开远市小龙潭镇人民政府2018年单位整体支出绩效自评报告

　　一、部门基本情况 

　　　  （一）部门概况 

　　开远市小龙潭镇人民政府（以下简称本单位）系正科级单位，单位地址为开远市小龙潭镇新集镇。本单位纳入2018年部门决算编报的单位共16个，分别是党委、政府、人大、计生办、群众团体、财政所、党校、水管站、林业站、农机站、农科站、农经站、兽医站、文化站、广播站、村镇规划管理所，其中行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位11个。 

　　部门在职在编实有人数65人，为财政全供养人员，其中：行政编制23人（含工勤人员1人），事业编制42人（含参公管理事业人员3人）。 

　　主要职责：1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；2.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；3.保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；4.保护各种经济组织的合法权益；5.办理上级人民政府交办的其他事项。 

　　（二）部门年度绩效管理工作计划 

　　2018年年初预算支出计划数1092.03万元，经费主要用于一般公共服务支出，教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区事务、农林水事务、住房保障等各方面支出。 

　　二、部门整体收入支出情况 

　　（一）财政拨款收入19202403.18元 

　　1.市级财政拨款收入19202403.18元 

　　一般公共预算收入18502403.18元 

　　政府性基金收入700000.00元 

　　2.上级财政拨款收入0元 

　　一般公共预算收入0元 

　　政府性基金收入0元 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出18956398.26元 

　　1.基本支出14734244.80元 

　　2.项目支出4222153.46元 

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出353715.09元 

　　1.基本支出0元 

　　2.项目支出353715.09元 

　　三、部门整体支出绩效自评情况 

　　（一）整体支出绩效目标设立情况 

　　1.合理编制年度部门预算，制定部门年度工作计划并细化分解为具体的工作任务。 

　　2.严格控制在职人员空编率，三公经费变动率，政府采购执行率，及时执行和调整年初预算，控制年末结转结余资金，及时公开预决算信息。 

　　3.制定预算资金管理、财务管理制度、会计核算制度资产管理制度等内部控制制度。 

　　4.及时完成市委市政府或上级主管部门绩效考核的个性指标以及重点工作任务。 

　　（二）整体支出绩效运行监控方案 

　　1.部门整体支出绩效运行监控：对纳入市委市政府2018年度综合绩效考评范围的涉及财政资金部门整体支出实施绩效运行跟踪监控; 

　　 2.项目支出绩效运行监控：2018年度使用财政扶贫专项资金及专项资金项目开展项目支出绩效运行跟踪监控。 

　　本次评价主要是针对小龙潭镇为实现2018年度的乡镇机构运转和重点工作目标所支出财政资金的经济性、效率性和效益性，主要从部门投入、过程、产出、效果四个方面构建评价指标体系。本次评价指标分为3级，包括4个一级指标，8个二级指标，21个三级指标，分值分别为20分、50分、15分，15分，总分100分。 

　　（三）整体支出绩效评价方案 

　　为全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，结合我镇实际，制定本方案。 

　　1.总体目标 

　　通过实施财政支出绩效评价，增强部门单位的绩效观念和责任意识，确保“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”，使财政资金得到全面监管，财政预算和政策得到有效实施，逐步建立以“绩效”为导向的部门单位整体支出和项目支出评价监督机制。 

　　2.基本原则 

　　（1）责任明确原则。绩效评价工作由镇政府统一组织管理，财政所、各站所（部门）分级实施。 

　　（2）客观公正原则。坚持“公开、公平、公正”原则，确保绩效评价结果的真实性和检查评价过程中的严肃性。 

　　（3）提高效益原则。将绩效评价的经济性、有效性评价与财政监督中资金使用安全性、合理性检查相结合，检查财政资金使用过程中存在的问题，督促各站所（部门）建立健全内控制度，全面规范资金管理，提高资金使用效益。 

　　3.评价内容 

　　（1）绩效目标设置及完成情况。一是目标设置情况。包括目标设立的明确性、合理性及细化程度，评价是否符合客观实际，是否清晰、细化、可衡量。二是目标实现情况。包括预算单位整体支出绩效完成情况、项目实施完成情况、产生的社会效益指标和经济效益指标，以及与绩效目标的对比情况。 

　　（2）预算实施、资金使用和项目管理情况。包括资金预算安排、实际支出、结余、具体使用情况等，以及项目管理办法的制定与执行情况，项目实施中立项、招投标、政府采购、集中支付、完工验收等情况。 

　　（3）执行财经纪律情况。主要包括预算单位财务是否有违反有关党纪法规行为；是否超范围超标准使用、拨付项目资金情况；资金拨付手续是否齐全并符合相关规定；是否有套取项目资金的行为。 

　　4.评价方式及评价指标 

　　（1）评价方式。根据《开远市财政局关于开展2019年财政支出绩效评价工作的通知》（开财字〔2019〕210号）等相关文件要求，我镇制定了部门整体支出绩效评价的评价指标，成立了绩效评价工作领导小组，绩效评价工作自评过程具体如下： 

