开远市妇女联合会整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1、基本情况：

开远市妇联为全额预算行政编制参照公务员管理的单位，共有财政供养人员12人，其中7人在职，5人退休。

2、部门职能：

市妇联为市一级预算单位，独立核算单位1个。

开远市妇联主要职责：

一是团结和动员妇女投身改革开放和社会主义现代化建设，促进经济发展和社会全面进步；

二是教育、引导全市广大妇女增强自尊、自信、自立、自强精神，全面提高自身综合素质，促进妇女人才成长；

三是代表妇女参与国家和社会事务的民主管理、民主监督，参与全市有关妇女儿童的政策、条例、规划的制定，维护妇女儿童合法权益；

四是为妇女儿童服务，加强与社会各界的联系，协调和推动社会各界为妇女儿童办实事、办好事，推进全市妇女儿童事业的发展；

五是巩固和扩大各族各界妇女大团结、加强与各界妇女的联谊，积极发展同各地妇女的友好往来，增进了解和友谊，促进社会的繁荣与稳定；

六是负责指导乡（处）妇联和城镇各会员单位各项业务的开展；

七是完成市委、市政府交办的有关任务。

（二）部门绩效目标的设立情况

1、通过制定实施方案、学习计划，以认真落实党内政治生活为重要抓手，扎实推动“两学一做”学习教育和“两转一强化”专项整治深入开展；2、主题活动丰富多彩，文明建设深入推进　；3、“巾帼脱贫”全面行动，脱贫工作广泛实施；4、普法宣传广泛开展，妇女儿童权益保护完善；5、换届工作指导，夯实基层队伍建设。

（三）部门整体收支情况

1、2016年度年初结转和结余57.73万，本年收入161.53万元，本年支出211.35万元，用事业基金弥补收支差额0万元，结余分配0万元，年末结转和结余7.91万元。

2、2016年度一般公共预算财政拨款年初结转和结余32.73万元，本年收入161.53万元，本年支出186.35万元，年末结转和结余7.91万元。

3、2016年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余25.00万元，本年收入0万元，本年支出25.00万元，年末结转和结余0万元。

4、2016年度“三公”经费支出2.23万元，因公出国（境）费支出为0万元；公务用车购置及运行维护费支出1.78万元；公务接待费支出0.45万元。

5、2016年度资产总额为80.48万元，其中：固定资产为49.05万元，占资产总额的 60.95%，其中：汽车为25.20万元，数量为壹辆，其它固定资产为23.85万元；流动资产为31.43万元，占资产总额的 39.05%；无房屋构建物；无单价200万以上的大型设备。

5.2016年度收入支出决算简表

（四）部门预算管理制度建设情况

2016年，我部门严格按照预算管理制度的各项要求，做到：一是坚持依法理财，主动接受监督。严格遵守预算法、会计法、政府采购法等财经法律法规，依法行使行政决策权和财政管理权，自觉接受人大监督和社会各界的监督。积极开展预算公开，加强部门财经工作的透明度，减少部门自由裁量权，让财政资金在阳光下运行。

二是完善部门制度，规范财经行为。完善预算编制、政府采购、财政监督、绩效评价、内控风险、责任追究等方面的制度建设，严格按照规范的程序和要求编报预决算，按规定的用途拨付和使用财政资金，做到程序合法化、数据准确、情况真实、内容完整。

三是严肃财经纪律，强化责任追究。通过单位自查、财政部门和审计机关专项检查，及时发现存在的问题。并对检查中发现的虚报、冒领、截留、挪用、滞留财政资金的违规违纪行为，严格按照预算法等法律法规的规定严肃处理。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效评价掌握2016年度开远市妇联整体支出资金使用情况，市妇联工作开展情况，取得的成效；总结部门预算管理中的经验和不足，提高资金的安全性、规范性和效益性，进一步完善市妇联预算管理制度。

通过评价，从部门基本支出、部门项目支出和资产配置等方面找出部门整体支出存在的问题，并提出相应的对策建议，为市妇联开展妇女儿童工作，更好地发挥财政资金在发展妇女儿童事业、让妇女受惠、组织引导广大妇女脱贫致富、维护妇女儿童合法权益上。

