开远市碑格乡2019年上级资金项目支出绩效跟踪自评报告

支出绩效跟踪自评报告

一、项目概况

（一）项目立项背景和依据

立项背景：碑格乡位于开远市东部，处于北回归线附近，距市区81.5公里，离323国道13.5公里。全乡国土面积229.6平方公里，占全市总面积的11.8%。东连文山州砚山县阿舍乡，南接本市羊街、大庄两个乡，西北毗邻中和营镇。全乡辖碑格、架吉、下米者、小寨、鲁姑母、落坡洞6个村委会，41个自然村，44个村民小组，截止2018年底，全乡乡村人口3460户15856人，其中农业人口占98%，非农业人口占2%，辖区内居住着四个民族。碑格乡有建档立卡贫困人口1376户 5801人，其中2014—2018年已脱贫人口1263户5385人，2019年 已脱贫人口113户416人，贫困发生率降至为0。

按照扶贫项目安排精准的要求，结合碑格乡脱贫攻坚工作实际，碑格乡2019年实施贫困村基础设施建设项目、贫困村产业扶持项目、外出务工补贴项目、雨露计划项目、“两不愁三保障”补齐短板等项目。

立项依据：开远市扶贫开发领导小组关于开远市碑格乡2020年脱贫攻坚项目实施方案的批复（开开组复〔2020〕7号）

（二）项目绩效情况

项目1：贫困村产业扶持项目。按照“因地制宜调结构、见缝插针布产业、千方百计促增收”的产业发展要求，坚持“项目带动、主体示范、金融撬动、突出实效”的产业发展思路，推行“长短结合、以短养长、高矮间种”的产业发展模式，继续实行产业扶贫项目“菜单式”管理，进一步激发贫困群众的内生动力。

全乡建档立卡户种植当归589亩、种植万寿菊1536亩、种植烤烟3228亩、种植藠头3750亩、种植蔬菜1052亩、种植经济林果1362亩、中草药材种植1680亩；发展养猪12093头、养牛1718头、养羊4161头、养鸡34260只。全乡共计划补助建档立卡户1396户5895人，计划补助资金160万元。

项目2：外出务工补贴项目。加强劳务输出培训力度。坚持培训与市场需求、长期与短期、就业与脱贫相结合，积极开展建筑工匠、服装加工、餐饮服务、维护维修等劳动技能培训。2019年开展职业技能培训6期，劳务输出引导培训6期，外出务工招聘会2期。对外出务工人员进行补助资金3万元。

项目3：“雨露计划”项目。加大对职业教育的扶持力度，建档立卡家庭子女在东西部协作中职学校就读的，给予家庭扶贫助学补助，补助标准为每生每年5000元；建档立卡家庭子女参加中、高等职业教育，给予家庭扶贫助学补助，补助标准为每生每年3000元。

 2019年度“雨露计划”计划补助264人，投入资金74.5万元。

项目4：贫困村基础设施建设项目。按照“规划在先、统筹安排、渠道不乱、用途不变、相互配套、形成合力”的要求，整合相关职能部门资源的力量，切实抓好小寨村委会水、电、路、通信、文化、广播电视、村级活动场所等项目建设，补齐脱贫“短板”，夯实发展基础。

小寨村委会：（1）道路建设：小寨村民小组村内道路硬化2.27公里、老柒树村民小组的村内道路硬化0.96公里，以都近村民小组村内道路硬化0.53公里，谷畔村民小组村内道路硬化0.81公里，共计4.57公里，计划投资159.9万元； （2）排水沟建设：新建小寨村民小组排水沟2.27公里、老柒树村民小组排水沟0.96公里，以都近村民小组排水沟0,53公里，谷畔村民小组排水沟0.81公里，共计4.57公里，计划投资36.09万元；（3）村内横向排水沟建设：新建小寨村民小组村内横向排水沟建设1.1公里、老柒树村民小组村内横向排水沟0.18公里，共计1.28公里，计划投资18.39万元；（4）毛石挡墙建设：新建老柒树村民小组毛石挡墙0.028公里，计划投资11.54万元；（5）村内花带池建设：新建小寨村民小组村内花带池0.96公里、老柒树村民小组村内花带池0.36公里，合计1.32公里，计划投资10.84万元；（6）小寨修缮公共卫生厕所1个、老柒树修缮公共卫生厕所1个，共计2个，计划投资7.21万元。

2019年小寨村委会道路建设、水利设施建设、环卫设施建设计划共投入229.5万元。

项目5：“两不愁三保障”补齐短板项目。投资共50万元。

“两不愁三保障”问题清零到户项目。围绕全乡建档立卡户“两不愁三保障”存在短板问题，对100户建档立卡户房屋质量提升改造，有效解决住房安全保障，确保房屋安全稳固，改善住房质量提升。

（三）项目资金安排和支出情况

1.项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实情况

项目1：贫困村产业扶持项目,拨入中央财政专项扶贫资金1,600,000.00元，支出1,600,000.00元，结余0元；

项目2：外出务工补贴项目，拨入中央财政专项扶贫资金30,000.00元，支出28,000.00元，结余2,000.00元；

项目3：“雨露计划”项目，中央财政专项扶贫资金745,000.00元，支出741,000.00元，结余4,000.00元；

项目4：贫困村基础设施建设项目，中央财政专项扶贫资金2,095,000.00元、省级财政专项扶贫资金200,000.00元，支出2,199,664.83元，结余95,335.17元；

