开远市小龙潭镇人民政府2016年单位整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

开远市小龙潭镇人民政府（以下简称本单位）系正科级单位，单位地址为开远市小龙潭镇新集镇。本单位纳入2016年部门决算编报的单位共17个，分别是乡党委、政府、人大、计生办、群众团体、财政所、计生服务站、党校、水管站、林业站、农机站、农科站、农经站、兽医站、文化站、广播站、村镇规划管理所，其中行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位11个。

部门在职在编实有人数62人，为财政全供养人员，其中：行政编制22人，事业编制40人；离退休人员15人，其中：离休0人，退休15人。

主要职责：（一）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；（二）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；（三）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；（四）保护各种经济组织的合法权益；（五）办理上级人民政府交办的其他事项。

　（二）部门绩效目标的设立情况

本单位根据乡镇工作的实际，专门设立了基本支出和项目支出绩效目标。

（三）部门整体收支情况

本单位2016年度总收入1204.98万元，其中：财政拨款收入1204.98万元，占总收入的100%。2016年度总支出1201.75万元，其中：基本支出1141.75万元，占总支出的95％：项目支出60万元，占总支出的5%。

（四）部门预算管理制度建设情况

本单位根据预算法、会计法等相关财经法律法规的规定，制定了《开远市小龙潭镇行政事业单位零户统管管理办法》、《开远市小龙潭镇财政预决算管理制度》、《开远市小龙潭镇现金管理制度》、《开远市小龙潭镇财政票据管理制度》等系列制度，并根据工作实际要求的变化对文件进行及时修订，不断完善预算管理制度建设。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

本次自评的目的是通过评价本单位2016年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提高财政资金使用效益，保障更好地履行职责，为我镇经济又好又快发展提供保障。