　　一是核实数据。对2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2018年度和2017年度部门整体支出情况进行比较分析。 

　　二是查阅资料。查阅2018年度年初预算安排、预算追加、经费支出、资产管理等相关文件资料和会计凭证。 

　　三是归纳汇总。对收集的评价材料结合单位实际情况进行综合分析、归纳汇总。 

　　四是根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。 

　　    五是形成部门整体支出绩效评价自评报告。 

　　（2）评价指标。本单位开展绩效自评时，依据所设置的定量和定性指标对项目绩效进行评价计分（百分制），根据评分结果评为优秀（90-100分）、良好（80-89分）、合格（60-79分）、不合格（60分以下）四个级别。 

　　（四）整体支出绩效评价情况 

　　1.绩效目标的实现情况 

　　2018年财政拨款收入1920.24万元，2018年财政拨款支出1895.64万元。绩效目标实现情况基本良好，年度部门预算、年度工作计划、预决算公开、政府采购、内控制度建设、重点工作办结完成情况较好；三公经费控制率较上年有所下降。 

　　 2.经济效益。有效执行预算支出，保障非税收入，增加建档立卡贫困户人均收入。 

　　3.社会效益。提高农村人口素质，有效改善农村基础设施建设、交通条件，稳固发展传统产业同时积极引进新兴产业。2018年完成了市委市政府下达的脱贫攻坚、招商引资、提升城乡人居环境、综治维稳等各项中心工作，全镇呈现经济稳中向好、民生持续改善、社会和谐稳定的良好局面。 

　　4.行政效能。以满足最广大人民的根本利益为目的，严格依法行政，促进良好的经济效益、社会效益和生态效益同步协调发展。 

　　（五）年度工作总结 

　　2018年，我镇主要做好以下几项工作：一是重点项目顺利推进，发展质量明显提升。二是聚焦农业提质增效，不断优化产业结构。三是突出精准脱贫攻坚，脱贫成效更加明显。四是启动乡村振兴工作，建设宜居宜业乡镇。五是坚持强保障惠民生，巩固和谐平安乡镇。六是加强政府自身建设，政风行风持续好转。 

　　四、项目绩效自评情况 

　　（一）项目概况 

　　小龙潭镇2018年3个贫困村基础设施建设项目包括绿差冲、则旧、龙潭3个村委会的道路设施建设、水利设施建设、环卫设施建设，项目总投资160.42万元。其中：贫困村改建通村道路里程5.1公里；改善贫困村饮水工程3处；新建贫困村垃圾池数量22个；新建贫困村化粪池数量7个；改造贫困村党员活动室面积72.6平方米。 

　　（二）项目绩效目标设立情况 

　　    市财政安排专项资金160.42万元，在2018年10月31日以前完成进各项建设工程。 

　　（三）项目绩效运行监控方案 

　　本次评价主要是针对小龙潭镇2018年3个贫困村基础设施建设项目支出财政资金的经济性、效率性和效益性，主要从部门投入、过程、产出、效果四个方面构建评价指标体系。本次评价指标分为3级，包括4个一级指标，6个二级指标，17个三级指标，分值分别为20分、40分、20分，20分，总分100分。 

　　（四）项目绩效评价方案 

　　通过项目绩效评价掌握项目支出情况，从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出等方面找出单位项目运行中存在的问题，紧扣提高行政效能的主题，提出相应的改进意见和建议，以提高本单位项目绩效管理意识，切实推进项目绩效管理，完善预算管理制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证单位项目运行及资金使用管理的规范性、安全性和有效性，提高本单位的工作效率和资金使用效益。 

　　（五）项目绩效评价情况 

　　1.绩效目标的实现情况：小龙潭镇2018年3个贫困村基础设施建设经费安排资金160.42万元，实际支出157.51万，2018年底已完工，已由第三方进行验收审核结算。 

　　2.经济效益：通过完善基础设施，生产条件改善带动农业亩均产量增加200公斤以上。 

　　3.社会效益：受益建档立卡贫困户180户，717人。 

　　4.行政效能：提高为人民服务的质量，保证上级各级党委和政府的方针政策又好又快地贯彻落实。 

　　五、存在的主要问题 

　　    本单位2018年度财政预算资金、项目资金收支基本平衡，达到了预期目标，但预算编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行力有待进一步强化，资金使用的合规性有待进一步规范。 

　　六、改进措施 

　　1.明确主体，强化主体责任。 

　　成立领导工作小组，由财政所牵头，细化任务至各站所。 

　　2.制定措施，提高效率。 

　　组织有关站所制定详细的工作方案，确定评价指标细则。 

　　3.工作细化，严格项目管理。 

　　指定专人专管项目，跟踪、督促项目进度，确保项目资金合理、合法、规范使用。 

　　4.严遵法律法规，确保资金使用规划范。