项目5：“两不愁三保障”补齐短板项目，州级财政专项扶贫资金500,000.00元，支出441,017.00元，结余58,983.00元。

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2.项目资金实际使用情况分析

项目1：贫困村产业扶持项目实际支出1,600,000.00元，具体支出如下（按经济支出科目详细填列）：30310-个人农业生产补贴1,600,000.00元；

项目2：外出务工补贴项目实际支出28,000.00元，具体支出如下（按经济支出科目详细填列）：30399-其他对个人和家庭的补助28,000.00元；

项目3：“雨露计划”项目实际支出741,000.00元，具体支出如下（按经济支出科目详细填列）：30308-助学金741,000.00元；

项目4：贫困村基础设施建设项目实际支出2,199,664.83元，具体支出如下（按经济支出科目详细填列）：31005-基础设施建设2,199,664.83元；

项目5：“两不愁三保障”补齐短板项目实际支出441,017.00元，具体支出如下（按经济支出科目详细填列）：30299-其他商品和服务支出441,017.00元；

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（四）项目实施情况

1.项目组织情况

项目1：贫困村产业扶持项目。根据《碑格乡2019年脱贫攻坚实施方案》，对建档立卡贫困户进行种养殖奖补扶持，以多种（养）多得、不种（养）不得的以奖代补方式进行产业奖补扶持。项目不涉及招投标，未调整过；

项目2：外出务工补贴项目。根据《开远市人力资源和社会保障局2019年就业扶贫实施方案》，对建档立卡贫困人口外出务工就业进行奖补。项目不涉及招投标，未调整过；

项目3：“雨露计划”项目。根据市教体局提供符合“雨露计划”学生公示名册，开展补助工作。项目不涉及招投标，未调整过；

项目4：贫困村产业基础设施项目。项目通过招投标方式，对2019年脱贫出列贫困村小寨村委会基础设施建设项目，未调整项目；

项目5：“两不愁三保障”补齐短板项目。围绕全乡建档立卡户“两不愁三保障”存在短板问题，对7户建档立卡户房屋质量提升改造，有效解决住房安全保障，确保房屋安全稳固，改善住房质量提升，未调整项目。

2.项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）分析

 碑格乡对2019年项目实施建立了健全的项目管理制度，并使其得到执行。聘请项目监理，主要负责全乡项目的日常检查监督管理，建立了监督机制，形成相应的检查监督材料。由项目办牵头，联合乡纪委、财政所、扶贫办、党政办等站所（办）成立了碑格乡项目验收领导小组，对项目的进度及时跟进，并采取对应的措施。

二、年度（季度）项目完成情况及偏差分析

1.项目绩效目标完成情况分析

项目1：贫困村产业扶持项目,已完成2019年产业奖补扶持资金兑付工作；

项目2：外出务工补贴项目，已完成外出务工奖补兑付工作，结余2000元已于2020年3月上缴国库；

项目3：“雨露计划”项目，已完成贫困学生补助补兑付工作，结余4000元已于2020年2月兑付完成；

项目4：贫困村产业基础设施项目，已完成工程建设项目，结余95000元已于2020年2月兑付完成，另外335.17元已于2020年3月上缴国库；

项目5：“两不愁三保障”补齐短板项目，建档立卡户房屋质量提升改造已完成，结余58983元已于2020年2月兑付完成。

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2.项目绩效目标未完成原因分析

    1.外出务工补贴项目、、雨露计划项目下拨资金是全年兑付资金，需根据工作开展进度进行兑付；2.贫困村产业基础设施项目，尚未完工，根据项目施工进度进行资金拨付；4.“两不愁三保障”问题清零到户项目，资金11月份下拨，根据项目施工进度进行资金拨付。

三、影响项目绩效目标的主要问题

碑格乡基础设施建设因为涉及项目设计、招投标、施工进度以及施工范围广等问题，资金到位后需要根据项目施工进度进行资金拨付，不能一味的只追求资金拨付率，而忽略工程合法性、工程质量。

四、项目产出指标完成情况预测、后续工作计划

     2019年碑格乡各项项目绩效，将严格按照年初编制的产出指标逐项、及时完成，全部达到预期指标。

五、主要经验及做法

进一步加强项目立项的科学性。在立项阶段,应进一步规范项目申报程序,加强对各单位项目申报材料中有关绩效目标设置的合理性与可考核性以及项目建设内容与建设目标、预算资金总量的匹配性、合理性等方面的审核，提升项目立项的科学性。

进-步推进部门预算项目精细化管理，促进绩效评价工作常态化开展。探讨建立第三方专业机构协助管理预算项目的工作模式，实现对项目从立项、中期、验收等各阶段全过程的动态跟踪，推进部门]预算资金执行率，提高预算项目的精细化管理水平。绩效评价工作作为财政预算项目的一种有效监督手段,应常态化开展,以促进各项目单位对项目全过程的管理，保证项目完成质量,充分发挥财政资金使用效益。

六、建议和改进措施

1.绩效考核指标设计不合理，指标过于粗放，针对性和完整性过于空泛，绩效考核的针对性、操作性不强。针对此问题，应深入调研提高绩效考核内容的科学性，在把工作任务转化为相应数据时，要进行科学、合理的测算。

2.绩效考核的实际效果不理想，停留在统计、填表、公布等浅显表层上，考核以扣分为主，做得多错得多。针对此问题，应应充分体现绩效考核的合理性，重点设置高分、难点设置加分、一般工作做不好着重扣分，具体指标要明确，既要方便考核，又要杜绝互相扯皮。

3.绩效考核的评价系统未真正建立，没有形成一个完整的绩效评价和应用管理体系。针对此问题，建议财政主管部门尽快制定完善的绩效考核的评价系统，统一标准，对基层建立绩效考核评价提出具体可行的指导意见。

                  单位名称：（盖章）开远市碑格乡人民政府

2020年7月 24日