开远市羊街乡人民政府2017年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

羊街乡政府机关下设党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室、农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、财政所。羊街乡2017年度末实有人员编制76人。其中：行政编制31人（含行政工勤编制3人），事业编制45人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员28人（含行政工勤人员2人），事业人员44人（含参公管理事业人员5人）。

（二）、部门绩效目标的设立情况

我乡部门整体支出绩效目标，主要包括预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

羊街乡人民政府2017年度按照市财政部门要求及时对预决算编制情况进行了公开；根据国家政策法规和本单位实际情况，建立健全财务制度和约束机制，依法、合理地使用财政资金，提高财政资金使用效率；严格按照预算控制“三公”经费；加强对专项资金使用的监督，确保做到专款专用；积极开展了内控基础性评价工作，进一步完善内控管理制度。

（三）、部门整体收支情况

2017年我乡总收入为2118.73万元（含2016年年末结转结余375.71万元）。总支出为1877.02万元；其中：基本支出1567.02万元，主要用于本单位人员支出、单位运行支出及惠农补贴支出；项目支出310万元，主要用于产业扶持资金、村民小组活动室建设。

2017年我乡“三公”经费财政拨款支出预算为47.38万元,支出决算为31.43万元,其中:公务用车购置及运行费支出决算为17.21万元;公务接待费支出决算为14.22万元。与2016年相比“三公”经费支出决算略有下降。

（四）、部门预算管理制度建设情况

由乡政府主导，财政所主要负责每年预算编制工作。坚持量入为主，收支平衡的原则，科学合理的编制乡镇年度财政收支预算。预算编制要切合实际，细化支出项目，提高预算的可行性和操作性。

二、绩效自评工作情况

（一）、绩效自评目的

本次自评的目的是了解本乡2017年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本部门支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益。

（二）、自评指标体系

预算部门整体支出绩效评价自评表（共性体系）
一级指标	分值	二级指标	分值	三级指标	分值	具体指标	自评分
投入	20	预算编制	2	预算编制规范性	2	按照部门预算编制要求认真和规范组织人员按时编制年度部门预算（2分）	2
		目标设定	11	绩效目标合理性	4	结合部门职责、年度工作任务设立部门整体绩效目标（2分）	2
				绩效目标合理性	4	整体绩效目标符合国家法律法规、社会发展总体规划计和部门年度工作计划（2分）	2
				绩效指标明确性	7	将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务（2分），	2
						细化的绩效目标与部门年度的任务数或计划数相对应（2分）	2
						绩效目标通过清晰、可衡量的指标值予以体现（3分）	3
		年初预算配置	7	在职人员控制率	3	在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，等于100%（3分），≥100%或≤90%（1分）	2.5
				“三公经费”变动率	2	“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%，变动率≤0（3分），变动率＞0（0分）	3
				项目支出安排率	2	年初预算项目经费安排率=[年初预算安排的项目支出额/(年初预算安排的保运转支出+保民生支出+保稳定项目支出+项目支出）]×100%。等于100%（2分），80%～99%（1分），＜80%（0分）	2
过程	45	预算执行	27	年初预算完成率	5	预算完成率=（预算实际支出数/预算安排数）×100%，预算完成率等于100%（5分），80%～99%（2分），＜79%～60%（1分），＜60%（0分）	3
				年初预算调整率	3	预算调整率=（预算调整数/批复的年初预算数）×100%。调整率等于0（3分），＞0或＜0且因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整的（1分）	2.5
				结转结余控制率	5	结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额×100%，结余结转控制率＜15%(5分)，15%～25%(3分)，25%～40%(1分)，＞40%(0分)	5
				“三公经费”控制率	5	“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%，＜100%（5分），等于100%（3分），＞100%（0分）	5
				政府采购执行率	5	政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%，＜100%（5分），等于100%（3分），＞100%（0分）	5
				预决算信息公开性	4	按规定模板公开预决算信息（2分）	2
				预决算信息公开性	4	按规定时限公开预决算信息（2分）	2
		资金管理	11	管理制度健全性	3	制定具有预算资金管理、财务管理制度和会计核算制度等内部控制制度（3分）	3
				资金使用合规性	8	资金的拨付有完整的审批程序和手续（2分）	2
						重大经费开支经过评估、论证（2分）	2
						资金支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定（2分）	2
						不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况（2分）	2
		资产管理	7	制度建设	2	制定具有相关资产管理的制度（2分）	2
				资产管理安全性	5	资产账实相符（2分）	2
						资产配置合理（1分）	1
						资产有偿使用及处置收入及时足额上缴国库（2分）	2
产出	15	部门履职	15	职责履行	5	完成市委市政府绩效考核指标或上级主管部门考核指标（5分）	5
				完成及时情况	5	工作任务完成及时率=[（实际完成时间-计划完成时间)/计划完成时间]×100%，及时率≤0（5分），＞0（0分）	5
				重点工作办结率	5	本部门重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%，办结率≤0（5分），＞0（0分）	5
效果	20	履职效益	20	效益	10	部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。（10分）	10
效果	20	履职效益	20	社会公众或服务对象满意度	10	采取社会调查的方式对往来部门（单位）、群体或个人满意度测试，非常满意（10分）、较好（8分）、一般（6分）、不满意（0分）	10
总分	100		100		100		98
备注

（三）、自评组织过程

1、前期准备

根据市财政局《关于开展2018年度财政支出绩效评价工作的通知》（开财字[2018]194号），结合我单位实际，成立绩效评价工作领导小组，由乡长马超担任组长，副乡长李扑云担任副组长。

2、组织实施

制定绩效目标，主要通过核实2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性；查阅2017年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证等方法对本单位2017年度部门整体支出绩效情况进行评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

根据考核评分细则，从整体上看，我乡政策执行合理，资金管理规范，有效发挥了财政资金的使用效率，促进羊街乡经济建设的加速发展。

四、部门整体支出绩效评价发现的问题

我乡部门整体支出绩效评价工作还处在初级探索阶段，存在对绩效评价认识尚浅、评价指标体系设置难度大等问题，导致财政支出绩效还不能发挥最大的效果。

五、绩效自评结果应用

通过绩效评价得出资金使用是否达到了预期目标，资金管理使用更规范，经费使用合理有效的保障羊街乡日常工作运转和业务工作的开展，大大提升了资金的使用效率，降低了行政成本。同时，以绩效结果为导向，实现公共服务市场化，发现问题，改正问题，提高公民的满意度。绩效评价的结果也可以用于政府决策优化、绩效评价方案的完备、财政管理以及资源的有效配置等方面。

六、主要经验及做法

1、加大宣传力度，提高认识，加强领导，充分认识财政支出绩效评价的重要性和必要性。要求各部门应积极配合绩效评价工作领导小组的工作，提供所需相关基础资料，共同完成绩效自评。

2、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

3、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

4、持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

七、其他需说明的情况

无

开远市羊街乡人民政府

2018年7月10日

附件【开远市羊街乡2017年部门整体支出绩效自评报告.xls】