开远市中和营镇人民政府2018年单位整体支出绩效自评报告

　　附件：1 

　　2018年开远市中和营镇绩效自评报告 

　　一、部门概况 

　　1、组织机构设置情况。 

　　中和营镇人民政府机关下设镇人大、共产党机关、人民团体、财政所、计生办、农科站、农机站、农经站、水管站、兽医站、水产站、村镇规划管理所、林业站、广播文化站等站所，各站所按工作职责开展工作。 

　　年末实有人数84人。一般预算财政拨款39人（含参公人员7人）,一般预算财政补助45人。 

　　2、主要工作职能。 

　　   （1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。 

　　（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。 

　　（3）负责中和营镇政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。 

　　（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。 

　　（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。 

　　（6）完成上级政府交办的其它事项。 

　　3、部门年度绩效管理工作计划。 

　　2018年年初预算支出计划数553.10万元，经费主要用于一般公共服务支出，教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区事务、农林水事务、住房保障等各方面支出。 

　　二、部门整体收入支出情况 

　　（一）财政拨款收入 

　　1.市级财政拨款收入 

　　一般公共预算收入共计3618.44万元，其中:一般公共预算财政拨款3543.44万元；政府性基金预算财政拨款75万元。  

　　政府性基金收入 

　　2.上级财政拨款收入 

　　一般公共预算收入 

　　政府性基金收入 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出 

　　1.基本支出：2,061.01万元 

　　2.项目支出：1,205.98万元 

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出 

　　1.基本支出 

　　2.项目支出：50万元 

　　三、部门整体支出绩效自评情况 

　　（一）整体支出绩效目标设立情况 

　　1、合理编制年度部门预算，制定部门年度工作计划并细化分解为具体的工作任务。 

　　2、严格控制在职人员空编率，三公经费变动率，政府采购执行率，及时执行和调整年初预算，控制年末结转结余资金，及时公开预决算信息。 

　　3、制定预算资金管理、财务管理制度、会计核算制度资产管理制度等内部控制制度。 

　　4、及时完成市委市政府或上级主管部门绩效考核的个性指标以及重点工作任务。 

　　（二）整体支出绩效运行监控方案 

　　 1、部门整体支出绩效运行监控：对纳入市委市政府2018年度综合绩效考评范围的涉及财政资金部门整体支出实施绩效运行跟踪监控; 

　　2、项目支出绩效运行监控：2018年度使用财政扶贫专项资金及专项资金项目开展项目支出绩效运行跟踪监控。 

　　本次评价主要是针对中和营镇为实现2018年度的乡镇机构运转和重点工作目标所支出财政资金的经济性、效率性和效益性，主要从部门投入、过程、产出、效果四个方面构建评价指标体系。 

　　本次评价指标分为3级，包括4个一级指标，8个二级指标，21个三级指标，分值分别为20分、50分、15分，15分，总分100分。 

　　（三）整体支出绩效评价方案 

　　    为全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，结合我镇实际，制定本方案。 

　　1、总体目标 

　　通过实施财政支出绩效评价，增强部门单位的绩效观念和责任意识，确保“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”，使财政资金得到全面监管，财政预算和政策得到有效实施，逐步建立以“绩效”为导向的部门单位整体支出和项目支出评价监督机制。 

　　2、基本原则 

　　（一）责任明确原则。绩效评价工作由镇党委政府统一组织管理，财政所、各站所、项目单位分级实施。 

　　（二）客观公正原则。坚持“公开、公平、公正”原则，确保绩效评价结果的真实性和检查评价过程中的严肃性。 

　　（三）分类评价原则。以部门单位自我评价为基础，由镇党委政府组织实施重点评价和检查。 

　　（四）提高效益原则。将绩效评价的经济性、有效性评价与财政监督中资金使用安全性、合理性检查相结合，检查财政资金使用过程中存在的问题，督促部门单位和项目主管单位建立健全内控制度，全面规范资金管理，提高资金使用效益。 

　　3、评价内容 

　　（一）绩效目标设置及完成情况。 

　　①目标设置情况：包括目标设立的明确性、合理性及细化程度，评价是否符合客观实际，是否清晰、细化、可衡量。 

　　②目标实现情况：包括预算单位整体支出绩效完成情况、项目实施完成情况、产生的社会效益指标和经济效益指标，以及与绩效目标的对比情况。 

　　（二）预算实施、资金使用和项目管理情况。 

　　包括资金预算安排、实际支出、结余、具体使用情况等，以及项目管理办法的制定与执行情况，项目实施中立项、招投标、政府采购、集中支付、完工验收等情况。 

　　（三）执行财经纪律情况。 

　　主要包括预算单位财务是否有违反有关党纪法规行为；是否超范围超标准使用、拨付项目资金情况；资金拨付手续是否齐全并符合相关规定；是否有套取项目资金的行为。 

　　4、评价方式及评价指标 

　　（一）评价方式。2018年财政支出绩效评价方式分为单位自评与重点评价。单位自评由预算单位、项目主管单位按照预算管理绩效评价的相关要求，对本单位整体支出情况或者项目实施情况，依据评价指标自行组织分析评价。重点评价由财政部门或委托第三方根据预算单位和项目主管单位填报的基础数据、资料和自评报告进行实地核查，对部门整体评价和项目支出制定指标体系，实行量化考评。 

　　（二）评价指标。项目单位开展绩效自评时，要依据所设置的定量和定性指标对项目绩效进行评价计分（百分制），根据评分结果评为优秀（90-100分）、良好（80-89分）、合格（60-79分）、不合格（60分以下）四个级别。 

