开远市残疾人联合会关于2024年残疾人事业专项经费项目绩效评价整改情况报告

开远市残疾人联合会关于2024年残疾人

事业专项经费项目绩效评价整改情况报告

根据《开远市财政局关于对2025年预算绩效管理财政再评价工作情况的通报》的相关要求，针对通报中存在的问题，我单位高度重视，现将整改情况报告如下：

一、基本情况

（一）综合评价结论

开远市残疾人联合会2024年残疾人事业专项经费项目评价等级为良。

（二）存在问题

1.预算编制科学性不足。

2.项目资金管理制度执行不到位。

3.部分项目资金使用规范性不足。

二、整改措施

1.加强预算编制的科学性。推行“项目方案先行、预算编制跟进”的模式，做好预算项目事前评估方案、测算的报审工作，以经评审的项目实施方案为依据，确保预算科目与项目实施内容一一对应，提升预算编制的精准性。组建预算评审小组，重点核查预算与实际需求的匹配度、预备资金占比合理性，审核不通过的预算需退回重新编制。

2.加强执行资金管理制度。一是立即补全手续，明确对应业务负责人、审批责任人，限时完成补全手续工作。二是强化流程管控，从流程上杜绝此类问题。三是加强培训与监督，加强对项目人员及财务人员的资金管理制度培训，提高资金使用及管理水平。

3.加强资金使用规范性。加强项目人员及财务人员对《云南省残疾人事业发展补助资金管理办法》的学习与执行，提升人员合规意识，杜绝不合规支付行为。

三、整改结果

1.已完成2024年残疾人事业专项经费项目预算编制问题的复盘分析，市残联将以此为鉴，编实编细预算项目。预算评审小组按要求完成方案评审，预算编制的科学性和精准性显著提升，未再出现预算与实际需求不符、预备资金占比超标的情况。

2.已完成全部无签字单据的梳理整改，涉及单据均补全签字。财务部门严格落实“签字不全不予受理”的管控要求，严格执行“财务支出必须经过市残联负责人签字同意后方可列支，不得用盖章代替。不得由一人办理货币支付业务的全过程。”的制度规定。

3.核查不合规支付资金事项，并形成问题台账，明确了各事项的来龙去脉及责任边界。强化项目资金管理培训，人员合规意识显著提升，对资金支付规范的掌握程度明显提高。

开远市残疾人联合会

2026年1月19日