开远市文学艺术工作者联合会2018年度部门决算情况说明

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开远市文学艺术工作者联合会2018年度部门决算情况说明

   目录

   第一部分  开远市文学艺术工作者联合会概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  开远市文学艺术工作者联合会概况

一、主要职能

（一）主要职能

开远市文学艺术工作者联合会是中共开远市委领导下的群众团体，是培养社会主义文艺人才，团结并带领全市文艺工作者繁荣社会主义文艺的群众组织，是党和政府联系广大文学艺术工作者的纽带和桥梁。

（一）贯彻执行党的文艺方针、政策，负责对团体会员的联络、协调、服务和指导工作。

（二）研究制定文学、戏剧、摄影、民间文学、书法、舞蹈、音乐、美术等精神产品生产项目的规划；组织全市作家、艺术家深入生活、创作优秀作品；抓好文艺理论研究工作；办好文艺刊物。

（三）开展各项文化交流活动，增进各党派、各民族文艺工作者间的团结友谊，沟通党和政府联系文艺团体的民主协商对话渠道，发挥党和政府联系文艺界的桥梁纽带作用。

（四）负责管理部门所属文学、戏剧、音乐、舞蹈、美术、书法、摄影，曲艺等协会；负责领导《南国草》编辑工作；负责指导各协会的业务工作；宣传、动员、组织广大文学艺术工作者努力繁荣开远文学艺术事业，为党的中心工作服务。

（五）组织实施各种类型文学艺术专业性活动和评奖活动，多渠道培养文学作者、艺术工作者，多出作品、精品。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年文联主要工作除编辑出版《开远文库·凤凰花开》、《南国草》，组织联络各协会深入各乡镇采风创作，联合市纪委、市司法局、市妇联等多部门联合开展书画展，并在元旦、春节、中秋、州庆等节假日期间组织各协会开展各项文艺、展览活动，组织并认真开展各类学习教育实践活动。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入开远市文学艺术工作者联合会部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

开远市文学艺术工作者联合会部门2018年末实有人员编制4人。其中：行政编制1人（含行政工勤编制1人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员6人（含行政工勤人员1人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制 0 辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市文学艺术工作者联合会部门2018年度收入合计1,078,280.58元。其中：财政拨款收入1,078,280.58元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加351319.98元，主要原因：是因为增加人员经费、社科联二野军大工作经费。

二、支出决算情况说明

开远市文学艺术工作者联合会部门2018年度支出合计1,098,280.58元。其中：基本支出1,048,280.58元，占总支出的95.45%；项目支出50,000元，占总支出的4.55%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加381818.71,主要原因：人员经费以及项目经费的支出增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障开远市文学艺术工作者联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,048,280.58元。与上年对比增加331818.69元,主要原因：人员经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.3%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11.7%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障开远市文学艺术工作者联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出50,000元。与上年对比增加50000元,主要原因分析《开远文库·凤凰花开》出书经费纳入项目。《开远文库?凤凰花开》工作开展及具体项目开支都严格按照甄选佳作、反复校对、多方询价、保质保量的流程进行，2018年《开远文库?凤凰花开》共出版发行4000册。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市文学艺术工作者联合会部门2018年度一般公共预算财政拨款支出1,098,280.58元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加381818.71元,主要原因：人员经费及项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出966,702元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.02%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出以及办公费、印刷费、差旅费、办公设备购置等日常公用经费支出；

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出88,322.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.04%。主要用于单位职工机关养老保险支出。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出43,255.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.94%。主要用于单位职工医疗保险支出。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

开远市文学艺术工作者联合会部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4200元，支出决算为2,365元，完成预算的56.3%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为2,365元，完成预算的56.3%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：本单位认真贯彻落实厉行节约等相关规定，规范公务接待活动，严控“三公”经费支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加2,365元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加2,365元，增长0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：单位开展相关业务发生的接待支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出2,365元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出2,365元。其中：

国内接待费支出2,365元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次48人（其中：外事接待人次0人）。主要用于文联开展相关业务艺术工作，发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市文学艺术工作者联合会部门2018年机关运行经费支出122,609元，与上年对比减少17037.2元,主要原因：2018年日常公用经费相对减少。部门机关运行经费主要用于办公经费、印刷费、邮电费、差旅费、其他交通费等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，开远市文学艺术工作者联合会部门资产总额204,584.68元，其中，流动资产79,413.68元，固定资产125,171元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加20,913.46元，其中;流动资产增加2,543.46元，固定资产增加18,370元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额18,370元,其中：政府采购货物支出18,370元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

根据部门绩效自评工作安排，2018年度市文联纳入项目支出绩效评价的项目共有1个，项目名称是：《开远文库·凤凰花开》出书经费项目。总金额5.00万元，已在2018年内全部执行完毕。   

（二）项目支出绩效自评

按照项目成本性分析和项目效率性分析两大部分开展项目支出绩效自评。市文联现有内控组织材料6个，预算编制的准确完整性、执行的有效性、编制执行的规范性达标，项目支出达到标准的质量管理水平。市文联《开远文库·凤凰花开》出书经费项目自评为“优”。

（三）项目绩效目标管理

市文联在管理制度中，为规范财务管理，建立健全财务管理制度，制定了《三重一大制度》、《收支管理制度》、《岗位职责清单》等一系列合法合规、较为完整的，具有很强的可操作性财务管理制度。

坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，每笔资金拨付有完整的审批程序和手续；经费支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挪用、虚列支出等情况。预决算信息公开按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料一致、真实、完整、准确。