（二）自评指标体系

详见如下附表：

一级指标	二级指标	三级指标	指标分值	评价要点	评分标准	得分
投入（18分）	目标设定（6分）	绩效目标合理性	3	①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划以及省委省政府相关政策依据； ②是否与本部门职能职责密切相关； ③是否符合本部门制定的中长期实施规划。	①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划以及省委省政府的相关政策依据（1分）； ②与本部门职能职责密切相关；（1分）； ③符合本部门制定的中长期实施规划（1分）。	3
	目标设定（6分）	绩效指标明确性	3	①是否将部门支出绩效目标分解、细化为可衡量、可考证的绩效指标； ②是否与项目支出年度实施计划相对应； ③是否与市财政批复下达的年度预算相匹配。	①将部门整体支出绩效目标分解为可衡量、可考证的绩效指标（1分）； ②项目支出与年度实施计划基本相对应（0.5分）； ③与财政批复下达的年度预算基本匹配（0.5分）。	3
	预算配置（12分）	预算编制科学性	3	①年初预算编制是否与履职目标衔接紧密； ②预算编制依据是否充分、数据详实、结构优化、细化可执行。	①预算编制是否与履职目标衔接紧密，若衔接紧密得（1.5分）。经对比，发现一项预算支出与履职目标无关扣0.5分，扣完为止； ②预算编制依据充分、数据详实得（1.5分），根据抽查存在一项无依据或数据不详实扣0.5分，扣完为止。	3
		基本支出保障	3	①基本支出预算是否能够保障机构正常运转； ②人员工资、日常公用经费以及其他完成部门职能任务所必须的支出，是否留有缺口。	根据审计报告及其他检查报告披露或抽查情况，项目支出中存在列支基本支出内容，或基本支出留有缺口。 ①基本支出预算不能保障机构正常运转扣1.5分； ②人员工资、日常公用经费以及其他完成部门职能任务所必须的支出，留有缺口扣1.5分。	3
		在职人员控制率	3	评价在职人员控制情况。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：实际在职人数以财政部门确定的决算编制口径为准。编制数：以机构编制部门核定批复人员编制数为准。	①在职人员控制率在100%以下（3分）； ②每高一个百分点扣0.5分，扣完为止。	3
		“三公经费”变动率	3	评价“三公”经费变动情况。“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。	①“三公经费”变动率≤0,（3分）； ②“三公经费”变动率＞0时，每增加1%扣0.5分，扣完为止。	3
过程（36分）	预算执行（18分）	预算完成率	3	预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。预算数为年度整体预算，含追加及调整预算。	预算完成率=100%，计3分，每低于5%扣1分，扣完为止。	3
		预算调整率	3	预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。	预算控制率=0，计3分；0-10%(含)，计2分；10-20%(含)，计1分；20-30%(含)，计0.5分；大于30%不得分	1
		结转结余率	3	结转结余率=（结转结余总额/支出预算数）×100%。结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。	1.结转结余率等于0的，得3分； 2.结转结余率大于或等于50%的，得0分； 3.结转结余率在0-50%之间的，得分=（50%-某部门结转结余率）/50%×该指标分值。	2
		公用经费控制率	3	公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。	公用经费控制率≤100%时得满分；每超1%扣0.2分，扣完为止。	3
		“三公经费”控制率	3	“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。	“三公经费”控制率≤100%（3分）；每超1%扣0.5分，扣完为止。	3
		政府采购执行率	3	政府采购执行率=(实际政府采购金额/应实行政府采购金额)×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。	100%以下(含)计3分，每多1个百分点扣0.2分，扣完为止。	3
	项目管理（12分）	项目管理制度健全性	2	①是否具有预算资金管理办法、财务管理制度、会计核算制度等； ②是否制定项目支出管理办法或制度、规定； ③是否建立部门支出内控制度或相应措施； ④管理办法、制度、措施是否得到有效执行。	① 有预算资金管理办法、财务管理制度、会计核算制度等管理办法和制度（0.5分）； ②支出项目具有对应或相关的管理办法和制度（0.5分）； ③建立了部门内控制度或措施（0.5分）； ④相关管理办法、制度、措施得到有效执行（0.5分）。	2
		资金使用合规性	4	①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。	①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；（1分） ②资金拨付有完整的审批程序和手续；（1分） ③重大项目支出按规定经过评估论证；（1分） ④支出符合部门预算批复的用途；（1分） ⑤出现截留、挤占、挪用资金或虚列支出等情况均不得分。	4
		预决算信息公开性	2	①是否按规定内容公开预决算信息； ②是否按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。	按规定公开相关信息（1分），未按规定和要求公开信息，出现一例扣0.5分，扣完为止。	2
		基础信息完善性	2	①基础数据信息和会计信息资料是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。	基础信息真实、完整、准确（1分）每出现一例基础数据和会计信息资料不真实、不完整或者不准确的扣0.5分，扣完为止。	2
		组织结构健全性	2	①是否建立了项目实施组织领导、监督管理机制；②主体责任是否明确，管理体系是否健全； ③是否对项目实施过程进行了有效的监督管理。	①建立了项目组织领导、监督管理机制；（1分） ②项目主体责任明确，管理体系健全；（0.5分） ③对项目实施过程进行了有效的监督管理（0.5分）	2
	资产管理（6分）	资产管理制度健全性	2	①是否制定了资产管理制度； ②相关资产管理制度是否合法、合规、完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。	①已制定或具有资产管理制度（0.5分）； ②相关资产管理制度是否合法、合规、完整（0.25分）； ③相关资产管理制度是否得到有效执行（0.25分）	2
		资产管理安全性	2	①资产保存是否完整； ②资产配置是否合理； ③资产处置是否规范； ④资产账务管理是否合规，是否账实相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。	①资产保存完整得（0.2分）； ②资产配置合理得（0.2分）； ③资产处置规范得（0.2分）； ④资产账务管理合规，账实相符得（0.2分）； ⑤资产日常使用及处置收入及时足额上缴得（0.2分）。	2
		固定资产利用率	2	评价固定资产利用率。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%	①固定资产利用率≥95%（1分）； ②每低一个百分点扣0.2分，扣完为止。	2
产出及效果（46分）	职责履行（18分）	管理本行政区域内的经济、教育、文化、卫生、和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作完成情况	10	结合单位职责自行制定	实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）x100%	10
	职责履行（18分）	重点工作办结率	8	重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。	指标得分=重点工作办结率×指标分值	8
	履职效益（28分）	经济效益	4	行政成本控制指标；财政资金监管情况.	年内办公费、机构节能减排同比下降得2分；认真做好各下级部门监督工作，规范财政资金的使用，显著提高财政资金的使用效果得2分。	4
		社会效益	6	维稳和安全生产；促进社会保障工作；提高管理和服务水平情况。	维稳和安全生产年内没有事故发生得2分；促进社会保障工作，提高社会保障水平，维护社会的和谐与发展的2分；为提高各部门的工作管理和服务水平提出有效建议，并被积极采纳的得2分。	6
		生态效益	4	责任区卫生情况；“提升城乡人居环境”建设情况	维护单位责任区卫生得2分；认真落实“提升城乡人居环境”工作得2分分	4
		行政效能	4	以年度政府考核为依据	考核结果：优秀得4分，良好得3分，合格得2分，不合格不得分	4
		服务对象满意度	10	根据调查问卷进行评分	①问卷调查结果为优得（10分）；②问卷调查结果为良得（8分；）③问卷调查结果为中得（5分）；④问卷调查结果为差得（0分)。优:95≤得分；良：85分≤得分＜95分；中：60分≤得分＜85分；差：得分＜60分。	10
合计			100			97