　　5、相关要求 

　　（一）完善绩效结果应用机制。建立和完善绩效报告、反馈整改与预算安排有机结合等机制。财政所将年度重点项目绩效评价结果向镇人民政府、镇人大常委会报告，为政府决策提供依据。同时，对发现的问题及时反馈项目主管单位，并督促整改到位。将绩效评价结果和预算安排有机结合，将绩效评价结果作为下一年度预算安排的基本依据。 

　　（二）建立绩效信息公开制度。建立预算绩效信息发布管理制度，完善绩效信息公开机制，实现绩效目标、绩效报告和评价结果等绩效管理信息向社会全面公开，接受社会监督。  

　　（三）建立绩效问责制度。将绩效评价结果与行政效能问责相结合，在预算编制和执行过程中，对于故意或过失导致预算绩效管理未达到预算目标的责任单位和责任人，要依法依规进行问责。通过绩效问责，进一步提升预算单位预算管理水平，强化财政资金使用效益。 

　　（四）整体支出绩效评价情况 

　　1.绩效目标的实现情况。 

　　2018年一般公共预算财政拨款3543.44万元，政府性基金预算财政拨款75万元；2018年一般公共预算财政拨款支出3266.99万元，政府性基金预算财政拨款支出50万元。绩效目标实现情况基本良好，年度部门预算、年度工作计划、预决算公开、政府采购、内控制度建设、重点工作办结完成情况较好。 

　　2.经济效益。有效执行预算支出，保障非税收入，增加建档立卡贫困户人均收入。 

　　3.社会效益。提高农村人口素质，有效改善农村基础设施建设、交通条件，稳固发展传统产业同时积极引进新兴产业。2018年完成了市委、市政府下达的脱贫攻坚工作、提升城乡人居环境工作、征地工作、维稳信访工作等各项中心工作，有力地促进了我镇经济社会的发展，人民群众获得感、幸福感得到了很大提升。 

　　4.行政效能。以满足最广大人民的根本利益为目的，严格依法行政，促进良好的经济效益、社会效益和生态效益同步协调发展。 

　　（五）年度工作总结 

　　开远市中和营镇整体支出绩效评价自评分为82分，具体如下： 

　　(一)、投入情况分析 

　　    该项总分值20分，自评得分11分。扣9分， 

　　    1、扣分情况： 

　　    (1).“三公经费”变动率为14.11%，扣2分。 

　　(2).项目支出安排率，因年初未做项目预算。扣3分 

　　(3).将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务。扣1分 

　　(4).绩效目标通过清晰、可衡量的指标予以提现。扣2分 

　　(5).结合部门职责、年度工作任务设立部门整体绩效目标。扣1分 

　　(二)、过程情况分析 

　　该项总分值50分，自评得分43分。扣7分。 

　　预算完成率381.66%，扣1分。 

　　年初预算调整率281.67%，扣2分。 

　　年初结转结余控制率为244.61%，扣1分。 

　　三公控制率为127.82%,扣3分。 

　　(三)、产出情况分析 

　　该项总分值15分，自评得分15分。 

　　(四)、效果情况分析 

　　该项总分值15分，自评得分13分，扣2分。 

　　履职效益扣分情况： 

　　部门履职对社会发展所带来的直接或间接影响，扣1分 

　　社会公众或服务对象满意度为较好，扣1分 

　　四、项目绩效自评情况 

　　（一）项目概况 

　　中和营镇2018年贫困村项目建设包括基础设施建设、产业扶持、建档立卡户贫困学生“雨露计划”，项目总投资404.09万元。其中：基础设施建设311.50万元、产业扶持43.34万元、建档立卡户贫困学生“雨露计划”4.65万元，基础设施结余44.60万元。 

　　（二）项目绩效目标设立情况 

　　市委、市政府安排专项资金404.09万元，在2018年11月以前完成项目。 

　　（三）项目绩效运行监控方案 

　　本次评价主要是针对中和营镇2018年贫困村项目建设支出财政资金的经济性、效率性和效益性，主要从部门投入、过程、产出、效果四个方面构建评价指标体系。 

　　本次评价指标分为3级，包括4个一级指标，6个二级指标，17个三级指标，分值分别为20分、40分、20分，20分，总分100分。 

　　（四）项目绩效评价方案 

　　    通过项目绩效评价掌握项目支出情况，从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出等方面找出单位项目运行中存在的问题，紧扣提高行政效能的主题，提出相应的改进意见和建议，以提高本单位项目绩效管理意识，切实推进项目绩效管理，完善预算管理制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证单位项目运行及资金使用管理的规范性、安全性和有效性，提高本单位的工作效率和资金使用效益。 

　　（五）项目绩效评价情况 

　　1.绩效目标的实现情况：中和营镇2018年贫困村项目建设经费安排资金404.09万元，实际支出359.49万，结余44.6万元的基础设施建设资金，该资金于2019年支付完成。 

　　2.经济效益：通过完善基础设施，增加建档立卡贫困户收入500元以上。 

　　3.社会效益：受益建档立卡贫困户1157户，4676人。 

　　4.行政效能：提高为人民服务的质量，保证上级各级党委和政府的方针政策又好又快地贯彻落实。 

　　五、存在的主要问题 

　　    在预算的编制中还存在不够详尽的问题，在今后我镇将进一步加强财政资金预算绩效管理，更加科学合理编制经费预算；进一步完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，加强“三公”经费管理，规范财务核算，有效降低行政成本，提高财政资金使用效率。 

　　六、改进措施: 

　　    1、在项目资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步完善，使之更加贴合乡镇工作的实际。 

　　2、项目资金的预算管理有待提高，下一步将逐步完善项目预算编制及绩效目标管理。 

　　   开远市中和营镇人民政府 

　　2019年8月29日