（二）自评指标体系

部门整体支出绩效评价指标体系表

一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	指标说明	得分
投入（15）	目标设定（5）	绩效目标合理性（2）	部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。	评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定的职责； ③是否符合部门制定的中长期实施规划。	2
	目标设定（5）	绩效指标明确性（3）	部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况。	评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计划数相对应；④是否与本年度部门预算资金相匹配。	3
	预算配置（10）	在职人员控制率（3）	部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门（单位）对人员成本的控制程度。	在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。	1
		“三公经费”变动率（3）	部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度。	“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。	3
		重点支出安排率（4）	部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。	重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。	4
过程（50）	预算执行（31）	预算完成率（6）	部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。	预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。	6
		预算调整率（6）	部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。	预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。	6
		结转结余率（3）	部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余资金的实际控制程度	结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。	3
		公用经费控制率（6）	部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。	公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。	6
		“三公经费”控制率（4）	部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度	“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。	4
		政府采购执行率（6）	部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况。	政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。	6
	预算管理（12）	管理制度健全性（2）	部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。	评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行	2
		资金使用合理性（6）	部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况	评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支是否经过评估论证；④是否符合部门预算批复的用途；⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。	6
		预决算信息公开性（2）	部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（单位）预决算管理的公开透明情况	评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息； ②是否按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。	2
		基础信息完善性（2）	部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。	评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。	2
	资产管理（7）	管理制度健全性（2）	部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。	评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理制度是否合法、合规定、完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。	2
		资产管理安全性（2）	部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。	评价要点： ①资产保存是否完整；②资产配置是否合理； ③资产处置是否规范； ④资产账务管理是否合规定，是否帐实相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。	2
		固定资产利用率（3）	部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度。	固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。	3
产出（25）	职责履行（25）	实际完成率（8）	部门（单位）履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门（单位）履职工作任务目标的实现程度。	实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%。实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作任务的数量。计划工作数：部门（单位）整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划期）内预计完成工作任务的数量	8
		完成及时率（5）	部门（单位）在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。	完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。及时完成实际工作数：部门（单位）按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。	4
		质量达标率（7）	到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。	质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。质量达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。	7
		重点工作办结率（5）	部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度。	重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。	5
效果（10）	履职效益（10）	经济效益（3）	部门（单位）履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。	此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。	3
		社会效益（3）	部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。		3
		生态效益（2）	部门（单位）履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。		2
		社会公众或服务对象满意度（2）	社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度。	社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。	2

（三）自评组织过程

1.前期准备。按《开远市预算公开工作实施方案（试行）》的要求，对2016年度开远市妇女联合会部门整体支出绩效的相关情况进行梳理并收集了相关资料。

2.组织实施。根据相关资料制定部门整体支出绩效评价方案及指标体系，总结项目实施情况及结果，完成自评报告撰写和自评打分。

三、评价情况分析及综合评价结论

通过这次绩效评价，虽然全面地掌握了单位全部资金的使用情况，取得了一定的社会效果，但是，仅仅从几个指标来分析还不能准确判断全部资金的使用效果，支出属于公用经费性质的，不能直观地体现经济效益。

四、存在的问题和整改情况

（一）市妇联年度工作计划不规范。年初制定工作计划不全面，未具体细化到实施的工作。项目实施方案不详细，存在想做什么就布置什么工作的问题，导致部门支出绩效不明显。

（二）预算编制工作有待细化。部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，使之更加符合妇女儿童工作的实际。在预算执行中，有时难免会出现一些意料不到的状况，比如生活困难户补助、困难儿童补助，有时到了年中有增加，导致年底需要调剂或者追加经费。

（三）财政资金管理制度有待完善。财政资金管理制度不完善，缺乏创新，“三公”经费控制，还需要进一步完善，尤其是在预算执行、政府采购、固定资产管理，“三公”经费支出制度方面还需要进一步严格。

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

（一）进一步细化和完善市妇联年度工作目标。全面贯彻落实省、州妇联下达重点工作任务，在各乡镇妇联推行目标责任制，明确工作事项、工作进度、责任领导、责任科室负责人，实施每月抽查、季度考核、年底算账，从机制上构建了管人促事“一盘棋”的工作格局。

（二）细化预算编制工作，加强财务管理审核。进一步加强单位内部控制的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（三）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

五、绩效自评结果应用

绩效自评结果97分。绩效自评应用既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。

1.以后年度预算安排

结合最终自评结果，严格按照年初制定工作计划，合理安排预算资金使用，加强预算管理制度建设。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

2.评价结果公开

六、主要经验及做法

我单位整体支出的预算执行高度重视。一是大力提倡勤俭节约，坚持把有限的经费用在妇女和儿童的服务和维权工作上；二是坚持收支过程层层审批的财务流程，单位收支计划经领导审定后执行，并且每月开支预算执行情况调度；三是严格财经纪律，严格财务制度，坚持先有预算、后有支出；四是严格审批程序，坚持财务开支一支笔。这些措施，保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。

七、其他需说明的情况

无其他需说明的情况。