开远市中和营镇人民政府关于2023年度部门整体支出绩效评价整改情况报告

开远市中和营镇人民政府关于2023年度部门整体支出绩效评价整改情况报告

根据《开远市财政局关于对2024年预算绩效管理财政再评价工作情况的通报》的相关要求，针对通报中存在的问题，我单位高度重视，现将整改情况报告如下：

一、基本情况

（一）综合评价结论

2023年开远市中和营镇人民政府部门整体绩效评价得分81.70分，评价等级为“良”。 2023年开远市中和营镇人民政府对标对表省委“3815”战略发展目标、州委“337”工作思路以及市委工作要求，推动各项工作在基层落实见效。一是全力抓政治引领，召开党委会议集中学习20次，开展理论中心组学习5次，扎实开展党的二十大精神宣讲65场，将党的创新理论传播到村村寨寨和家家户户；研究意识形态工作4次。二是全力抓项目建设，云南华电红河开远剑角峰300MW风电项目顺利竣工，万亩粮烟协同发展项目建设高标准推进，有效组织生产高品质朱砂烟5000亩，有效实施11个乡村振兴衔接资金项目，着力解决群众急难愁盼问题。三是全力推进乡村振兴，开展挂包帮转走访3次，常态化动态监测8次，补助春季学期“雨露计划+”118人，硬化进村道路62.2公里，完成348.12公里农村公路日常养护工作，新增国土绿化面积3900亩。四是全力抓民生保障，开展城乡居民养老保险收缴工作，完成续保人数14885人，农村劳动力转移就业10827人，转移脱贫劳动力2124人；依法保障适龄儿童义务教育，入学率100%；发放冬春救助资金78.09万元，惠及农户1365户6007人；发放冬春救助物资369件，惠及369人；发放抗旱拉水补助24.83万元，惠及农户832户4313人；五是全力抓安全防范，累计接待群众115人次，开展法律咨询28次，上门法律服务16次，调解矛盾纠纷47件。中和营镇“143”工作模式被通报为2023年州、市作风革命效能革命先进典型。但存在绩效管理和预算管理不到位、固定资产账务脱节、绩效目标和指标设置不合理的问题。

（二）存在问题

1.绩效管理不够到位，数据填报不够严谨。一是未响应全面预算绩效管理的精神。中和营镇人民政府2023年实施了107个项目，但只填报了48个项目的绩效自评表，其余项目没有自评。二是绩效自评和监控中的指标“各项工作完成及时率”完成情况均填报为100%，与实际调研情况不符，如：“中和营镇商住楼建设项目”截至目前暂未竣工验收，“中和营镇粮烟协同发展跃进和美乡村示范村项目”截至2024年1月才建设完工。

2.预算管理不够规范，项目测算不够细化。南盘江中和营段“清四乱”违建房屋拆除项目无资金测算文件，现场调研了解到该项目根据现场询问人工费计算，未编制详细的书面测算明细。

3.固定资产账物脱节，管理交接滞后。一是固定资产台账中部分资产未明确存放地点和记账凭证号，管理不到位。二是根据固定资产台账，价值100000元的娱乐用房（俱乐部、影剧院）和价值8000元的炸药库于2005年取得，取得时间过早，管理人员交接不到位，会计核算不及时，未进行全面清查盘点，导致目前2项固定资产的具体位置及使用情况不明确，账物脱节。

4.目标指标设置不合理，约束力和指导性不强。一是部门部分年度工作任务未在绩效目标及指标中体现，导致部分工作任务无法考核，预算绩效管理工作有待加强。如：未针对部门2023年预算安排项目中的补助发放、中和营镇商住楼建设项目乡村振兴林果上山上坡产业项目、开远市中和营镇粮烟稻谷加工厂项目、中和营镇粮烟协同发展跃进和美乡村示范村建设提质改造项目等任务设置绩效指标。二是部门年度总体目标设置过于笼统，未按照《云南省分行业、分领域预算绩效指标和标准体系建设工作指引》描述在一定期限内预期达到的产出、效果和满意度等。三是部分绩效指标值设置过低，未发挥工作促进引导作用，例如：扶持残疾人自主创业人数指标值设置为＞0人，完成石漠化补种面积指标值设置为＞0亩。