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

部门基本情况

一是部门绩效目标的设立情况：开远市文联按开远市财政局要求开展绩效评价，对整体支出进行绩效评价，评价内容客观真实，也为开展工作提供强有力的保证。

二是部门预算管理制度建设情况：市文联按规定填报《出差审批单》、《公务接待审批单》等一系列控制经费支出的审批单据，在足额全额保障业务工作需要的同时，从单位实际工作情况出发进行预算控制，保障了财政部门的各项预算管理制度落实到位。

绩效自评工作情况

一是绩效自评的目的：通过绩效评价掌握2018年度开远市文联整体支出资金使用情况，工作开展情况，取得的成效；总结部门预算管理中的经验和不足，提高资金的安全性、规范性和效益性，进一步完善部门整体支出资金的管理。

通过评价，从部门基本支出、部门项目支出和资产配置等方面找出部门整体支出存在的问题，并提出相应的对策建议，为开展好工作，更好地发挥财政资金的作用。

二是自评组织过程：收到开远市财政局开财字[2019]210号文件《开远市财政局关于开展2019年财政支出绩效评价工作的通知》后，收集了2018年度开远市文联年初预算文件，部门决算数据，整体工作完成情况等材料。根据相关资料及指标体系，对应支出数据等结果进行自评。

评价情况分析及综合评价结论

管理制度健全，资金使用合规，预决算信息公开及时完整，文联按照市委、市政府的统一安排部署，不论是围绕自身职能开展的各项工作，还是上级部门交办的其他工作任务，都实现了按质按时按量完成的良好效果，并且结合自身优势为各协会、各文艺家认真做好“服务、协调、沟通”的工作，不仅扎实推进了文联的各项发展，还为开远的文化艺术的繁荣贡献力量。2018年部门整体支出绩效自评为“优”。

存在的问题和整改情况

一是预算编制工作不够全面。编制预算没有按照市文联年度工作任务进行具体的细化地编制，未形成具体的支出明细进而体现部门整体支出的绩效情况，资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，使之更加符合市文联工作的实际。二是绩效评价指标体系设置太过宽泛，特别是产出指标和效益指标过于笼统，打分时操作性不强。存在的问题是想得不够深、安排不够细、任务目标不够明确。

下一步，开远市文联将结合业务工作实际情况，通过设置更科学合理的指标体系更好地做好绩效评价工作绩效自评结果应用，并根据绩效自评结果继续加大工作力度，不断总结提升、规范完善，进一步发挥职能作用，继续做好我市文化艺术工作。

主要经验及做法

开远市文联在绩效评价中对整体支出非常重视，一是坚持一把手管理财务工作，收支计划和拨款必须经单位主要领导审定后方可执行；二是严格财经纪律、财务制度，坚持先有预算、后有支出，做到勤俭节约，坚持把有限的经费都投入到文学艺术工作中，保证了财务开支和资金使用的合法合规并总结出部门预算编制应以部门工作发展规划相适应，以体现部门整体支出绩效，具体做法如下：  

一是充分发挥文联组织人才济济的优势，动员鼓励他们参与组织各项文艺实践、展览、演出及重大节庆活动，让更多的文艺工作者参加活动成为主角，努力提升艺术家、艺术工作者服务社会、服务公众的意识和能力，提升社会公众及基层文艺工作者文化艺术修养，积极参与丰富多彩的文艺文化活动，共建温馨和谐的文化幸福家园。

二是围绕市委、市政府的中心工作，发挥自身工作优势，积极完成市委、市政府安排的工作任务，并坚持带领文艺家和各协会下基层、接地气，通过文艺志愿服务、文艺惠民活动，让文艺工作者“深入基层、扎根人民”成为常态，为丰富群众文化艺术生活，助力开远跨越发展贡献力量。

三是继续巩固做好“联络、服务、协调”三大职能，发挥市文联与各文艺协会、各文艺家、各部门的桥梁作用，让更多的文艺工作者参加活动成为主角，努力提升艺术家、艺术工作者服务社会、服务公众的意识和能力，提升社会公众及基层文艺工作者文化艺术修养，共建温馨和谐的文化幸福家园。

   （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、《南国草》：为开远市文联主办的文学艺术期刊，创刊于1988年，主要刊登本市及外县市优秀文艺作者的小说、散文、诗歌及摄影、书画作品，覆盖全市各党政机关、企事业单位，每季度编辑出版一期，每年共编辑出版四期，已成为展示开远文学艺术优秀作品，各县市相互交流的标志性文艺期刊。

二、《开远文库》：《开远文库》系列丛书自2007年开始编辑、出版、发行以来，目前已经成为市委、市政府主导出版，市文联主要负责的一项常规工作。内容涵盖教育类、文学类、文史类、社科类、文物类等，截至2017年共计发行10万余本，覆盖全市党政机关、各中小学、企事业单位，为推介开远文学艺术、培养各年龄段文艺人才、搭建文艺精品交流平台作出了应有的贡献。

特别是教育类《凤凰花开》，从始至终本着“鼓励孩子齐进步、优秀作文都刊登”的原则，每年都在全市各中小学收集、整理优秀作文，通过一本书的出版，树立孩子们的文学自信、培养文学兴趣，成为培养开远小作者的摇篮。从2007年出版至今，已经成为《开远文库》出版中不可或缺的重要书籍，受到全市各部门、各中小学、教师、家长的一致称赞。

监督索引号53250200172101111 

单位电话：0873—7122400     联系人: 宋流云