、开远市总工会2018年财政拨款“三公”经费预算总额2.40万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出2.40万元。

2018年“三公”经费预算数与上年预算数一致。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年开远市总工会因公出国（境）费预算数0万元，比2017年预算无变化。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年开远市总工会公务用车购置及运行维护费预算数0万元。其中：购置费0万元，与上年预算数一致；运行维护费0万元，与上年预算数一致。

（三）公务接待费

2018年开远市总工会公务接待费预算数2.40万元，比上年预算增加/减少0万元，增减变动主要原因分析：与上年数据没有变化。

十、部门政府采购情况说明

本年度无政府采购项目。

十一、部门政府购买服务情况说明

本年度无政府购买服务项目。

十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

我单位资产属于工会资产，不属于国有资产，因此不在此表填报。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

开远市总工会2018年机关运行经费财政拨款预算17.10万元，主要用于办公费、差旅费、接待费、工会经费、平台公务用车使用费等。较上年预算执行数 减少0.67万元，减少变动主要原因：编办减少人员编制、人员经费减少。

（二）项目支出绩效目标

开远市总工会2018年市本级三级项目共有3项，其中：总工会工作经费项目三级指标，指标值10万元，绩效指标值设定依据及数据来源：2016年2月八届市委第71次常委会议纪要；停产半停产企业困难职工帮扶经费项目三级指标，指标值50万元，绩效指标值设定依据及数据来源：2016年2月八届市委第71次常委会议纪要；“送温暖”专项经费项目三级指标，指标值40万元，绩效指标值设定依据及数据来源：2016年2月八届市委第71次常委会议纪要。

（三）对下转移支付绩效目标表

无

第四部分 名词解释

一、集体合同是指企业职工一方与用人单位就劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动安全卫生、保险福利等事项，通过平等协商达成的书面协议。集体合同应由工会代表职工与企业签订，没有建立工会的企业，由职工推举的代表与企业签订。

二、工资集体协商是指用人单位与本单位职工以集体协商的方式，根据法律、法规、规章的规定，就劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动安全卫生、职业培训、保险福利等事项，签订集体的书面协议。

三、女职工权益保护专项集体合同是用人单位与本单位女职工根据法律、法规、规章的规定，就女职工合法权益和特殊利益方面的内容通过集体协商签订的专项协议，它对用人单位和本单位的全体女职工具有法律约束力。结合公司的工作实际制定的女职工特殊权益保护专项集体合同，往往具有较强的针对性、实效性和可操作性，是切实维护女职工合法权益和特殊利益的重要机制和手段。

四、女职工的合法权益是指我国宪法和《妇女权益保障法》及其它法律法规规定的有关女职工应当享受的权益。由于女职工角色的多样性，她们既是公民又是职工，同时还是妇女，因而女职工权益具有广泛性，对女职工的保护需要各种法律的配合。

五、女职工“四期保护”是指对妇女生理机能变化过程中的保护，一般指女职工的经期、孕期、产期、哺乳期的保护。这种保护，不仅是对女职工本身，同时也是对下一代安全和健康的保护。

联系人：张丽美　　　联系电话：0873-7131567