（三）自评组织过程

根据《开远市财政局关于印发< 开远市预算绩效管理工作规程（试行）> 的通知》（开财字[2017]189号）等相关文件要求，本单位制定了部门整体支出绩效评价的评价指标，成立了绩效评价工作领导小组，于2017年9月25日完成了自评工作，绩效评价工作自评过程具体如下：

1、核实数据。对2016年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2016年度和2015年度部门整体支出情况进行比较分析。

2、查阅资料。查阅2016年度年初预算安排、预算追加、经费支出、资产管理等相关文件资料和会计凭证。

3、发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、本单位干部职工进行调查。

4、归纳汇总。对收集的评价材料结合单位实际情况进行综合分析、归纳汇总。

5、根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

6、形成部门整体支出绩效评价自评报告

三、评价情况分析及综合评价结论

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为18分，过程绩效为33分，产出及效果绩效为46分，总绩效为97分。评价结果等次为“优”。

　　四、存在的问题和整改情况

　本单位通过对2016年度部门整体支出绩效评价进行自评工作，存在的问题主要有：一是年初编制的预算不够精确，导致年内预算追加较大，造成预算执行存在偏差。二是预算执行情况还有待加强，年终有结余，加快支出。整改措施主要有：一是以2016年度部门整体支出数据为依据，科学编制2017年度部门预算，减少预算调整数；二是在编制2017年度部门预算时，合理加大对各类经费的合理支出，加快支出进度。

五、绩效自评结果应用

通过对2016年度部门整体支出绩效评价进行自评，一是希望上级部门和财政部门应加大对本单位的资金投入，为全镇经济社会健康发展提供坚实的保障。二是由于本单位部门整体支出绩效评价工作还处在初级探索阶段，评价方法发展不平衡，要加强对绩效评价工作的学习和对结果的应用，促进全镇各项工作顺利开展。

六、主要经验及做法　　

本单位通过对2016年度部门整体支出绩效自评，我们认识到：

一是部门预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。

二是绩效管理不只是财政部门的事，各单位、各部门应该共同重视，才能做好绩效管理工作。

三是在抓好财政支出工作的同时，要更加注重产出及效率，这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高财政资金使用效益和部门的工作效率的目的。在今后的工作中，要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，签订目标管理责任书，要加强重点工作督查，对重点工作加强日常监管，开展专项督查及建立健全绩效问责机制，充分体现财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制，才能确保各项绩效考核指标保质保量完成。

七、其他需说明的情况

无。