二、整改措施

（一）落实全面预算绩效管理，加强数据审核

一是加强全面预算绩效管理，建议严格按照全面预算绩效管理的要求，明确责任分工，确保每个项目都能及时填报绩效自评表，并定期进行监控。二是提高数据填报的真实性和准确性，建议对绩效自评和监控中填报的数据进行严格审核，对“各项工作完成及时率”等关键指标，应进行实地调研和核实，确保数据与实际情况一致。三是加强培训和指导。建议定期开展预算绩效管理的培训和指导，提高对预算绩效管理重要性的认识，提升其绩效管理能力和水平。

（二）细化项目资金测算，规范预算管理

建议制定详细的预算编制指南和规范，要求所有项目在启动前必须进行详细的资金测算，并编制书面的测算明细文件。测算文件应包括人工费、材料费、设备费、管理费等各项支出的详细测算，确保预算编制的科学性和准确性。二是建议建立严格的预算审核机制，确保所有项目预算在提交审批前经过详细的审核和论证，特别是对于人工费等容易变动的项目，要有充足的依据和细致的测算。

（三）强化固定资产管理，规范资产交接

一是加强固定资产管理规范性。建议完善固定资产台账，确保所有资产都明确标注存放地点和记账凭证号，以提升管理的精确度和透明度。二是定期进行全面清查和盘点。针对以往年度取得的俱乐部、影剧院和炸药库等取得时间较早的固定资产，建议进行全面的清查和盘点工作，确保资产的具体位置、使用情况清晰明了，避免账物脱节问题的发生。三是规范人员交接。建议制定详细的固定资产管理人员交接程序和标准操作流程，交接过程中书面记录所有固定资产的详细信息，包括资产清单、位置、使用情况等，确保资产交接的完整性和透明度。

（四）优化目标指标，规范绩效管理

一是细化绩效目标和指标。建议针对部门年度工作任务，细化绩效目标和指标设置，确保每项工作任务均有明确的绩效考核标准。二是建议按照《云南省分行业、分领域预算绩效指标和标准体系建设工作指引》的要求，制定具体的绩效目标，明确各项工作的预期产出、效果和满意度。避免目标设置过于笼统，确保绩效考核具有针对性和可操作性。三是对部分绩效指标值过低的情况，建议重新评估和调整标准，根据实际情况设定更具挑战性的指标值，以激励部门在相应领域取得更好的成绩。四是加强绩效管理培训。建议定期开展绩效管理相关培训，提高部门工作人员对绩效目标和指标设置的理解和把握，确保绩效管理工作规范、有序进行，提升绩效管理水平。五是建立动态调整机制。建议建立绩效目标和指标的动态调整机制，根据工作任务的变化和实际情况，及时调整和优化绩效目标和指标，确保其合理性和科学性。定期对绩效指标进行评估和修订，保证绩效管理的灵活性和有效性。

三、整改结果

（一）已认真对剩余的59个项目进行自评，并对今年实施的项目进行全面自查，按照实际情况修改填报绩效自评和监控中的每项指标；

（二）今后在项目实施前，制定详细的预算编制指南和规范，确保预算编制的科学性和准确性；并已建立严格的预算审核机制，确保所有项目预算在提交审批前经过详细的审核和论证；

（三）已对我镇的资产进行全面自查，将所有在册的资产进行了资产卡片张贴，并对盘盈和盘亏的资产提出处理计划，正在进行处理；

（四）2024年部门整体绩效目标已按照部门年度工作任务修改制定了具体的绩效目标并细化，对于部分绩效指标值过低的也已进行了重新评估和调整标准；建立了动态调整机制，根据工作任务的变化和实际情况，及时调整和优化绩效目标和指标，确保其合理性和科学性；在今后的绩效管理工作中，每个季度开展不少于一次的绩效管理相关培训，提升绩效管理水平。

开远市中和营镇人民政府

2024年12月21日